2016年桂林莱茵生物科技股份有限公司三季报

桂林莱茵生物科技股份有限公司 2016年第三季度报告 2016年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人秦本军、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人(会计主管人员)张为鹏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 上年度末 本报告期末比上年度 本报告期末 末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,132,697,622.66 2,029,927,403.13 2,029,927,403.13 5.06% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 817,369,639.85 795,938,195.35 795,938,195.35 2.69% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 122,914,106.29 -12.21% 326,645,577.11 4.35% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 15,725,429.43 -65.69% 42,749,502.31 -24.35% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 14,691,877.75 -67.37% 39,693,668.06 -25.65% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- 97,849,998.05 -29.54% 基本每股收益（元/股） 0.04 -60.00% 0.10 -23.08% 稀释每股收益（元/股） 0.04 -60.00% 0.10 -23.08% 加权平均净资产收益率 1.94% -4.09% 5.31% -5.21% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2015年1-9月，子公司LAYNUSA累计采购客户商品64,001,183.72元后再销售给同一客户，业务中仅提供相关劳务服 务并取得劳务收入，公司按全额确认了营业收入，同时确认了营业成本。根据《企业会计准则第14号——收入》相关规定， 按照实质重于形式原则，公司调减了2015年1-3季度定期报告中合并报表的营业收入和营业成本64,001,183.72元。 本次更正对公司2015年1-3季度的利润和股东权益无影响。 公司审计机构瑞华会计师事务所就上述事项出具了《关于桂林莱茵生物科技股份有限公司2015年1-3季度定期报告会 计差错更正的专项说明》（瑞华专函字[2016]45020002号）。 详细内容请参阅2016年3月16日刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于 前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2016-018）。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,835,874.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 576,998.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 174,345.43 减：所得税影响额 531,384.01 合计 3,055,834.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 70,743股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 秦本军 境内自然人 17.57% 76,840,512 57,630,384质押 25,780,000 姚新德 境内自然人 7.86% 34,361,643 25,771,232质押 34,361,534 梁定志 境内自然人 4.77% 20,874,447 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 4.46% 19,491,600 易红石 境内自然人 2.33% 10,200,000 质押 2,576,500 蒋安明 境内自然人 2.13% 9,304,728 质押 9,304,700 财通证券资管－宁波银行－财通 证券资管莱茵1号集合资产管理 其他 1.71% 7,498,703 计划 杨晓涛 境内自然人 1.12% 4,889,400 4,889,400质押 4,889,400 财通基金－兴业银行－富春182 其他 号资产管理计划 0.83% 3,643,026 中国农业银行股份有限公司－国 其他 0.72% 3,145,625 泰国证医药卫生行业指数分级证 券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 梁定志 20,874,447人民币普通股 20,874,447 中央汇金资产管理有限责任公司 19,491,600人民币普通股 19,491,600 秦本军 19,210,128人民币普通股 19,210,128 易红石 10,200,000人民币普通股 10,200,000 蒋安明 9,304,728人民币普通股 9,304,728 姚新德 8,590,411人民币普通股 8,590,411 财通证券资管－宁波银行－财通 证券资管莱茵1号集合资产管理 7,498,703人民币普通股 7,498,703 计划 财通基金－兴业银行－富春182 3,643,026人民币普通股 号资产管理计划 3,643,026 中国农业银行股份有限公司－国 泰国证医药卫生行业指数分级证 3,145,625人民币普通股 3,145,625 券投资基金 陈兴华 2,655,700人民币普通股 2,655,700 1.