2015年广东溢多利生物科技股份有限公司三季报

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015年第三季度报告 2015-085 2015年10月 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈少美、主管会计工作负责人李着及会计机构负责人(会计主管人员)朴希春声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减 总资产（元） 1,420,743,148.83 963,362,564.78 47.48% 归属于上市公司普通股股东的股 751,504,962.52 663,100,471.19 13.33% 东权益（元） 归属于上市公司普通股股东的每 7.3289 6.6671 9.93% 股净资产（元/股） 本报告期比上年同期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 增减 上年同期增减 营业总收入（元） 156,163,720.96 70.26% 415,759,183.57 72.43% 归属于上市公司普通股股东的净 25,812,934.61 35.11% 51,271,858.56 35.48% 利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 15,661,967.10 582.94% （元） 每股经营活动产生的现金流量净 -- -- 0.1527 510.07% 额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.2517 20.66% 0.5033 20.00% 稀释每股收益（元/股） 0.2517 20.66% 0.5033 20.00% 加权平均净资产收益率 3.39% -0.62% 6.99% -1.14% 扣除非经常性损益后的加权平均 3.34% -0.54% 6.69% -1.50% 净资产收益率 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 3,573,057.38 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -531,995.86 减：所得税影响额 456,159.23 少数股东权益影响额（税后） 371,592.66 合计 2,213,309.63 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、养殖疫病及自然灾害风险 养殖疫病及突发性自然灾害不仅给养殖户造成直接的经济损失，而且可能会减少终端消费需求并导致养殖业生产在一段时间内陷入低迷，进而影响到当期饲料行业的生产需求。饲料行业受养殖疫情和自然灾害爆发的影响，饲料产量或需求出现下降，其对上游饲用酶制剂的需求也必然随之下降。 养殖疫情爆发对养殖业及其上游饲料和饲料添加剂行业均会产生短期影响，而疫情平稳过后，畜禽价格会出现恢复性反弹，养殖户增加补栏，但养殖存在生长周期，其对饲料需求增长相对滞后，因此上游饲料添加剂行业的恢复也存在一定的周期。此外，养殖业模式若不能及时转变，随着动物疫病发生频率加快，未来将对我国养殖业的影响逐渐增大，并对其上游行业产生一定的影响。 2、销售周期性波动风险 公司所处饲用酶制剂行业具有一定的销售周期波动性。 首先，受养殖业的季节性影响，畜、禽饲料的产量在每年第一季度会有一定程度的下降，主要由于第一季度有非常明显的节日消费需求，畜禽养殖产品多数在元旦至春节期间大量出栏，养殖动物存栏量短期下降较多，对畜禽饲料的消费也会下降；此外，由于鱼、虾等绝大部分水生动物的最佳生长温度在20-30℃之间，因此，5-10月成为水产饲料的生产销售高峰期，其余时间通常为水产饲料淡季。综上，每年的一季度为行业淡季，三、四季度为行业旺季。 其次，由于国内的养殖行业仍以中小养殖户为主体，对养殖形势缺乏计划性，由此造成了一定的跟风现象，即在养殖行情好的时候增加存栏，在养殖行情差的时候减少存栏，从而加大养殖行业的年度波动现象。行情好时，存栏不断增加，饲料消费增加，对饲用酶制剂的需求也相应增加；行情不好时，存栏不断减少，饲料消费减少，饲用酶制剂的销售也会相应减少。 3、技术研发风险 作为一家高新技术企业，公司通过不断的技术创新，开发新产品和开拓新市场，为公司的高速成长提供保障。公司拥有完整的研发机构和科学的技术研发体系，保证公司适时开发符合市场需求新产品的能力，然而，一种新产品的推出需要经历基础研究、产品实验、批量生产和市场销售阶段，往往需要较长的时间。由于公司客户需求具有个性化、多样化等特点，新产品研发成功后可能面临短期难以得到市场认可或者新产品投放市场后产生的经济效益与预期差距较大的风险。 4、资产规模扩张引致的管理风险 随着募集资金投资项目的逐步实施及对外投资并购步伐的加快，公司总资产和净资产将大幅度增加，资产规模和业务规模将迅速扩大。如何建立更加有效的投资决策体系，进一步完善内部控制体系，顺利完成公司及各子公司间业务整合，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才等将成为公司面临的重要课题。如果公司在整体协作、流程设置、内部沟通及内部管理风险控制上未能适应业务发展需要，将有可能带来内部管理风险。如果公司在高速发展过程中，不能妥善、有效地解决高速成长带来的管理问题，将对公司生产经营造成不利影响，制约公司未来的可持续发展。 5、产能消化风险 子公司鸿鹰生物的发酵罐体积（衡量发酵企业产能的重要指标）已达到2,210立方，生产规模位居国内前列，虽然酶制剂相关产品的市场空间较大，而且鸿鹰生物在项目立项前对市场需求做了大量的市场调研和开拓工作，但若市场开拓不力，鸿鹰生物仍面临一定的经营风险。 6、重组整合风险 2014年12月，公司收购了湖南鸿鹰生物科技有限公司75%股权，鸿鹰生物成为公司的控股子公司；2015年9月，公司收购了河南利华制药有限公司100%股权；目前公司正在进行收购湖南新合新生物医药有限公司70%股权事项。