2016年湖南尔康制药股份有限公司年报

湖南尔康制药股份有限公司 2016年年度报告 2017年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人帅放文、主管会计工作负责人高振亚及会计机构负责人(会计主管人员)张曲曲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、国家政策风险 随着医药卫生体制改革的不断推进，基本药物制度、两票制的贯彻实施，以及一致性评价、关联审批等各项医药政策措施的出台，都给药品生产经营带来一定的影响，同时可能带来行业竞争的新局面。公司管理层将时刻关注政策变化，根据政策需要，不断完善内部制度、规范内部管理，积极采取措施应对政策变化可能带来的风险，最大限度确保公司处于安全的行业环境。 2、募集资金投资项目风险 公司非公开发行募集资金投资项目是对公司新型业务淀粉植物胶囊的产业链布局，虽然公司对该投资项目进行了技术和经济可行性论证，并聘请了专业机构出具了可行性研究报告，认为此次募集资金投资项目的实施有利于提升公司产品技术优势和市场竞争力，提高公司产品市场占有率，增强公司的盈利能力。但在项目建设过程中，面临着宏观经济变化、下游行业需求变化、市场推广不及预期、无法如期达产等风险因素，存在募集资金投资项目盈利无法达预期的风险。公司将加大生产、销售各方面的管理力度，持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势，严格把控产品质量，制定科学合理的销售策略，加大市场推广力度，有效规避风险。 3、进军国际市场的风险 近年来，公司积极开拓海外市场业务，国际化将是公司发展的战略重点。在此进程中，由于各国政治、经济、文化的差异，公司势必面临海外市场法律、法规、政策理解的不透彻、不准确，汇率变动，人才短缺等一系列风险。对此，公司将密切关注国际市场的政治经济形势变化，同时加大人才引进力度，创新人才选育用留机制，增强对相关政策、法律法规和市场的把握能力。 4、涉足新领域的风险 根据公司长远发展规划，公司开始涉足成品药胶囊制剂领域，尽管在确定相关投资项目前，公司已经对项目规模以及市场需求等进行了充分调研与论证，但以淀粉囊为包材的成品药胶囊制剂为新型产品，在市场推广方面仍存在能否在较短时间内替代传统产品、能否充分消化产能的风险。公司将以公司营销网络为依托，持续跟踪、深入了解市场发展现状和未来发展趋势，严格把控产品质量，制定科学合理的销售策略，加大市场推广力度，努力将风险降到最低。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本2,062,604,870股为基数，向全 体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股 东每 10 股转增 0 股。 目录 第一节重要提示、目录和释义...... 6 第二节公司简介和主要财务指标...... 10 第三节公司业务概要...... 34 第四节经营情况讨论与分析...... 51 第五节重要事项...... 62 第六节股份变动及股东情况...... 69 第七节优先股相关情况...... 69 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 70 第九节公司治理...... 77 第十节公司债券相关情况...... 82 第十一节财务报告...... 83 第十二节备查文件目录...... 194 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、尔康制药 指 湖南尔康制药股份有限公司 湘药制药 指 湖南尔康湘药制药有限公司 湘易康 指 湖南湘易康制药有限公司 湘利来 指 湖南湘利来化工有限公司 南宁桂之隆 指 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 药用辅料工程技术研究中心 指 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 香港尔康 指 湖南尔康（香港）有限公司 柬埔寨尔康 指 湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司 粤尔康 指 广东粤尔康制药有限公司 凯博思 指 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 同泰胶囊 指 湖南同泰胶囊有限公司 正阳胶囊 指 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 洞庭公司 指 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 尔康明胶 指 湖南尔康明胶有限公司 旺康生化 指 旺康生化有限公司 苏易康 指 益阳大通湖苏易康制药有限公司 尔康医药经营 指 湖南尔康医药经营有限公司 凯纳网络 指 长沙市凯纳网络技术有限公司 尔康生物淀粉 指 尔康生物淀粉有限公司 淀粉囊 指 以木薯淀粉为原材料制成的囊状包装材料，分为硬胶囊和软胶囊 改性淀粉 指 以天然淀粉为原料，利用物理、化学或酶的手段改变其性质，可应用 于硬胶囊、软胶囊及部分食品领域 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《公司章程》 指 《湖南尔康制药股份有限公司章程》 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 上年同期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 尔康制药 股票代码 300267 公司的中文名称 湖南尔康制药股份有限公司 公司的中文简称 尔康制药 公司的外文名称（如有） HUNANER-KANGPHARMACEUTICALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）ER-KANG 公司的法定代表人 帅放文 注册地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 注册地址的邮政编码 410331 办公地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 办公地址的邮政编码 410331 公司国际互联网网址 www.hnerkang.com 电子信箱 300267@hnerkang.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗琅 范艺 联系地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 电话 0731-83282597 0731-83282597 传真 0731-83282705 0731-83282705 电子信箱 luolang@hnerkang.com fanyi@hnerkang.