2019年广州白云山医药集团股份有限公司三季报

公司代码:600332 公司简称:白云山 广州白云山医药集团股份有限公司 2019 年第三季度报告 2019 年 10 月 目 录 一、 重要提示......3 二、 公司基本情况......4 三、 重要事项......7 四、 附录......16 一、 重要提示 1.1 广州白云山医药集团股份有限公司（“广药白云山”或“本公司”）董事会（“董事会”）、监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 本公司董事出席了第七届董事会第二十七次会议,其中，执行董事张春波先生以及独立非执行董事储小平先生、黄显荣先生及王卫红女士以通讯方式参加了会议。 1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至 2019 年 9 月 30 日止第三季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国企业会计准则编制，未经审计。 1.4 本公司董事长李楚源先生、执行董事兼总经理黎洪先生及财务副总监兼财务部部长姚智志女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 1.5 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文本若出现解释上的歧义时，以中文本为准。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 (未经审计) （经审计） 年度期末增减(%) 总资产 (人民币千元) 54,317,672 51,482,184 5.51 归属于本公司股东的净资产 24,156,590 21,684,909 11.40 (人民币千元) 归属于本公司股东的每股净资 14.86 13.34 11.40 产(人民币元) 年初至本报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减 项目 （1—9月） 期末（1－9月） (%) (未经审计) (未经审计) 经营活动产生的现金流量净额 1,022,445 3,355,716 (69.53) (人民币千元) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.63 2.06 (69.53) （人民币元） 年初至本报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减 项目 （1—9月） 期末（1－9月） (%) （未经审计) （未经审计) 营业收入（人民币千元） 50,062,373 29,875,825 67.57 归属于本公司股东的净利润（人民 3,159,521 3,439,293 (8.13) 币千元） 归属于本公司股东的扣除非经常性 2,746,084 2,181,834 25.86 损益的净利润（人民币千元） 基本每股收益（人民币元） 1.943 2.115 (8.13) 稀释每股收益（人民币元） 1.943 2.115 (8.13) 加权平均净资产收益率（%） 13.72 16.71 减少 2.99 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 11.92 10.60 增加 1.32 个百分点 资产收益率（%） 注：（1）以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。 （2）非经常性损益涉及项目及金额包括： 本期金额 年初至本报告期 项 目 （2019年7-9月） 末金额（2019年 说明 (人民币千元) 1-9月） (人民币千元) 非流动资产处置损益 143 102 计入当期损益的政府补助，但与 为本公司下属子公司 企业正常经营业务密切相关， 取得政府补助当期 符合国家政策规定，按照一定 43,937 425,383 转入营业外收入及 标准定额或定量持续享受的政 其他收益的金额。 府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益， 18,353 36,465 以及处置交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债和其他债权 投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收 30,580 40,594 入和支出 所得税影响数 (19,374) (83,811) 少数股东损益影响数 (2,605) (5,296) 合 计 71,034 413,437 2.2 本报告期末的股东总数及前十名股东持股情况表 截至 2019 年 9 月 30 日止，持有本公司股票的股东户数为 75,901 户。其 中，持有境内上市人民币普通股（A 股）的股东 75,874 户，持有境外上市外资 股（H 股）的股东 27 户。 