2019年宁波美诺华药业股份有限公司三季报

公司代码：603538 公司简称：美诺华 宁波美诺华药业股份有限公司 2019 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ...... 3 二、 公司基本情况 ...... 3 三、 重要事项 ...... 5 四、 附录 ...... 11 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人姚成志、主管会计工作负责人孙艳及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 总资产 2,521,338,113.21 2,271,082,082.60 11.02 归属于上市公司股东的净资产 1,299,665,106.12 1,197,153,948.60 8.56 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减 （1-9 月） 期末（1-9 月） (%) 经营活动产生的现金流量净额 110,564,673.93 15,798,007.97 599.86 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期增减 （1-9 月） 期末（1-9 月） （%） 营业收入 851,403,316.77 558,545,950.03 52.43 归属于上市公司股东的净利润 127,965,849.94 64,397,025.71 98.71 归属于上市公司股东的扣除非 118,740,959.98 33,567,124.78 253.74 经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 10.24 5.66 增加 4.58 个百分点 基本每股收益（元/股） 0.89 0.49 81.63 稀释每股收益（元/股） 0.85 0.49 73.47 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说明 （7－9 月） 金额（1-9 月） 非流动资产处置损益 2,400,751.81 74,937.31 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 1,371,490.64 7,646,629.48 主要为政府补助 家政策规定、按照一定标准定额或 收益 定量持续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 -69,674.99 6,856,565.51 主要系购买理财 产品产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入 -2,787,106.31 -3,006,982.36 和支出 少数股东权益影响额（税后） 91,233.23 -148,494.71 所得税影响额 132,663.88 -2,197,765.27 合计 1,139,358.26 9,224,889.96 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 11,658 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质 （全称） 量 件股份数量 股份状态 数量 宁波美诺华控 39,900,000 26.66 39,900,000 无 0 境内非国有 股有限公司 法人 姚成志 8,640,000 5.77 8,640,000 无 0 境内自然人 熊基凯 4,920,000 3.29 4,920,000 质押 4,100,000 境内自然人 宁波金麟股权 投资合伙企业 4,188,399 2.80 0 无 0 其他 （有限合伙） 周君明 3,659,940 2.45 0 无 0 境内自然人 上海金麟投资 2,950,000 1.97 0 无 0 境内非国有 管理有限公司 法人 石建祥 2,860,000 1.91 700,000 无 0 境内自然人 上海盈盛投资 2,816,500 1.88 0 无 0 境内非国有 有限公司 法人 宁波华建风险 2,490,600 1.66 0 无 0 境内非国有 投资有限公司 法人 陈为人 2,096,600 1.40 0 无 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 宁波金麟股权投资合伙企业 4,188,399 人民币普通股 4,188,399 （有限合伙） 周君明 3,659,940 人民币普通股 3,659,940 上海金麟投资管理有限公司 2,950,000 人民币普通股 2,950,000 上海盈盛投资有限公司 2,816,500 人民币普通股 2,816,500 宁波华建风险投资有限公司 2,490,600 人民币普通股 2,490,600 石建祥 2,160,000 人民币普通股 2,160,000 陈为人 2,096,600 人民币普通股 2,096,600 潘鲁雁 1,474,500 人民币普通股 1,474,500 俞以明 1,110,000 人民币普通股 1,110,000 宁波东方聚金嘉华投资管理 1,100,000 人民币普通股 1,100,000 中心（有限合伙） 上述股东关联关系或一致行 姚成志系宁波美诺华控股有限公司控股股东、实际控制人。