2018年北海国发川山生物股份有限公司一季报

公司代码：600538 公司简称：国发股份 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2018 年第一季度报告 目录 一、 重要提示......3 二、 公司基本情况......3 三、 重要事项......6 四、 附录......11 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 780,507,711.70 776,749,131.23 0.48 归属于上市公司股东的净资产 659,297,361.14 659,175,453.68 0.02 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -13,957,025.96 -26,364,927.83 不适用 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%） 营业收入 48,581,874.21 107,162,669.92 -54.67 归属于上市公司股东的净利润 121,907.46 -3,116,437.10 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -3,170,386.97 -3,634,540.86 不适用 的净利润 加权平均净资产收益率（%） 0.02 -0.46 不适用 基本每股收益（元/股） 0.0003 -0.01 不适用 稀释每股收益（元/股） 0.0003 -0.01 不适用 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 921,857.24 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 120,000.00 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,183,153.26 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,372.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 -89.01 合计 3,292,294.43 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 22,453 前十名股东持股情况 期末持股 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东名称（全称） 数量 (%) 售条件股 股份 数量 股东性质 份数量 状态 朱蓉娟 132,160,542 28.46 质押 127,890,000 境内自然人 广西国发投资集团有 27,328,371 5.88 质押 27,290,000 境内非国有 限公司 法人 潘利斌 23,000,000 4.95 质押 23,000,000 境内自然人 彭韬 22,514,600 4.85 质押 22,514,600 境内自然人 姚芳媛 21,000,000 4.52 质押 13,855,000 境内自然人 北海市路港建设投资 19,353,064 4.17 无 国有法人 开发有限公司 王全芝 6,250,133 1.35 无 境内自然人 杨丽 5,635,201 1.21 无 境内自然人 天津信托有限责任公 4,815,400 1.04 其他 司－天津信托·丰裕 无 25号证券投资集合资 金信托计划 天津信托有限责任公 3,720,401 0.8 其他 司－天津信托·丰裕 无 26号证券投资集合资 金信托计划 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量 流通股的数量 种类 数量 朱蓉娟 132,160,542 人民币普通股 132,160,542 广西国发投资集团有限公司 27,328,371 人民币普通股 27,328,371 潘利斌 23,000,000 人民币普通股 23,000,000 彭韬 22,514,600 人民币普通股 22,514,600 姚芳媛 21,000,000 人民币普通股 21,000,000 北海市路港建设投资开发有限公司 19,353,064 人民币普通股 19,353,064 王全芝 6,250,133 人民币普通股 6,250,133 杨丽 5,635,201 人民币普通股 5,635,201 天津信托有限责任公司－天津信托·丰裕25号 4,815,400 人民币普通股 4,815,400 证券投资集合资金信托计划 天津信托有限责任公司－天津信托·丰裕26号 3,720,401 人民币普通股 3,720,401 证券投资集合资金信托计划 上 1、2018年3月16日，公司控股股东朱蓉娟女士持有公司的4,200,000股股票解除了质押， 述 详见2018年3月20日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上 股 海证券交易所网站披露的《关于控股股东部分股份解除质押的公告》。截至2018年3月31日， 东 朱蓉娟女士持有公司132,160,542股股份，其中12,789万股质押给华创证券有限责任公司。 关 2、广西国发投资集团有限公司持有公司27,328,371股股份，其中2,729万股质押给国元 联 证券股份有限公司用于办理股票质押式回购交易业务。具体内容详见公司于2017年12月6日 关 系 在上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》披 或 露的公告。 一 3、2017年7月31日，彭韬将持有的公司2,251.46万股股票质押给华创证券有限责任公 致 司，为其配偶朱蓉娟于2017年3月27日与华创证券有限责任公司签订的《华创证券股票质押 行 式回购交易业务协议》项下的全部债务承担质押担保。具体内容详见公司2017年8月2日在 动 上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》披露 的 的公告。 