公司从原有的各类酶制剂业务逐步拓宽到医用酶制剂领域及其下游医药领域。随着公司外延扩张的加速，如何理顺原有业务与新增业务间的关系，整合各项业务优势，使重组项目能够为公司带来持续稳定的收益，将成为公司及管理团队面临的一个课题。公司与各子公司能否顺利实现整合，体现协同效应具有不确定性，整合过程中也存在因整合失败从而对公司和子公司的正常业务发展产生不利影响的可能，从而对公司和股东造成损失。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 4,281 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 珠海市金大地投资有境内非国有法 47.69% 48,906,398 47,205,000质押 23,800,000 限公司 人 王世忱 境内自然人 6.67% 6,844,000 3,435,000 珠海态生源贸易有限境内非国有法 5.71% 5,850,000 5,850,000 公司 人 李洪兵 3.95% 4,045,669 4,045,669 蔡小如 3.01% 3,081,854 3,081,854 陈少武 2.85% 2,925,000 2,925,000 珠海同冠贸易有限公 2.85% 2,925,000 2,925,000 司 珠海经济特区金丰达 2.85% 2,925,000 2,925,000 有限公司 李军民 0.86% 876,851 876,851 张锦杰 0.75% 767,245 767,245 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 王世忱 3,409,000 人民币普通股 3,409,000 珠海市金大地投资有限公司 1,701,398 人民币普通股 1,701,398 潘献华 543,560 人民币普通股 543,560 云南国际信托有限公司－云信瑞利 401,900 人民币普通股 401,900 2015-4号集合资金信托计划 深圳菁英时代基金管理股份有限公司 336,300 人民币普通股 336,300 －菁英时代道口四期基金 冯玉平 334,099 人民币普通股 334,099 文学义 330,000 人民币普通股 330,000 上海万丰锦源投资有限公司 288,100 人民币普通股 288,100 深圳菁英时代基金管理股份有限公司 258,500 人民币普通股 258,500 －菁英时代价值成长5号基金 颜怀军 237,300 人民币普通股 237,300 珠海市金大地投资有限公司为公司控股股东；珠海态生源贸易有限公司主要为公司 管理层持股；珠海同冠贸易有限公司股东系实际控制人陈少美的弟弟及陈少美哥哥 上述股东关联关系或一致行动的说明 的配偶；珠海经济特区金丰达有限公司股东系陈少美的妹妹的配偶及陈少美弟弟的 配偶。公司未知前10名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 无 有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 报告期内，公司主要会计科目变动如下： 资产负债表项目： 单位：元 项目 2015-9-30 2014-12-31 变动比率 变动原因 主要是报告期理财产品到期转入，新增合并子公司利华 货币资金 194,107,970.61 109,668,365.87 77.00% 制药货币资金所致。 应收票据 7,298,618.70 3,380,400.00 115.91%主要是报告期新增合并子公司利华制药应收票据所致。 预付款项 20,495,913.83 6,047,627.55 238.91%主要是报告期预付设备、在建工程款项增加所致。 其他应收款 89,414,872.54 2,291,931.00 3801.29%主要是报告期支付新合新收购定金所致。 存货 168,014,436.79 73,807,360.03 127.64%主要是报告期新增合并子公司利华制药存货所致。 其他流动资产 0.00 120,040,000.00 -100.00%主要是报告期理财产品到期结算所致。 主要是报告期新增合并子公司利华制药可供出售金融资 可供出售金融资产 3,000,000.00 产所致。 主要是报告期鸿鹰生物工业园2期工程转入,新增合并子 固定资产 482,887,030.51 321,827,761.64 50.05% 公司利华制药固定资产所致。 主要是报告期支付研发中心扩建、珠海生产车间基建工 在建工程 40,444,594.15 18,221,711.01 121.96% 程所致。 无形资产 76,716,682.17 52,230,901.03 46.88%主要是报告期新增合并子公司利华制药无形资产所致。 商誉 178,182,084.92 120,656,838.81 47.68%主要是报告期新增合并子公司利华制药所致。 短期借款 151,820,000.00 7,893,510.00 1823.35%主要是报告期母公司增加短期贷款所致。 应付票据 0.00 12,200,246.00 -100.00%主要是报告期票据到期结算，支付款项所致。 预收款项 3,036,002.86 2,328,206.49 30.40%主要是报告期期末已收款但未达到收入确认条件所致。 应付职工薪酬 3,113,662.91 10,108,281.49 -69.20%主要是上期末计提的年终绩效奖金本期支付所致。 主要是报告期计提所得税增加，子公司鸿鹰生物留抵进 应交税费 8,573,663.88 3,188,306.75 168.91% 项税金减少所致。 主要是报告期子公司鸿鹰生物还清短期贷款支付计提利 应付利息 0.00 174,260.31 -100.00% 息所致。 应付股利 699,010.00 0.00 主要是报告期子公司鸿鹰生物分红尚未支付