2019年北海国发川山生物股份有限公司三季报

公司代码：600538 公司简称：国发股份 北海国发海洋生物产业股份有限公司 2019 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ...... 3 二、 公司基本情况 ...... 3 三、 重要事项 ...... 6 四、 附录 ...... 10 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 733,306,697.30 763,381,653.94 -3.94 归属于上市公司股东的净资产 631,431,448.70 637,564,339.77 -0.96 年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减(%) （1-9 月） 末（1-9 月） 经营活动产生的现金流量净额 -8,152,078.15 -19,178,882.25 不适用 年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减（%） （1-9 月） 末（1-9 月） 营业收入 183,032,306.75 162,590,288.83 12.57 归属于上市公司股东的净利润 -6,132,891.07 -5,793,971.81 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经 -11,852,144.18 -13,090,579.17 不适用 常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） -0.97 -0.88 不适用 基本每股收益（元/股） -0.01 -0.01 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.01 -0.01 不适用 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说 （7－9 月） 金额（1-9 月） 明 非流动资产处置损益 -6,090.30 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 99,008.99 570,161.19 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 535,952.44 4,306,694.23 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,113.68 852,133.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 -1,935.50 -3,645.74 合计 639,139.61 5,719,253.11 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 18,498 前十名股东持股情况 股东名称 比例 持有有限 质押或冻结情况 （全称） 期末持股数量 (%) 售条件股 股份 数量 股东性质 份数量 状态 朱蓉娟 132,160,542 28.46 质押 88,190,000 境内自然人 广西国发投资集团有 27,328,371 5.88 质押 27,300,000 境内非国有 限公司 法人 彭韬 22,514,600 4.85 质押 22,510,000 境内自然人 姚芳媛 21,000,000 4.52 质押 13,855,000 境内自然人 北海市路港建设投资 19,353,064 4.17 无 国有法人 开发有限公司 潘利斌 18,390,200 3.96 质押 14,920,000 境内自然人 杨丽 5,635,201 1.21 无 境内自然人 王全芝 5,573,594 1.20 无 境内自然人 黄薇 3,461,559 0.75 无 境内自然人 王继昌 2,403,108 0.52 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量 通股的数量 种类 数量 朱蓉娟 132,160,542 人民币普通股 132,160,542 广西国发投资集团有限公司 27,328,371 人民币普通股 27,328,371 彭韬 22,514,600 人民币普通股 22,514,600 姚芳媛 21,000,000 人民币普通股 21,000,000 北海市路港建设投资开发有限公司 19,353,064 人民币普通股 19,353,064 潘利斌 18,390,200 人民币普通股 18,390,200 杨丽 5,635,201 人民币普通股 5,635,201 王全芝 5,573,594 人民币普通股 5,573,594 黄薇 3,461,559 人民币普通股 3,461,559 王继昌 2,403,108 人民币普通股 2,403,108 上述 ①朱蓉娟女士持有的公司 8,819 万股流通股、彭韬先生持有的公司 2,251 万股流通股、 股东 广西国发投资集团有限公司持有的公司 2,730 万股流通股质押给国元证券股份有限公司，用 关联 于办理股票质押式回购交易业务。内容详见公司于 2019 年 4 月 12 日、2019 年 6 月 11 日在上 关系 海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》披露或一 的公告。 致行 ②截至 2019 年 9 月 30 日，姚芳媛持有公司 2,100 万股股份，其中 1,385.5 万股质押给 动的 北海市城市建设投资发展有限公司。 说明 ③截至 2019 年 9 月 30 日，潘利斌先生持有公司 18,390,200 股股份，占公司总股本的 3.96%；其中 1,492 万股股份质押给方正证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业 务。 ④关联关系或一致行动的说明：公司前 10 名股东中，朱蓉娟与彭韬是夫妻关系；朱蓉娟、 彭韬、潘利斌通过广西汉高盛投资有限公司持有广西国发投资集团有限公司 100%的股份；朱 蓉娟、姚芳媛分别持有南宁市东方之星房地产开发有限责任公司 65%、16%的股份。