说 4、潘利斌持有公司的2,300万股股份已全部质押给方正证券股份有限公司，用于办理股 明 票质押式回购交易业务。内容详见公司于2017年5月25日在上海证券交易所网站、《上海证 券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》披露的公告。 5、2018年3月28日，控股股东朱蓉娟女士的一致行动人姚芳嫒女士持有公司的7,100,000 股股票解除了质押，详见2018年3月29日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《证券日报》和上海证券交易所网站披露的《关于控股股东的一致行动人部分股份解除质押的 公告》。截至2018年3月31日，姚芳媛持有公司2,100万股股份，其中1,385.5万股质押给北海市城市建设投资发展有限公司。 6、关联关系或一致行动的说明：公司前10名股东中，朱蓉娟与彭韬是夫妻关系；朱蓉娟、 彭韬、潘利斌通过广西汉高盛投资有限公司持有广西国发投资集团有限公司100%的股份；朱蓉 娟持有南宁市东方之星房地产开发有限责任公司65%的股份，姚芳媛持有南宁市东方之星房地 产开发有限责任公司16%的股份。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 A、报告期合并资产负债发生重大变化的情况 单位：人民币元 项目名称 2018年3月31日 2017年12月31日 增减额 增减率% 货币资金 140,731,891.90 185,333,717.84 -44,601,825.94 -24.07 应收票据 5,742,283.00 7,670,373.92 -1,928,090.92 -25.14 预付款项 12,045,079.94 7,485,125.75 4,559,954.19 60.92 其他应收款 5,393,660.65 3,677,144.78 1,716,515.87 46.68 存货 32,082,709.42 27,748,933.99 4,333,775.43 15.62 长期股权投资 29,772,533.31 29,772,533.31 应付职工薪酬 852,237.58 4,207,847.22 -3,355,609.64 -79.75 应交税费 959,751.55 2,121,884.36 -1,162,132.81 -54.77 (1) 货币资金减少的原因：主要系公司投资华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）所 致。 (2) 应收票据减少的原因：主要系公司的应收票据部分到期所致。 (3) 预付款项增加的原因：主要系医药产业受国家“两票制”等医改政策影响，部分采 购需预付款项所致。 (4) 存货增加的原因：主要系全资子公司钦州医药有限责任公司引进独家代理品种，加 大采购量所致。 (5) 长期股权投资增加的原因：主要系公司投资华大共赢一号创业投资企业（有限合伙） 所致，该投资采用权益法核算。 (6) 应付职工薪酬减少的原因：主要系今年支付去年底预提的年终奖所致。 (7) 应交税费减少的原因：主要系今年支付去年底计提的税金所致。 B、报告期合并利润表项目变化情况 单位：人民币元 项目名称 2018年1-3月 2017年1-3月 变动金额 变动幅度(%) 营业收入 48,581,874.21 107,162,669.92 -58,580,795.71 -54.67 营业成本 40,730,109.64 94,589,840.27 -53,859,730.63 -56.94 税金及附加 796,338.68 1,354,782.99 -558,444.31 -41.22 管理费用 5,612,471.27 9,108,338.92 -3,495,867.65 -38.38 财务费用 -1,558,872.20 730,011.81 -2,288,884.01 -313.54 资产减值损失 8,544.93 57,877.74 -49,332.81 -85.24 投资收益 1,955,686.57 425,562.16 1,530,124.41 359.55 资产处置收益 927,194.33 927,194.33 其他收益 120,000.00 120,000.00 营业外收入 69,572.94 419,564.57 -349,991.63 -83.42 （1）营业收入、营业成本、税金及附加、管理费用、财务费用较上年同期减少的主要原因是 公司2017年底转让持有湖南国发精细化工科技有限公司的全部股权，湖南国发精细化工科技有限 公司2018年不再纳入合并报表，而上年同期数据包含了湖南国发精细化工科技有限公司的经营数据。 （2）资产减值损失：本期数较上年同期减少主要系分公司国发海洋生物制药厂去年同期计提的存货跌价准备所致。 （3）投资收益：本期数较上年同期数增加主要系公司购买的理财产品与上年同期理财产品的结算区间不一致所致。 （4）资产处置收益：本期数较上年同期数增加主要系本期全资子公司钦州医药有限责任公司处置乡镇房地产产生的收益。 （5）其他收益：本公司自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政 府补助》，此项会计政策变更采用未来适用法处理，把符合规定的政府补助列示在其他收益科目， 2017年同期的政府补助410,913.00元列示在营业外收入科目。 C、报告期合并现金流量情况 单位：人民币元 项目名称 2018年1-3月 2017年1-3月 变动金额 变动幅度(%) 经营活动产生的现金净流量 -13,957,025.96 -26,364,927.83 12,407,901.87 不适用 投资活动产生的现金净流量 -30,997,524.09 -3,626,860.81 -27,370,663.28 不适用 筹资活动产生的现金净流量 -5,442,328.68 5,442,328.68 不适用 （1）经营活动产生的现金净流量：本期数较上年同期数增加主要系公司医药产业加强应收账款的清理和催收工作，回款率提升，收到的回款高于上年同期。 （2）投资活动产生的