期末持股 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称（全称） 数量（股） (%) 件股份数量 股份状态 数量 股东性质 （股） （股） 广州医药集团有限公司 732,305,103 45.04 0 无 0 国有法人 香港中央结算(代理人) 219,765,389 13.52 0 无 0 其他 有限公司 广州国资发展控股有限 84,910,514 5.22 0 无 0 国有法人 公司 广州国寿城市发展产业 投资企业（有限合 73,313,783 4.51 0 无 0 其他 伙） 中国证券金融股份有限 47,278,008 2.91 0 无 0 其他 公司 香港中央结算有限公司 16,613,495 1.02 0 无 0 其他 中央汇金资产管理有限 15,260,700 0.94 0 无 0 其他 责任公司 上海云锋新创股权投资 10,614,859 0.65 0 无 0 其他 中心（有限合伙） 华夏基金－农业银行－ 华夏中证金融资产管 8,795,136 0.54 0 无 0 其他 理计划 中欧基金－农业银行－ 中欧中证金融资产管 8,680,636 0.53 0 无 0 其他 理计划 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流 股份种类及数量 股东名称 通股的数量 数量 （股） 种类 （股） 广州医药集团有限公司 732,305,103 人民币普通股 732,305,103 香港中央结算(代理人)有限公司 219,765,389 境外上市外资股 219,765,389 广州国资发展控股有限公司 84,910,514 人民币普通股 84,910,514 广州国寿城市发展产业投资企业（有 73,313,783 人民币普通股 73,313,783 限合伙） 中国证券金融股份有限公司 47,278,008 人民币普通股 47,278,008 香港中央结算有限公司 16,613,495 人民币普通股 16,613,495 中央汇金资产管理有限责任公司 15,260,700 人民币普通股 15,260,700 上海云锋新创股权投资中心（有限合 10,614,859 人民币普通股 10,614,859 伙） 华夏基金－农业银行－华夏中证金融 8,795,136 人民币普通股 8,795,136 资产管理计划 中欧基金－农业银行－中欧中证金融 8,680,636 人民币普通股 8,680,636 资产管理计划 1、根据香港中央结算（代理人）有限公司提供的资 料，其持有的外资股（H 股）股份乃代多个客户持 上述股东关联关系或一致行动的说明 有。 2、本公司未知悉上述股东之间是否存在关联关系，也 并不知悉其是否属于《上市公司收购管理办法》规 定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量 无 的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限 售条件股东持股情况表。 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 截至2019年9月30日 截至2018年12月31日 增减变动 项目 (人民币千元) (人民币千元) (%) 变动原因 （经重述） 该项目余额变动的主要原因 是：本公司下属控股子公司 广州医药有限公司（“医药 应收账款 14,645,626 10,872,458 34.70 公司”）调整业务结构，医 院销售比重有所提高,医院业 务回款期较长致使应收账款 增加。 该项目余额变动的主要原因 是：（1）本公司执行《财会 [2019]6号》通知，将符合该 应收款项融资 825,013 1,452,402 (43.20) 通知规定的应收票据重分类 至本项目。（2）本公司下属 企业符合上述通知规定的应 收票据期末余额减少。 该项目余额变动的主要原因 是：本公司下属企业调整与 预付款项 544,068 837,808 (35.06) 供应商的结算方式，由预付 款调整为信用账期内付款， 致使本项目减少。 该项目余额变动的主要原因 是：（1）本公司期末结构性 其他流动资产 282,132 2,137,248 (86.80) 存款减少人民币15.20亿元。 （2）本公司下属企业待抵扣 进项税额减少。 该项目余额变动的主要原因 在建工程 719,753 480,306 49.85 是：本公司及下属企业在建 项目投入增加。 该项目余额变动的主要原因 生产性生物资产 3,591 0 / 是：本公司下属企业新购生 产性生物资产。 该项目余额变动的主要原因 无形资产 2,410,530 1,013,353 137.88 是：本公司以对价人民币 13.89亿元购买“王老吉”系 列商标。 该项目余额变动的主要原因 其他非流动资产 37,970 2,580 1,371.69 是：本公司下属企业预付土 地出让金。 该项目余额变动的主要原因 是：去年年末本公司下属全 资子公司广州王老吉大健康 合同负债 1,653,975 3,686,647 (55.14) 产业有限公司（“王老吉大 健康公司”）因春节提前而 增加的预收货款在2019年1-9 月发货，致使本项目余额减 少。 该项目余额变动的主要原因 是：本公司因执行新收入准 应交税费 452,087 963,543 (53.08) 则，将下属企业预收款项中 的待转销项税金重分类至其 他流动负债项目和其他非流