2024年灵康药业集团股份有限公司年报

公司代码：603669 公司简称：灵康药业 灵康药业集团股份有限公司 2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人陶灵萍、主管会计工作负责人张俊珂及会计机构负责人（会计主管人员）张俊珂声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度归属于母公司股东净利润为负值。公司董事会为保障公司正常生产经营，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，综合考虑公司长期发展和短期经营实际，拟定2024年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、（四）可能面对的风险”。 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......4 第三节 管理层讨论与分析...... 9 第四节 公司治理...... 40 第五节 环境与社会责任...... 53 第六节 重要事项...... 60 第七节 股份变动及股东情况...... 80 第八节 优先股相关情况...... 86 第九节 债券相关情况...... 87 第十节 财务报告...... 89 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报告。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、灵康药业 指 灵康药业集团股份有限公司 灵康制药、灵康制药公司 指 海南灵康制药有限公司，为公司的全资子公司 浙江灵康、浙江灵康公司 指 浙江灵康药业有限公司，为公司的全资子公司 美大制药、美大制药公司 指 海南美大制药有限公司，为公司的全资子公司 美兰史克、美兰史克制药公司 指 海南美兰史克制药有限公司，为公司的全资子公司 海南永田、永田研究院公司 指 海南永田药物研究院有限公司，为公司的全资子公司 西藏骅信、骅信医药公司 指 西藏骅信医药有限公司，为公司的全资子公司 山东灵康、山东灵康公司 指 山东灵康药物研究院有限公司，为公司的全资子公司 藏药研究院、藏药研究院公司 指 西藏现代藏药研究院有限公司，为公司的全资子公司 兴湛营销、兴湛营销公司 指 西藏兴湛营销管理有限公司，为公司的全资子公司 灵康医药、灵康生物医药公司 指 浙江灵康生物医药科技有限公司，为公司的全资子公 司 成美国际医学中心 指 海南省肿瘤医院成美国际医学中心有限公司，为公司 的参股公司 博鳌超级医院 指 海南博鳌超级医院有限公司，为成美国际医学中心的 参股公司 和沐康 指 浙江和沐康医药科技有限公司，为公司的参股公司 成都上锦南府医院 指 成都上锦南府医院，实际控制人控制的公司为其举办 人 灵康控股 指 灵康控股集团有限公司，为公司的控股股东 会计师、中审众环所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 中登公司 指 中国证券登记结算责任有限公司 国家药监局 指 中华人民共和国国家药品监督管理局 国家医保局 指 中华人民共和国国家医疗保障局 财政部 指 中华人民共和国财政部 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 A 股 指 人民币普通股 报告期 指 2024 年度 CDE 指 国家药品监督管理局药品审评中心 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 灵康药业集团股份有限公司 公司的中文简称 灵康药业 公司的外文名称 Lionco Pharmaceutical Group Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Lionco 公司的法定代表人 陶灵萍 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 隋国平 廖保宇 联系地址 西藏自治区山南市乃东区国道 349 号 西藏自治区山南市乃东区国道 （结巴乡段）20 号 349 号（结巴乡段）20 号 电话 0893-7830999、0571-81103508 0893-7830999、0571-81103508 传真 0893-7830888、0571-81103508 0893-7830888、0571-81103508 电子信箱 ir@lingkang.com.cn ir@lingkang.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 西藏自治区山南市乃东区国道349号（结巴乡段）20号 公司注册地址的历史变更情况 2013 年 12 月公司从海南省海口市迁址至西藏山南市， 2023年6 月注册地址由泽当镇乃东路 68 号变更至乃东 区国道 349（结巴乡段）20 号 公司办公地址 西藏自治区山南市乃东区国道 349 号（结巴乡段）20 号 公司办公地址的邮政编码 856100 公司网址 www.lingkang.com.cn 电子信箱 ir@lingkang.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》www.stcn.com、《证券日报》 www.zqrb.cn、《上海证券报》www.cnstock.com、 《中国证券报》www.cs.com.cn 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 灵康药业 603669 无 六、 其他相关资料 名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事 办公地址 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 务所（境内） 号长江产业大厦 17-18 楼 签字会计师姓名 吕洪仁、叶笃鹏 名称 中信证券股份有限公司 报告期内履行持续督 办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场 导职责的保荐机构 （二期）北座 签字的保荐代表人姓名 向晓娟、何康 持续督导的期间 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2024年 2023年 年同期增 2022年 减(%) 营业收入 379,780,224.17 196,831,359.94 92.95 289,263,184.49 扣除与主营业务无关的业 务收入和不具备商业实质 369,528,223.11 189,310,370.05 95.20 281,788,788.38 的收入后的营业收入 归属于上市公司股东的净 -130,763,688.85 -151,495,535.43 13.68 -195,862,070.57 利润 归属于上市公司股东的扣 -180,173,693.87 -181,832,509.46 0.91 -204,074,821.76 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 -110,888,758.39 -37,874,528.09 -192.78 -66,357,241.22 净额 本期末比 2024年末 2023年末 上年同期 2022年末 末增减（ %） 归属于上市公司股东的净 769,759,810.94 931,042,147.49 -17.32 1,134,639,408.3 资产 4 总资产 1,255,333,587.55 1,624,560,125.88 -22.73 1,855,481,312.7 3 股本 721,244,005.00 721,238,653.00 0.00 721,238,184.00 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同 2022年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.18 -0.21 14.29 -0.27 稀释每股收益（元／股） -0.18 -0.21 14.29 -0.27 扣除非经常性损益后的基本每 -0.25 -0.25 0.00 -0.28 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -15.32 -14.42 减少0.90个百 -14.89 分点 扣除非经常性损益后的加权平 -21.11 -17.31 减少3.80个百 -15.51 均净资产收益率（%） 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 76,861,627.55 64,616,291.04 89,552,626.84 148,749,678.74 归属于上市公司股东 -16,041,506.14 -24,358,682.77 -6,489,699.32 -83,873,800.62 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -20,419,766.02 -33,998,854.79 -36,443,879.00 -89,311,194.06 后的净利润 经营活动产生的现金 -20,674,871.45 -17,527,112.50 -25,854,690.68 -46,832,083.76 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2024 年金额 附注（如 2023 年金额 2022 年金额 适用） 非流动性资产处置损益，包括已 -2,329,535.21 -619,115.17 440,651.12 计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 17,888,033.42 40,093,346.44 3,090,062.79 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 5,903,731.69 -10,717,857.79 1,215,816.05 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 2,278,904.19 3,106,964.64 3,538,736.16 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而 发生的一次性费用，如安置职工 的支出等 因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次 性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可 行权日之后，应付职工薪酬的公 允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 交易价格显失公允的交易产生的 收益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 1,133,668.07 -1,271,243.99 -124,513.02 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 24,536,078.43 62,076.54 益项目 减：所得税影响额 875.57 255,120.10 10,078.45 少数股东权益影响额（税 后） 合计 49,410,005.02 30,336,974.03 8,212,751.19 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 其他符合非经常性损益定义的损益项目 24,536,078.43 系公司可转换债券回售 及转股价下降所致 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 应收款项融资 894,240.00 -894,240.00 交易性金融资产 390,590,332.11 31,222,077.59 -359,368,254.52 5,903,731.69 其他权益工具投资 60,000,000.00 57