2011年瑞康医药集团股份有限公司三季报

山 东 瑞 康 医 药 股 份 有 限 公 司 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 全 文 山东瑞康医药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人韩旭、主管会计工作负责人姜伟及会计机构负责人 (会计主管人员)苏立臣声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 2,198,794,419.46 1,479,478,263.47 48.62% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 786,072,568.81 296,033,745.94 165.53% 股本（股） 93,800,000.00 70,000,000.00 34.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.38 4.23 98.11% 比上年同期 比上年同期 2011 年 7-9 月 2011 年 1-9 月 增减（%） 增减（%） 营业总收入（元） 865,474,127.88 43.69% 2,243,166,947.17 40.08% 归属于上市公司股东的净利润（元） 21,623,940.88 34.21% 54,945,485.53 31.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - -418,707,443.54 -160.00% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - -4.46 -94.00% 基本每股收益（元/股） 0.230 0.00% 0.705 18.49% 稀释每股收益（元/股） 0.230 0.00% 0.705 18.49% 加权平均净资产收益率（%） 2.79% -3.23% 11.73% -4.62% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.82% -3.68% 11.80% -5.08% 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -27,258.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -411,315.49 所得税影响额 109,643.47 合计 -328,930.40 - 1 山 东 瑞 康 医 药 股 份 有 限 公 司 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 全 文 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 3,490 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 2,379,504 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 2,355,898 人民币普通股 鸿阳证券投资基金 1,937,678 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金 1,099,923 人民币普通股 中国建设银行－宝盈资源优选股票型证券投资基金 950,315 人民币普通股 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 815,872 人民币普通股 中国建设银行－华夏收入股票型证券投资基金 688,317 人民币普通股 中国工商银行－建信稳定增利债券型证券投资基金 627,100 人民币普通股 中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资基金 504,369 人民币普通股 中国建设银行－宝盈增强收益债券型证券投资基金 500,000 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （1）资产负债表项目 应收票据 2011 年 9 月 30 日期末数为 89,151,844.18 元，比期初数增加 307.23%，主要原因是：随着销售的增长应收票 据随之增长，而且越来越多的客户选择以银行承兑汇票的方式结算； 应收账款 2011 年 9 月 30 日期末数为 1,261,675,258.25 元，比期初数增加 59.67%，主要原因是：随着销售收入增加应 收账款也相应增加，收购 4 家公司带入部分应收账款； 预付账款 2011 年 9 月 30 日期末数为 104,521,257.45 元，比期初数增加 242.05%，主要原因是：基药今年刚开始合作的 公司预付货款较多； 其他应收款 2011 年 9 月 30 日期末数为 11,545,058.45 元，比期初数增加 478.42%，主要原因是：基药招标增加的招标 押金； 存货 2011 年 9 月 30 日期末数为 251,403,932.97 元，比期初数增加 31.27%，主要原因是：基药配送增加库存量以及销 售增长库存需求量增加； 在建工程 2011 年 9 月 30 日期末数为 2,772,118.92 元，比期初数增加 144.88%，主要原因是：济南物流项目本期回填土 石方支出及搭建围墙支出； 商誉 2011 年 9 月 30 日期末数为 3,528,034.92 元，比期初数增加 488.85%，主要原因是：收购子公司时发生的合并成本 大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额形成商誉； 应付账款 2011 年 9 月 30 日期末数为 784,731,996.61 元，比期初数增加 38.88%，主要原因是：随着公司销售的增长应 付账款相应增长； 应付职工薪酬 2011 年 9 月 30 日期末数为 3,053,717.17 元，比期初数增加 239.16%，主要原因是：为基本药物配送增加 的业务人员和后勤人员以及人员工资增长； 2 山 东 瑞 康 医 药 股 份 有 限 公 司 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 全 文 应交税费 2011 