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 签字会计师姓名 贺梦然、严芬 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西部证券股份有限公司 西安市东新街232号陕西信托李锋、张亮 2015年12月21日-2017年12 大厦16-17层 月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（元） 2,960,896,815.03 1,755,998,915.76 68.62% 1,370,358,491.18 归属于上市公司股东的净利润 （元） 1,026,434,494.30 604,578,672.02 69.78% 288,288,645.94 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 980,970,173.08 592,629,642.26 65.53% 284,056,506.06 经营活动产生的现金流量净额 （元） 486,495,536.30 518,955,781.70 -6.25% 175,382,420.41 基本每股收益（元/股） 0.5 0.29 72.41% 0.32 稀释每股收益（元/股） 0.5 0.29 72.41% 0.32 加权平均净资产收益率 22.00% 29.02% -7.02% 19.84% 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末 资产总额（元） 5,653,240,595.76 4,801,355,378.30 17.74% 2,220,553,960.84 归属于上市公司股东的净资产 （元） 5,182,607,008.43 4,183,662,660.89 23.88% 1,621,723,439.03 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √是□否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4976 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 509,153,551.31 794,014,705.20 591,710,082.03 1,066,018,476.49 归属于上市公司股东的净利润 168,098,984.71 358,964,755.29 195,492,792.17 303,877,962.13 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 145,577,988.12 357,542,689.03 193,844,525.21 297,204,194.44 经营活动产生的现金流量净额 -185,989,666.25 279,876,524.30 146,862,856.02 245,745,822.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 264,956.83 -40,848.76 158,948.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 35,027,114.81 10,923,644.85 5,049,494.98 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 15,679,365.20 1,235,058.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,105,655.67 1,990,565.55 -13,360.18 减：所得税影响额 7,567,964.92 2,124,254.98 690,803.55 少数股东权益影响额（税后） 44,806.37 35,135.27 272,140.33 合计 45,464,321.22 11,949,029.76 4,232,139.88 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 药品生物制品业 （一）公司基本情况 公司秉承“一切为了药品的安全”的企业使命，经过多年努力，发展成为国内品种齐全的药用辅料龙头企业，也成为国内少数几家拥有新型青霉素类抗生素——磺苄西林钠原料药和成品药注册批件的企业之一。截至2016年12月31日，公司拥有129种药用辅料注册批件、148个成品药批准文号、45个原料药注册批件，主营业务分为药用辅料、成品药、原料药三块。 1、药用辅料领域 公司拥有129个辅料品种，是国内品种最全、规模最大的专业药用辅料生产龙头企业，拥有的药用辅料可用于溶液制剂、无菌制剂、生物制剂（疫苗、血液制品）、胶囊剂、固体制剂和外用制剂六大剂型的生产，其主要产品包括药用甘油、药用蔗糖、药用乙醇、药用丙二醇、药用氢氧化钠等；2013年，公司开始进军药用淀粉及柠檬酸领域，药用淀粉系列产品成为公司新的利润增长点。 2、成品药领域 公司拥有148个成品药批准文号，主要产品包括磺苄西林钠、复方甘草片、炉甘石洗剂等产品，公司是国内少数几家拥有新型青霉素类抗生素——磺苄西林纳的企业之一，磺苄西林纳具有抗菌谱广、化学性质稳定、安全有效性、毒副作用小等特点，公司目前拥有1G、2G、4G共计3个规格的注射用磺苄西林纳产品。 随着植物淀粉胶囊产业化程度的不断提高，公司将淀粉胶囊运用于胶囊制剂上，2015年9月，公司投资建设84亿粒淀粉胶囊制剂车间项目，2016年10月中旬淀粉胶囊制剂产品阿莫西林胶囊、雷尼替丁胶囊开始通过OTC渠道供货。2016年5月，为加强淀粉囊系列产品的推广和运用，实现产品多元化，公司投资建设236亿粒淀粉胶囊制剂车间项目，目前，该项目已经达到可使用状态。 3、原料药领域 公司目前拥有45个原料药注册批件，主要产品包括磺胺嘧啶、磺胺脒、次硝酸铋和间苯二酚等。 （二）业绩驱动因素 报告期内，公司管理层通过对政策与市场的前瞻性预研，进行合理的战略性产业布局，把握市场机遇，在保障已有业务顺利开展的同时，大力推进新产品的海内外市场开拓，在稳固东南亚市场的基础上，大力拓展北美及其他地区市场，促使公司2016年业务收入得到进一步增长。 （三）行业发展情况 随着国家对医药行业发展的重视程度逐步提升，整个行业积极地进行结构性调整，医药企业面临机遇与挑战并存的发展局面，与此同时，中国药监也迈入了新时代，各项医药政策的出台进一步推动了医药行业转型升级。国内医药行业在过去发展过程中形成了重原料药，轻制剂、轻辅料格局，近年来，国家开始重视并大力支持药用辅料行业的发展，加大药辅行业监管力度，并密集出台一系列政策推动药辅行业的规范进程。 为贯彻国务院《关于改革药品医疗器械审评审批制度的意见》，2016年3月5日国务院印发《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》，全面启动一致性评价工作，要求化学药品新注册分类实施前批准上市的仿制药，凡未按照与原研药品质量和疗效一致原则审批的，均须开展一致性评价；2016年8月10日国家食品药品监督管理总局发布《关于药包材药用辅料与药品关联审评审批有关事项的公告》，要求将直接接触药品的包装材料和容器、药用辅料由单独审批改为在审批药品注册申请时一并审评审批。 上述政策的出台，药品标准的提升使得下游制剂企业面临洗牌，具有创新性、上下游整合能力及研发能力强、积极布局海外市场的医药企业迎来更多的发展机遇；一致性评价加上关联审评政策的实施，将推动药品制剂生产企业与药用辅料企业的合作，有利于促进药用辅料行业的规范、整合及行业标准的提升，为国内品牌药用辅料生产企业创造更为良好的发展环境。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产