2012年通化金马药业集团股份有限公司三季报

通化金马药业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 通化金马药业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人刘立成、主管会计工作负责人于军及会计机构负责人(会计主管人员) 耿兰声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 888,857,885.22 879,821,693.72 1.03% 归属于上市公司股东的所有 610,313,978.07 607,132,168.43 0.52% 者权益（元） 股本（股） 449,016,276.00 449,016,276.00 0% 归属于上市公司股东的每股 1.36 1.35 0.74% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 30,731,933.44 -29.77% 99,915,988.43 -22.7% 归属于上市公司股东的净利 -5,829,113.69 -224.98% 3,181,809.64 -83.51% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- -25,432,150.00 -105.9% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- -0.057 -103.57% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） -0.013 -225% 0.0071 -83.49% 稀释每股收益（元/股） -0.013 -225% 0.0071 -83.49% 加权平均净资产收益率（%） -0.96% -1.72% 0.52% -2.62% 扣除非经常性损益后的加权 -0.9% -1.84% 0.57% -2.75% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  通化金马药业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -315,157.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 -315,157.87 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 52,489 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 通化市永信投资有限责任公司 101,436,034 人民币普通股 101,436,034 2  通化金马药业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 中国东方资产管理公司 7,995,836 人民币普通股 7,995,836 王银祥 2,804,847 人民币普通股 2,804,847 蔡宏基 2,400,000 人民币普通股 2,400,000 广发证券股份有限公司客户信 2,045,000 人民币普通股 2,045,000 用交易担保证券账户 吴冬阳 1,665,200 人民币普通股 1,665,200 东北证券股份有限公司客户信 1,539,700 人民币普通股 1,539,700 用交易担保证券账户 夏增华 1,466,857 人民币普通股 1,466,857 徐天璐 1,329,380 人民币普通股 1,329,380 高志强 1,201,040 人民币普通股 1,201,040 股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期营业总收入及净利润较上年同期分别减少 22.97%、224.98%，系受胶囊事件影响销售收入减少所致。 2、年初至报告期营业总收入及净利润较上年同期分别减少 22.70%、83.51%，系受胶囊事件影响销售收入减少所致。 3、年初至报告期货币资金期末余额较年初余额减少 76.10%，系一是报告期内由于年末货币资金较多，归还了部分往来 欠款；二是受胶囊事件影响销售回款减少。 4、年初至报告期应收票据较年初余额减少 87.34%，系一是年初部分应收票据到期已解付；二是受胶囊事件影响销售回 款减少。 5、年初至报告期在建工程较年初余额增加 330.22%，系公司新建发酵车间尚未完工所致。 6、年初至报告期投资收益较上年同期增加 67.28%，系本期公司出售双龙公司股票获投资收益净额 1335 万元所致。 7、年初至报告期营业外收入较上年同期增加 59.33%，系本报告期有政府补贴 35 万元所致。 8、年初至报告期营业外支出较上年同期减少 44.12%，系上年同期子公司有过期药品报废的财产损失所致。 9、年初至报告期递延所得税资产及所得税费用较上年同期分别增加 34.76%、48.70%，系本年预提所得税以及坏账准备 金计提递延所得税资产引起当期递延所得税资产增加所致。 10、年初至报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 37.12%，系受胶囊事件的影响，销售回款减少所致。 11、年初至报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 32.78%，系受胶囊事件的影响，购买原材料及包装 物减少所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3  通化金马药业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 4、其他 √ 适用 □ 不适用 公司内部控制规范实施工作进展情况：公司根据吉林证监局《关于做好吉林辖区上市公司内部控制规范实施有关工作的 通知》要求，按照《通化金马药业集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案》进度安排，有序推进内控规范体系建设工 作。报告期内，在公司内控规范工作领导小组领导下，公司内控工作小组与公司外聘咨询机构人员密切配合，完成各项制度 修订、制定工作。目前正在进行梳理业务流程和编制内控手册。 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 （四）对 2012 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 （五）其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容及 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 提供的资料 报告期内，公司未接待任何个人或机构投资者的现场采访，对投资者采取电话形式对公司进行的采访，公司均按照相关 制度进行了回答。 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 四、附录 （一）财务报表 是否需要合并报表： √ 是 □ 否 □ 不适用 4  通化金马药业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位： 通化金马药业集团股份有限公司 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,523,204.86 14,740,267.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,369,238.38 18,715,951.17 应收账款 157,103,537.33 131,901,540.48 预付款项 18,817,751.28 24,214,914.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 48,622,493.21 38,609,959.70 买入返售金融资产 存货 287,365,129.06 282,317,630.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 517,801,354.12 510,500,264.25 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 85,387,697.52 84,507,824.63 投资性房地产 固定资产 108,124,673.98 113,770,374.27 在建工程 11,779,122.49 2,737,904.68 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 160,195,791.13 164,172,692.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,569,245.98 4,132,633.48 5  通化金马药业集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 其他非流动资产 非流动资产合计 371,056,531.10 369,321,429.47 资产总计 888,857,885.22 879,821,693.72 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 29,337,562.00 24,085,494.26 预收款项 53,863,015.69 55,233,066.32 卖出回购金融资产款 应付手续