年 9 月 30 日期末数为 13,309,989.27 元，比期初数增加 103.32%，主要原因是：销售收入的增长，应缴 税费相应增长； 其他应付款 2011 年 9 月 30 日期末数为 9,723,055.70 元，比期初数增加 134.52%，主要原因是：主要是暂未支付的往来 款； 股本 2011 年 9 月 30 日期末数为 93,800,000.00 元，比期初数增加 34.00%，主要原因是：本期公司首次公开发行股票 2,380 万股； 资本公积 2011 年 9 月 30 日期末数为 563,232,665.55 元，比期初数增加 270.70%，主要原因是：本期公司首次公开发行 股票 2,380 万股增加的资本溢价； 未分配利润 2011 年 9 月 30 日期末数为 121,902,740.58 元，比期初数增加 82.06%，主要原因是：本期净利润的增加； （2）利润表项目 营业收入 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 40.08%%，主要原因是：公司销售形式良好，业务稳定增长； 营业成本 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 40.30%，主要原因是：销售的稳定增长，营业成本相应增长； 销售费用 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 52.89%，主要原因是：差旅费、办公费、运杂费、油费等跟业务密切相 关的项目随着业务量的增长而相应增长；另外基础市场本年增加了业务人员，相应的人力成本等前期投入增长较大； 管理费用 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 34.42%，主要原因是：随着销售规模的扩大，相应的管理费用增加；以 及随着基础市场业务开拓相应增加了销售服务、物流、采购等后勤人员的人力成本； 财务费用 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 37.94%，主要原因是：随着业务规模扩大短期借款增加，以及今年货币 政策趋紧利率上涨影响利息支出等财务费用相应增长较大； 资产减值损失 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 212.01%，主要原因是：随着销售增长应收账款增加，计提的坏账准 备随之增加； 利润总额和归属于母公司所有者的净利润 2011 年 1-9 月与上年同期相比分别增长 32.04%和 31.96%，主要原因是：销 售收入的增长带来净利润的相应增长。 （3）现金流量表项目 销售商品、提供劳务收到的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 38.40%，主要原因是：随着销售规模的增长而增 长； 收到的其他与经营活动有关的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长-48.37%，主要原因是：收到的企业往来款项较 去年同期下降； 购买商品、接受劳务支付的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 51.35%，主要原因是：销售的增长导致购进商品 的增长，基药今年刚开始合作的公司预付货款较多； 支付给职工以及为职工支付的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 65.08%，主要原因是：为基本药物配送增加的 业务人员和后勤人员以及人员工资增长； 收到的其他与投资活动有关的现金 2011 年 1-9 月发生额为 220.75 万元，去年同期无发生额，主要原因是：本年公司收 购 4 家子公司带入的货币资金； 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长-46.29%，主要原因是：2010 年支付济南项目土地款金额较大； 投资所支付的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 6,679.40%，主要原因是：2011 年收购 4 家子公司； 吸收投资所收到的现金 2011 年 1-9 月发生额为 4.76 亿元，去年同期无发生额，主要原因是：本年公司公开发行股票收 3 山 东 瑞 康 医 药 股 份 有 限 公 司 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 全 文 到的募集资金； 借款所收到的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 32.49%，主要原因是：随着公司业务规模的扩大，对资金的需 求增大而增加的银行借款； 收到的其他与筹资活动有关的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 404.78%%，主要原因是：承兑汇票保证金； 偿还债务所支付的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 49.33%，主要原因是：随着短期借款的增长，同期到期归 还的借款随之增长； 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 36.99%，主要原因是：随着短期借款的 增长，支付的借款利息相应增加；另外本年借款利率上调也导致利息的增长； 支付的其他与筹资活动有关的现金 2011 年 1-9 月与上年同期相比增长 1,296.39%，主要原因是：支付的股票上市发行 费用。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 2011 年 8 月 31 日瑞康医药与辉瑞公司签署了战略合作协议，并与北中国 12 个省、1 个直辖市签署了分销协议。 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 履行 承诺事项 承诺内容 人 情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变 无 无 无 动报告书中所作承诺 重大资产重组时所作 无 无 无 承诺 公司 （1）发行人实际控制人张仁华和韩旭承诺：自瑞康医药股票上市之日起 36 个月内， 全体