2015年广东溢多利生物科技股份有限公司一季报

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015年第一季度报告 2015-019 2015年04月 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈少美、主管会计工作负责人李着及会计机构负责人(会计主管人员)朴希春声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 本报告期比上年同 上年同期 本报告期 期增减 调整前 调整后 调整后 营业总收入（元） 142,293,239.06 73,223,345.37 73,223,345.37 94.33% 归属于上市公司普通股股东的净利润 7,315,892.27 9,612,108.41 9,612,108.41 -23.89% （元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -33,016,261.22 -20,447,877.52 -20,447,877.52 -61.47% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.3220 -0.4465 -0.4465 27.88% 股） 基本每股收益（元/股） 0.0728 0.1105 0.1105 -34.12% 稀释每股收益（元/股） 0.0728 0.1105 0.1105 -34.12% 加权平均净资产收益率 1.07% 1.90% 1.90% -0.83% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 0.81% 2.24% 2.24% -1.43% 收益率 本报告期末比上年 上年度末 度末增减 本报告期末 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 940,309,778.26 963,362,564.78 963,362,564.78 -2.39% 归属于上市公司普通股股东的股东权益 726,897,563.29 663,100,471.19 663,100,471.19 9.62% （元） 归属于上市公司普通股股东的每股净资 7.0889 6.6671 6.6671 6.33% 产（元/股） 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,174,090.46 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,581.54 减：所得税影响额 324,826.34 合计 1,840,682.58 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、养殖疫病及自然灾害风险 养殖疫病及突发性自然灾害不仅给养殖户造成直接的经济损失，而且可能会减少终端消费需求并导致养殖业生产在一段时间内陷入低迷，进而影响到当期饲料行业的生产需求。饲料行业受养殖疫情和自然灾害爆发的影响，饲料产量或需求出现下降，其对上游饲用酶制剂的需求也必然随之下降。 养殖疫情爆发对养殖业及其上游饲料和饲料添加剂行业均会产生短期影响，而疫情平稳过后，畜禽价格会出现恢复性反弹，养殖户增加补栏，但养殖存在生长周期，其对饲料需求增长相对滞后，因此上游饲料添加剂行业的恢复也存在一定的周期。此外，养殖业模式若不能及时转变，随着动物疫病发生频率加快，未来将对我国养殖业的影响逐渐增大，并对其上游行业产生一定的影响。 2、销售周期性波动风险 公司所处饲用酶制剂行业具有一定的销售周期波动性。 首先，受养殖业的季节性影响，畜、禽饲料的产量在每年第一季度会有一定程度的下降，主要由于第一季度有非常明显的节日消费需求，畜禽养殖产品多数在元旦至春节期间大量出栏，养殖动物存栏量短期下降较多，对畜禽饲料的消费也会下降；此外，由于鱼、虾等绝大部分水生动物的最佳生长温度在20-30℃之间，因此，5-10月成为水产饲料的生产销售高峰期，其余时间通常为水产饲料淡季。综上，每年的一季度为行业淡季，三、四季度为行业旺季。 其次，由于国内的养殖行业仍以中小养殖户为主体，对养殖形势缺乏计划性，由此造成了一定的跟风现象，即在养殖行情好的时候增加存栏，在养殖行情差的时候减少存栏，从而加大养殖行业的年度波动现象。行情好时，存栏不断增加，饲料消费增加，对饲用酶制剂的需求也相应增加；行情不好时，存栏不断减少，饲料消费减少，饲用酶制剂的销售也会相应减少。 3、资产规模扩张引致的管理风险 为降低生产成本、顺应下游饲料企业产业布局，公司在内蒙古托克托工业园投资建立了生产基地；为贴近市场，加强服务能力，提高运营效率，公司在全国设立了25个办事处；同时报告期内公司收购了鸿鹰生物75%股权，鸿鹰生物成为公司的控股子公司。 