除此之外， 公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况 表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 (1) 报告期资产负债项目发生重大变动的情况 (单位：人民币元) 项目名称 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 增减额 增减比例% 货币资金 279,005,423.94 114,219,173.04 164,786,250.90 144.27 其他应收款 4,348,016.04 8,842,545.28 -4,494,529.24 -50.83 其他流动资产 3,986,994.16 185,059,576.90 -181,072,582.74 -97.85 投资性房地产 56,674,392.82 56,674,392.82 固定资产 100,255,254.93 166,906,153.39 -66,650,898.46 -39.93 在建工程 459,466.93 740,477.33 -281,010.40 -37.95 长期待摊费用 11,056,817.94 2,469,677.51 8,587,140.43 347.70 其他非流动资产 746,500.00 1,971,800.00 -1,225,300.00 -62.14 应付票据 8,533,671.95 3,085,165.90 5,448,506.05 176.60 应付职工薪酬 1,216,155.49 3,592,939.66 -2,376,784.17 -66.15 其他应付款 34,210,104.62 50,525,425.31 -16,315,320.69 -32.29 说明： ①货币资金、其他流动资产期末余额较期初余额变动：主要是本期公司赎回理财产品。 ②其他应收款期末余额较期初余额减少：主要是全资子公司北京香雅医疗技术有限公司（以下 简称“北京香雅”）收回往来款。 ③投资性房地产、固定资产期末余额较期初余额变动：主要是公司将原酒店经营物业整体出租， 该物业对应的资产价值由固定资产转为投资性房地产核算。 ④在建工程期末余额较期初余额减少：主要是工程项目完结工程转出所致。 ⑤长期待摊费用期末余额较期初余额增加：主要是北京香雅公司项目投入增加。 ⑥其他非流动资产期末余额较期初余额减少：主要是收到工程设备并安装验收完毕。 ⑦应付票据期末余额较期初余额增加：主要是公司采购货物使用承兑汇票增加。 ⑧应付职工薪酬期末余额较期初余额减少：主要是本期支付去年年底薪金所致。 ⑨其他应付款余额较期初余额减少：主要是支付北京香雅其他股东股权收购款。 （2）报告期内利润表项目重大变动情况 (单位：人民币元) 项目名称 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 变动金额 增减比例(%) 研发费用 51,728.31 10,962.50 40,765.81 371.87 财务费用 -4,811,088.07 -3,423,846.85 -1,387,241.22 不适用 其他收益 570,161.19 158,022.00 412,139.19 260.81 投资收益 3,057,693.27 5,284,429.60 -2,226,736.33 -42.14 信用减值损失 -604,195.59 -604,195.59 资产减值损失 -1,942,115.31 -2,339,190.80 397,075.49 不适用 资产处置收益 -6,090.30 927,194.33 -933,284.63 -100.66 营业外收入 862,653.63 115,474.89 747,178.74 647.05 说明： ①研发费用同比增加原因：主要是本期增加对产品研发投入。 ②财务费用同比减少原因：主要是本期收到的存款利息收入较大。 ③其他收益同比增加原因：主要是本期收到地方财政养老保险补贴较大。 ④投资收益同比减少原因：主要是本期投资于银行理财的资金减少，理财收益减少。 ⑤信用减值损失、资产减值损失同比变动原因：一是本期执行新金融工具准则，计提的金融资 产坏账准备调整列报项目；二是分公司国发海洋生物制药厂珍珠明目滴眼液部分存货计提减值。 ⑥资产处置收益同比减少原因：主要是上年同期子公司钦州医药有限责任公司处置旧房产取得 收益较大，本期无。 ⑦营业外收入同比增加原因：主要是本期公司分公司国发大酒店注销，对其债权债务进行核实 清理。 （3）报告期公司现金流量变动情况 (单位：人民币元) 项目名称 2019 年 1-9 月 2018 年 1-9 月 变动金额 增减比例(%) 经营活动产生的现金净流量 -8,152,078.15 -19,178,882.25 11,026,804.10 不适用 投资活动产生的现金净流量 182,190,663.61 -55,208,575.75 237,399,239.36 不适用 筹资活动产生的现金净流量 -14,700,000.00 21,000,000.00 -35,700,000.00 -170.00 说明： ①经营活动产生的现金流量净额同比增加原因:主要是公司开拓市场取得一定的进展，销售收入 增加，销售收到的款项增加。 ②投资活动产生的现金流量净额同比增加原因:主要是本期赎回的理财产品较购买的理财产品 金额大所致。 ③筹资活动产生的现金流量净额同比减少原因:主要是本期支付北京香雅公司其他股东股权收 购款所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 ① 国发海洋生物制药厂丸剂产品药品生产批文转让的进展情况 2016 年年底，公司的分支机构国发海洋生物制药厂将其 33 个丸剂产品的药品生产批文以 410 万元的价格转让给广西邦琪药业集团有限公司，并在 2016 年 12 月 31 日前向广西区药监局递交了药 品品种注册转移申请并获得了受理。截至 2019 年 9 月 30 日，国发海洋生物制药厂已全部收到丸剂 产品药品生产批文的转让款 410 万元。由于丸剂产品药品生产批文过户手续尚未全部办理完毕。因此，公司尚未确认该笔收入。 截至2019年10月8日，国发海洋生物制药厂转让给广西邦琪药业集团有限公司的牛黄解毒丸、七宝美髯丸、香砂六君丸、天麻丸等 4 个丸剂产品已收到国家药品监督管理局颁发的“药品补充申请批件”，该 4 个品种已办理完成药品生产技术转让手续。其余丸剂产品品种广西邦琪药业集团有限公司已通过专家评审及动态现场检查和抽检工作，计划在 2019 年底前向国家药监局申请办理药品批件注册手续。 ②公司对深圳研发公司的增资进展情况 经公司第九届董事会第十五次会议审议通过，同意公司对全资子公司深圳市国发科技研发有限 公司进行现金增资 1,000 万元。完成增资后，深圳研发公司的注册资本从 500 万元变更为 1,500 万 元人民币。 2019 年 7 月 15 日，深圳研发公司工商变更备案手续办理完毕。2019 年 9 月 25 日，深圳研发公 司的实缴资本变更为 1,500 万元人民币。 ③下属企业 GMP、GSP 认证的进展情况 分支机构国发海洋生物制药厂滴眼剂原 GMP 证书于 2019 年 7 月 24 日到期。按照国家食品药品 监督管理局《药品生产质量管理规范认证管理办法》和《关于印发药品生产质量管理规范认证管理办法的通知》（国食药监安〔2011〕365 号）的规定，国发海洋生物制药厂滴眼剂（含中药前处理和提取）取得了《药品 GMP 证书》(证书编号：GX20190365)。 控股子公司北海国发医药有限责任公司（以下简“北海医药”）、钦州医药有限责任公司（以 下简称“钦州医药”）《药品经营质量管理规范认证证书》（即 GSP 证书）分别于 2019 年 8 月 26 日、2019 年 8 月 15 日到期。根据《药品经营质量管理规范认证管理办法》的相关规定，北海医药、 钦州医药申请了重新认证，并取得了《药品经营质量管理规范认证证书》和《药品经营许可证》。 具体内容详见 2019 年 7 月 27 日、2