宁波 动的说明 金麟股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人为上海金麟投资 管理有限公司。 表决权恢复的优先股股东及 无 持股数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期期 本期期初 本期期末 末数占 数占总资 金额较本 情况 项目名称 本期期末数 总资产 本期期初数 产的比例 期期初变 说明 的比例 （%） 动比例 （%） （%） 货币资金 512,161,364.87 20.31 369,949,961.78 16.29 38.44 注 1 应收账款 164,975,329.56 6.54 152,465,846.63 6.71 8.20 存货 432,248,744.47 17.14 299,001,933.77 13.17 44.56 注 2 其他流动资产 51,977,101.85 2.06 202,247,723.86 8.91 -74.30 注 3 固定资产 440,952,862.50 17.49 457,100,481.08 20.13 -3.53 在建工程 397,568,376.14 15.77 281,664,074.80 12.40 41.15 注 4 无形资产 162,311,299.36 6.44 164,159,440.14 7.23 -1.13 短期借款 433,851,980.00 17.21 427,949,040.00 18.84 1.38 应付票据 125,911,606.00 4.99 95,363,974.53 4.20 32.03 注 5 应付账款 179,779,702.77 7.13 167,090,199.14 7.36 7.59 注 1：货币资金较期初增加 14,221.14 万元，主要系：①公司加速销售货款资金回笼，增加 了经营性现金净流入；②报告期内购买的保本浮动利率理财产品到期收回；③南京先声东元制药有限公司以货币资金 11,168 万元对公司控股子公司宣城美诺华药业有限公司进行增资。 注 2：存货较期初增加 13,324.68 万元,主要系：①公司为应对外部市场环境变化，增加战略 性物料储备，提高了主打产品常用原辅料备货量；②随着业务订单需求量加大，为更好地满足客户需求，公司对车间进行有序排产，提高产能利用率，公司生产线上的在产品和自制半成品的库存有所增加。 注 3：其他流动资产较期初减少 15,027.06 万元，主要是根据自 2019 年 1 月 1 日起适用的新 金融工具准则要求，将期初利用闲置募集资金购买的保本浮动利率理财产品 15,000 万元调整至“交易性金融资产”。截至本报告期末，公司购买的保本浮动利率理财产品已全部到期收回，购买的 5,000 万元银行结构性存款尚未到期赎回，计入“货币资金”项目。 注 4：在建工程较期初增加 11,590.43 万元，主要系报告期内宣城美诺华“年产 1600 吨原料 药”项目、浙江美诺华“年产 520 吨医药原料药（东扩）一期项目”和安徽美诺华“年产 400 吨原料药技术改造项目”本期增加工程建设款投入所致。 注 5：应付票据较期初增加主要因本期加强了对付款方式的管理，提高采购货款采用银行承兑汇票结算所占比重，以节约货币资金，增加资金流动性。 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 851,403,316.77 558,545,950.03 52.43 营业成本 533,044,468.03 393,022,204.96 35.63 销售费用 14,244,396.51 12,472,095.91 14.21 管理费用 92,333,298.26 66,753,820.15 38.32 财务费用 14,550,906.81 2,335,861.57 522.94 研发费用 32,163,712.27 21,436,051.35 50.04 经营活动产生的现金流量净额 110,564,673.93 15,798,007.97 599.86 投资活动产生的现金流量净额 -71,813,809.82 -371,587,163.50 -80.67 筹资活动产生的现金流量净额 86,243,111.03 383,853,972.25 -77.53 说明： 营业收入变动原因说明:报告期内，公司实现营业收入 85,140.33 万元，较上年同期增加29,285.74 万元，增幅 52.43%。主要是公司抓住全球范围内原料药行业深度整合调整的机遇，充分发挥多生产基地产能配置的灵活性优势、产品质量优势和 GMP 体系优势，快速做大公司拳头产品占领高端市场。报告期内，公司缬沙坦的销售收入较上年同期增长 198%，销售毛利同比增长 558%，除缬沙坦销售大幅增长外，公司其他核心产品氯吡格雷、培哚普利、阿托伐他汀钙和坎地沙坦等销售收入较去年同期均有明显增长。 营业成本变动原因说明:报告期内，公司生产稳定，产品收率普遍趋好，个别重点产品原材料采购价格虽有增长，但因生产规模扩大，对产品单位成本的影响较小。公司重点产品的单位成本 保持平稳并略有下降。自 2019 年 4 月 1 日起，公司增值税税率自 16%降至 13%，而出口退税率依 然保持 13%不变，增值税税率的降低也带来营业成本的降低。