随着募集资金投资项目的逐步实施及对外投资并购步伐的加快，公司总资产和净资产将大幅度增加，资产规模和业务规模将迅速扩大。如何建立更加有效的投资决策体系，进一步完善内部控制体系，顺利完成公司及各子公司间业务整合，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才等将成为公司面临的重要课题。如果公司在整体协作、流程设置、内部沟通及内部管理风险控制上未能适应业务发展需要，将有可能带来内部管理风险。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决高速成长带来的管理问题，将对公司生产经营造成不利影响，制约公司未来的可持续发展。 4、重组整合风险 公司收购鸿鹰生物75%股权完成后，鸿鹰生物成为公司的控股子公司。公司主营业务在饲用酶制剂的基础上，增加其他工业酶制剂，应用领域拓宽到饲料、燃料乙醇、食品饮料、淀粉糖、酿造、制药、纺织、造纸等多个领域。一方面能够延伸公司的业务产业链，另一方面也使公司面临新增业务的风险，理顺原有业务与新增业务间的关系，整合各项业务优势，使本次重组能够为公司带来持续稳定的收益，将成为公司及管理团队面临的一个课题。由于鸿鹰生物与公司存在产品和客户群体不一致，经营模式和企业文化存在差异，财务管理、客户管理、资源管理、制度管理、业务拓展等方面需进行融合等情况，将为公司日后整合带来一定难度，两者能否顺利实现整合，体现协同效应具有不确定性，整合过程中也存在因整合失败从而对公司和鸿鹰生物的正常业务发展产生不利影响的可能，从而对公司和股东造成损失。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 8,173 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 珠海市金大地投 境内非国有法人 46.04% 47,205,000 47,205,000质押 9,670,000 资有限公司 王世忱 境内自然人 6.67% 6,844,000 3,435,000 珠海态生源贸易 境内非国有法人 5.71% 5,850,000 5,850,000 有限公司 李洪兵 境内自然人 3.95% 4,045,669 4,045,669 蔡小如 境内自然人 3.01% 3,081,854 3,081,854 陈少武 境内自然人 2.85% 2,925,000 2,925,000 珠海同冠贸易有 境内非国有法人 2.85% 2,925,000 2,925,000 限公司 珠海经济特区金 境内非国有法人 2.85% 2,925,000 2,925,000 丰达有限公司 李军民 境内自然人 0.86% 876,851 876,851 张锦杰 境内自然人 0.75% 767,245 767,245 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 王世忱 3,409,000人民币普通股 3,409,000 张涯波 337,254人民币普通股 337,254 潘献华 330,000人民币普通股 330,000 王承伟 172,228人民币普通股 172,228 颜怀军 165,500人民币普通股 165,500 熊爱平 160,000人民币普通股 160,000 江福祺 144,400人民币普通股 144,400 章月红 142,701人民币普通股 142,701 王伟 133,901人民币普通股 133,901 田赟 127,300人民币普通股 127,300 上述股东关联关系或一致行动的 公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 说明 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 √适用□不适用 单位：股 本期解除限售股本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 王世忱 6,870,000 3,435,000 0 3,435,000首发限售 2016-01-27 蔡小如 0 0 3,081,854 3,081,854非公开发行限售 2018-03-17 合计 6,870,000 3,435,000 3,081,854 6,516,854 -- -- 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目增减变动分析 （1）预付款项余额期末较年初增加550.76万元，增长91.07%，主要是报告期预付的工程款及设备款增加所致。 （2）其他应收款余额期末较年初增加403.01万元，增长175.84%，主要是报告期公司业务所需正常备用金借款增加所致。 （3）在建工程余额期末较年初增加1,816.08万元，增长99.67%，主要是报告期内蒙古年产2万吨酶制剂项目三期工程、珠海生产基地技改工程、生产车间基建、及鸿鹰生物工业园1期工程投入增加所致。 （4）短期借款余额期末较年初下降789.35万元，下降100%，主要是报告期子公司鸿鹰生物借款到期已还清所致。 （5）应付票据余额期末较年初下降1,220.02万元，下降100%，主要是报告期子公司鸿鹰生物票据到期已付款所致。 （6）应付账款余额期末较年初减少2,500.17万元，下降44.43%，主要是报告期应付账款到期已付款所致。 （7）预收款项余额期末较年初增加143.19万元，增长61.50%，主要是报告期客户预付货款增加所致。 （8）应付职工薪酬余额期末较年初减少737.00万元，下降72.91%，主要是报告期支付2014年年终绩效奖所致。 （9）应付利息余额期末较年初减少17.43万元，下降100%，主要是报告期子公司鸿鹰生物短期借款到期还清，计提利息已支付所致。 （10）其他应付款余额期末较年初减少3,551.94万元，下降85.19%，主要是报告期退回保证金、支付收购子公司鸿鹰生物股权转让款所致。 2、利润表项目增减变动分析 （1）营业收入同比增长94.33%，主要是报告期合并子公司鸿鹰生物营业收入所致。 （2）营业成本同比增长219.85%，主要是报告期合并子公司鸿鹰生物营业成本所致 （3）营业税金及附加同步下降47.99%，主要是报告期母公司按简易办法征收的增值税税率由6%，下调到3%所致。 （4）管理费用同比增长79.35%，主要是报告期合并子公司湖南鸿鹰生物及母公司工资薪酬费用、科研费用增加所致。 （5）资产减值损失同比减少129.44%，主要是报告期 （3）营业外收入同比增长206.38万元，增长688.56%，主要是报告期合并子公司鸿鹰生物营业外收入所致。 （4）营业外支出同比增长15.74万元，增长387.34%，主要是报告期合并子公司鸿鹰生物营业外支出所致。 3、现金流量表项目增减变动分析 （1）经营活动产生的现金流量净额为-3,301.63万元，同比下降61.47%，主要是报告期应付账款到期支付增加，支付职工薪酬增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额为-3,131.68万元，同比增加217.36%，主要是报告期支付并购鸿鹰生物75%股权的余款、子公司鸿鹰生物工业园一期工程投入、研发中心扩建工程投入所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额为4,651.40万元，同比下降72.24%，主要是上年同期发行新股募集资金多所致。 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司业务收入同比增长94.33%，主要是合并了子公司鸿鹰生物的收入数，鸿鹰生物报告期共实现收入5,889.93万元，占全部营业收入的41.39%。 重大已签订单及进展情况 □适用√不适用 数量分散的订单情况 □适用√不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用□不适用 报告期内，合并子公司鸿鹰生物后，公司产品结构从以饲用酶制剂为主营产品，转变为以饲用酶制剂、生物能源用酶制剂为主营产品。报告期，饲用酶制剂营业收入占全部收入比重为44.96%，生物能源用酶制剂营业收入占全部收入比重为28.62%。公司已转变为一家以从事生物酶制剂研发、生产和销售为主业的专业企业，业务领域进一步扩大。 重要研发项目的进展及影响 □适用√不适用 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施 □适用√不适用 报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响 √适用□不适用 报告期内，公司合并了子公司鸿鹰生物，前五名供应商合计采购金额占本期采购总额比例为40.40%，对公司未来经营无影响。 报告期内公司前5大客户的变化情况及影响 √适用□不适用 报告期内，公司合并了子公司鸿鹰生物销售额，前五名客户合计销售金额占本期销售总额比例为39.22%%，对公司未来经营无影响。 年度经营计划在报告期内的执行情况 √适用□不适用 报告期内，公司根据年初制定的经营计划有序的开展各项工作，报告期内公司的研发、生产、销售、管理四大业务运营系统均按预计的计划有序进行。 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 □适用√不适用 第四节重要事项 一、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用 承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 自公司股票上