2023年北海国发川山生物股份有限公司三季报

证券代码：600538 证券简称：国发股份 北海国发川山生物股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李 斌斌保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本报告期比上 年初至报告期末 项目 本报告期 年同期增减变 年初至报告期末 比上年同期增减 动幅度(%) 变动幅度(%) 营业收入 89,013,382.17 -25.30 283,265,700.12 -16.30 归属于上市公司股东的净 -5,976,006.97 -124.77 -15,727,558.25 -147.88 利润 归属于上市公司股东的扣 -6,179,663.42 -125.66 -16,717,535.31 -152.52 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 7,373,740.47 不适用 -18,709,066.34 不适用 净额 基本每股收益（元/股） -0.01 -120.00 -0.03 -150.00 稀释每股收益（元/股） -0.01 -120.00 -0.03 -150.00 加权平均净资产收益率 -0.64 -124.90 -1.67 -147.44 （%） 本报告期末比上 本报告期末 上年度末 年度末增减变动 幅度(%) 总资产 1,112,807,351.42 1,142,144,892.25 -2.57 归属于上市公司股东的所 935,837,067.16 951,564,625.41 -1.65 有者权益 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -6,995.10 -7,190.18 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 243,967.38 988,682.29 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 906.80 155,909.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 32,849.46 136,563.74 少数股东权益影响额（税后） 1,373.17 10,861.11 合计 203,656.45 989,977.06 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -124.77 全资子公司高盛生物的客户主要 为公安部门，受客户财政预算及 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告 需求下降的影响，销售收入及毛 期末 -147.88 利率下降，致净利润同比大幅减 少；公司持有华大共赢一号基金 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -125.66 27.03%的份额，华大共赢一号基 的净利润_本报告期 金投资的华大智造和北海康成股 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 价下跌致使华大共赢一号基金亏 的净利润_年初至报告期末 -152.52 损较大，导致公司投资收益同比 大幅减少。 基本每股收益_本报告期 -120.00 公司实现的净利润大幅减少，致 基本每股收益_年初至报告期末 -150.00 使每股收益同比下降 稀释每股收益_本报告期 -120.00 公司实现的净利润大幅减少，致 稀释每股收益_年初至报告期末 -150.00 使每股收益同比下降 加权平均净资产收益率_本报告期 -124.90 主要为净利润减少所致 加权平均净资产收益率_年初至报告期末 -147.44 二、 股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东 28,256 报告期末表决权恢复的优先股股 0 总数 东总数（如有） 前 10 名股东持股情况 持有有 质押、标记或冻结情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 限售条 例(%) 件股份 股份状态 数量 数量 朱蓉娟 境内自然人 90,400,542 17.25 0 冻结 90,400,542 质押 67,440,000 北海市路港建设投资 国有法人 19,353,064 3.69 0 无 开发有限公司 彭韬 境内自然人 17,272,700 3.30 0 质押 13,800,000 冻结 17,272,700 姚芳媛 境内自然人 12,323,000 2.35 0 质押 12,323,000 广州菁慧典通投资管 其他 9,899,029 1.89 0 无 理企业（有限合伙） 盛世融邦（广州）私 募证券投资基金管理 其他 9,230,040 1.76 0 无 有限公司－盛世融邦 9 号证券私募投资基金 潘利斌 境内自然人 8,620,550 1.64 0 无 康贤通 境内自然人 7,138,800 1.36 0 无 深圳市中颖投资管理 有限公司－中颖海龟 其他 6,700,000 1.28 0 无 医疗健康一号私募证 券投资基金 李光宇 境内自然人 6,639,850 1.27 0 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量 流通股的数量 股份种类 数量 朱蓉娟 90,400,542 人民币普通股 90,400,542 北海市路港建设投资开发有限公司 19,353,064 人民币普通股 19,353,064 彭韬 17,272,700 人民币普通股 17,272,700 姚芳媛 12,323,000 人民币普通股 12,323,000 广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙） 9,899,029 人民币普通股 9,899,029 盛世融邦（广州）私募证券投资基金管理有 9,230,040 人民币普通股 9,230,040 限公司－盛世融邦 9 号证券私募投资基金 潘利斌 8,620,550 人民币普通股 8,620,550 康贤通 7,138,800 人民币普通股 7,138,800 深圳市中颖投资管理有限公司－中颖海龟医 6,700,000 人民币普通股 6,700,000 疗健康一号私募证券投资基金 李光宇 6,639,850 人民币普通股 6,639,850 公司前 10 名股东中，朱蓉娟与彭韬是夫妻关系；朱蓉娟、姚芳媛分别持 上述股东关联关系或 有南宁市东方之星房地产开发有限责任公司 65%、16%的股份；康贤通系 一致行动的说明 广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）的执行事务合伙人，康贤通及其 控制的广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）合计持有公司股份的比例 为 3.25%。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名股东及前 10 截止本报告期末，前 10 名股东及前 10 名无限售股东中，潘利斌通过投资 名无限售股东参与融 者信用证券账户持有公司 862.06 万股股份，深圳市中颖投资管理有限公资融券及转融通业务 情况说明（如有） 司－中颖海龟医疗健康一号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持 有公司 670 万股股份。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 1、优峰（北京）生物科技有限公司（以下简称“优峰生物”）股权的进展 经公司 2023 年 1 月 14 日召开的第十届董事会第二十一次会议审议通过，同意公司将持有的 优峰生物 1%的股权以 1,320 万元的价格转让给优峰生物的大股东北京优峰国际咨询有限公司。具 体详见 2023 年 1 月 17 日公司在《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和上 海证券交易所网站披露的《关于转让参股公司股权暨签署股权转让协议的公告》。 至 2023 年 6 月 30 日，公司已收到全部的股权转让款，工商变更登记手续尚未办理完毕。在 完成工商变更登记后，预计将增加当期收益约 320 万元。 2、董事减持计划的实施进展 2023 年 6 月 13 日，公司披露了《董监高集中竞价减持股份计划公告》，公司董事吴培诚先 生计划自 2023 年 7 月 6 日至 2024 年 1 月 1 日通过集中竞价交易的方式减持持有的公司股份总数 不超过 105.13 万股。目前减持计划尚在实施中。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023 年 9 月 30 日 编制单位:北海国发川山生物股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 151,202,833.23 170,858,268.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,825,000.00 16,293,954.00 应收账款 242,685,221.33 223,539,862.24 应收款项融资 24,229,562.89 32,189,995.34 预付款项 9,121,182.19 10,289,036.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 5,353,074.02 2,714,880.25 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 91,661,162.65 84,921,944.31 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 607,828.37 2,452,975.91 流动资产合计 530,685,864.68 543,260,916.19 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 2,615,416.12 2,519,145.02 长期股权投资 94,359,381.82 107,817,382.45 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 35,599,094.57 33,599,094.57 投资性房地产 38,212,806.65 40,717,973.68 固定资产 113,007,090.00 114,538,220.70 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 3,285,235.54 4,571,371.61 无形资产 28,086,725.12 28,908,156.97 开发支出 商誉 254,096,045.37 254,096,045.37 长期待摊费用 5,482,351.52 6,050,094.95 递延所得税资产 4,392,070.03 3,940,190.74 其他非流动资产 2,985,270.00 2,126,300.00 非流动资产合计 582,121,486.74 598,883,976.06 资产总计 1,112,807,351.42 1,142,144,892.25 流动负债： 短期借款 500,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 11,122,617.68 8,466,847.36 应付账款 71,160,095.18 59,000,022.68 预收款项 13,408,622