报告期内，公司综合毛利率较上年同期增加 7.76 个百分点，其中自营产品销售毛利率较上年同期增加 12.66 个百分点，主要是销售单价的上升、单位成本的稳中有降和增值税税率降低共同作用所致。 销售费用变动原因说明:报告期内，公司销售费用 1,424.44 万元，较上年同期增加 177.23 万元，无明显变动。 管理费用变动原因说明:报告期内，公司管理费用 9,233.33 万元，较上年同期增加 2,557.95 万元，同比增幅 38.32%。管理费用增加主要是公司为保持可持续竞争力，加大了对医药行业优秀人才的引进，同时公司 2019 年对员工薪酬进行调整，提升了优秀人才和稀缺人才的薪资水平。 财务费用变动原因说明:报告期内，公司财务费用 1,455.09 万元，较上年同期增加 1,221.50 万元，主要系银行短期借款利息较上年同期增加所致。 研发费用变动原因说明:报告期内，公司研发费用 3,216.37 万元，同比增幅 50.04%，主要系 公司加大了项目研发投入，以及为培育建设研发团队，引进和吸纳了优秀研发人才并提高了研发人员的薪酬和激励所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司经营活动现金净流量 11,056.47万元，较上年同期增加 9,476.67 万元，主要系报告期内，公司销售收入和净利润较上年同期均大幅增加，同时公司应收账款管理良好，销售货款资金回笼及时，无延迟或坏账情形所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-7,181.38 万元。主要的投资活动包括：（1）收购燎原药业少数股东部分股权支付股权交割款5,583.65 万元；（2）在建工程购建资产类投入 16,788.60 万元（3）闲置募集资金购买理财产品到期赎回带来的现金净流入 15,767.51 万元。本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 29,977.34 万元，主要系上年同期，宣城美诺华 “年产 1600 吨原料药”项目投入 15,498 万元、 参与设立宁波美诺华锐合股权投资合伙企业（有限合伙）投入 8,000 万元、合资设立宁波科尔康美诺华药业有限公司投入1,840万元以及收购浙江燎原股权交割支付8,463.52万元而本期项目投资金额减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，公司筹资活动现金净流量 8,624.31万元，主要系报告期内公司战略合作伙伴南京先声东元制药有限公司以货币资金 11,168 万元对公司控股子公司宣城美诺华药业有限公司进行增资所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、 2018年限制性股票激励计划中部分限制性股票回购注销 2019年4月29日、2019年5月15日，公司召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第九次会议以及2019年第一次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2018年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》：由于吴凤云等4名激励对象因个人原因提前与公司解除劳动合同，不再具备激励对象资格。根据公司《2018年限制性股票激励计划》的规定，公司将其已获授但尚未解锁的合计7.80万股限制性股票进行回购注销。截至本报告披露之日，公司已完成上述限制性股票回购注销，并完成相关工商变更登记手续。具体内容详见公司于2019年4月30日、7月17日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销2018年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2019-034）、《关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2019-066）。 2、 2018年年度权益分派 2019年6月21日，公司2018年年度股东大会审议通过《2018年度利润分配预案》。2019年7月31日，公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2018年年度权益分派实施公告》 （公告编号：2019-073）：以方案实施前的公司总股本149,056,000股为基数，每股派发现金红利人民币0.2元（税前），共计派发现金红利人民币29,811,200元（税前），占公司2018年归属于上市公司股东净利润的比例为30.94%。2019年8月6日，公司2018年年度权益分派实施完毕。 3、 宣城美诺华增资扩股 公司于2019年7月1日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于全资子公司宣城美诺华增资扩股暨放弃增资优先认购权的议案》：为实现与战略客户互利共赢发展，公司拟引入南京先声东元制药有限公司（以下简称“先声制药”）作为全资子公司宣城美诺华药业有限公司（以下简称“宣城美诺华”）的新增股东，同意先声制药以现金方式向宣城美诺华增资11,168万元人民币。同时，公司作为原股东放弃本次增资优先认购权。本次增资完成后，宣城美诺华的注册资本将由10,000万元增加至