公司股东秦本军与蒋安明为兄弟关系，属于一致行动人。2.财通证券资管—宁波银行 上述股东关联关系或一致行动的 —财通证券资管莱茵1号集合资产管理计划系公司第一期员工持股计划账户。3.姚新德 说明 系公司董事，杨晓涛系全资子公司莱茵投资执行董事。其与秦本军、蒋安明不存在一致 行动关系。4.其他股东之间关系不详。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1.资产负债表项目变动幅度在30%以上的情况： 项目 期末余额 期初余额 同比增减（%） 变动原因 货币资金 92,782,638.12 195,797,923.76 -52.61%主要系报告期支付上海子公司购楼款所致 在建工程 主要系报告期支付上海子公司购楼款以及 283,494,433.79 72,520,928.98 290.91%新工厂建设支出增加所致 长期待摊费用 976,303.78 331,143.83 194.83%主要系GMP净化装修工程增加所致 其他非流动资产 系部分预付新工厂的设备及工程款开票转 40,480,598.25 58,865,672.50 -31.23%入在建工程所致 应付职工薪酬 主要系报告期发放上年计提的绩效工资及 1,431,264.83 4,651,311.20 -69.23%奖金所致 应交税费 主要系报告期缴纳上年应交所得税等税款 4,904,238.17 11,395,090.88 -56.96%所致 应付利息 系报告期支付上年计提的按季支付的银行 195,900.00 1,025,147.57 -80.89%利息所致 一年内到期的非流动负债 921,256.00 66,842,512.00 -98.62%主要系归还到期的银行贷款所致 长期借款 100,000,000.00 70,000,000.00 42.86%系银行长期贷款增加所致 递延收益 44,948,900.00 25,984,900.00 72.98%系报告期收到技改补助资金增加所致 2.利润表项目金额变动幅度在30%以上的情况： 项目 年初到本本报告 上年同期 同比增减（%） 变动原因说明 期末 营业税金及附加 主要系报告期BT项目执行“营改增”政策 -7,041,107.40 5,370,315.86 -231.11%所致 销售费用 主要系报告期植物提取业务运杂 12,482,072.12 9,165,475.46 36.19% 费、参展费等增加所致 主要系上年同期公司完成非公开发行股 财务费用 5,926,914.10 2,123,367.43 179.13%票，募集资金用于归还银行贷款、补充流 动资金，公司贷款规模降低所致 资产减值损失 主要系报告期计提存货跌价准备较上年同 627,796.35 2,933,087.09 78.60%期减少所致 营业外支出 主要系上年同期赞助桂林市历史文物建设 29,000.00 1,801,558.78 -98.39%工程款所致 所得税费用 3,942,987.22 7,306,091.26 -46.03%系报告期利润总额减少所致 其他综合收益 系报告期人民币汇率变动引起外币报表折 546,009.52 1,821,598.85 -70.03%算差额变动所致 3.流量表项目金额变动幅度在30%以上的情况： 项目 年初到本本报告 上年同期 同比增减（%） 变动原因说明 期末 经营活动现金流量净额 主要系报告期BT项目收到回购款比上同 97,849,998.05 138,866,804.17 -29.54%期减少所致 投资活动现金流量净额 -183,984,741.89 -100,801,756.64 -82.52%主要系报告期支付上海子公司购楼款所致 筹资活动现金流量净额 -16,840,879.33 -10,339,731.46 -62.88%主要系报告期分红、支付利息增加所致 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1.嘉吉公司甜菊糖订单执行情况 2011年11月4日，公司披露了《关于签订日常经营重大合同的公告》。公司及全资子公司LAYNUSA与嘉吉股份有限公 司营养健康事业部正式签订了一份关于甜菊糖最终产品的长期独家《外包加工及供应协议》。根据协议的相关约定，该协议已经自动续约至2017年11月1日止。2016年1-9月，公司与美国嘉吉公司执行订单总计约885万美元。 2.BT项目合同 2011年8月30日，公司披露了《关于全资子公司桂林莱茵投资有限公司签订BT项目合同的公告》。莱茵投资与湖南省建筑工程集团总公司、湖南省建工园林工程有限公司组成的联合体与桂林市临桂新区管理委员会、桂林市临桂新区城市建设投资有限公司、桂林市大禹水利基础设施建设投资有限公司签订了《桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程投资、建设与移交合同书》，BT项目总投资估算约为人民币16.2亿元，建安总投资不低于人民币13.2亿元，其余3亿元为工程建设其他费用（综合费用）。 截至2016年9月30日，根据桂林莱茵投资有限公司初步估算，BT项目已累计完成工程产值约10亿元。目前，BT项目已累计收到回购款5.32亿元。2016年1-9月，莱茵投资实现营业收入67,031,289.08元，净利润12,073,597.75元（未经审计）。 3.非公开发行股票事项 2016年9月14日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》（160463号），公司会同相关中介机构对《二次反馈意见》提出的问题进行了认真核查和回复准备，为切实做好反馈意见回复工作，经与保荐机构审慎协商，公司于2016年9月28日向中国证监会递交了延期回复的申请，申请将反馈意见回复期限延长至2016年11月8日前回复。