2016年广东溢多利生物科技股份有限公司三季报

广东溢多利生物科技股份有限公司 2016年第三季度报告 2016-076 2016年10月 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈少美、主管会计工作负责人李着及会计机构负责人(会计主管人员)朴希春声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,130,456,030.74 2,452,262,377.63 27.66% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,865,891,490.81 1,295,918,686.18 43.98% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业总收入（元） 368,332,301.73 135.86% 990,230,951.52 138.17% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 33,991,694.80 31.68% 66,300,167.70 29.31% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 32,389,351.96 27.70% 59,758,150.40 21.81% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- -68,703,872.94 -538.67% 基本每股收益（元/股） 0.2711 7.71% 0.5287 5.05% 稀释每股收益（元/股） 0.2711 7.71% 0.5287 5.05% 加权平均净资产收益率 2.26% -1.13% 4.41% -2.58% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,461.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,633,622.99 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 360,987.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 88,047.10 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -581,607.02 减：所得税影响额 798,879.59 少数股东权益影响额（税后） 1,155,692.16 合计 6,542,017.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 （一）项目投资风险 2015年，公司收购了湖南新合新生物医药有限公司、河南利华制药有限公司，公司主营业务由酶制剂产品拓宽到酶制剂与医药中间体、原料药并重的业务体系。应用领域拓宽到医药、饲料、能源、食品、酿造、纺织、造纸等多个领域。一方面能够拓展和延伸上市公司的业务板块和产业链，另一方面也使公司面临新增业务的风险。目前已基本理顺业务关系，实现资源整合，但能否为上市公司带来持续稳定的收益，将成为公司及管理团队面临的一个课题。且主要投资范围为生物医药产业，医药产业受国家政策大力支持，市场需求巨大，行业产值每年均能保持高速增长，但是医药行业也竞争日趋激烈，公司未来的投资项目、投资标的面临不确定性的风险。 （二）商誉减值风险 公司控股合并新合新、利华制药后，在上市公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉，根据《企业会计准则》等规定，商誉不作摊销处理，但需在未来每年年终进行减值测试。如果新合新、利华制药未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 8,446股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 珠海市金大地投境内非国有法人 47,205,000质押 资有限公司 36.07% 48,906,398 45,470,000 刘喜荣 境内自然人 9.85% 13,354,658 13,354,658质押 3,000,000 深圳菁英时代基其他 5.26% 7,138,250 7,138,250 金管理股份有限 公司－菁英时代 久盈1号基金 王世忱 境内自然人 5.05% 6,844,000 广东溢多利生物 科技股份有限公其他 司－第1期员工 4.43% 6,000,000 6,000,000 持股计划 珠海态生源贸易境内非国有法人 有限公司 4.31% 5,850,000 5,850,000 蔡小如 境内自然人 3.37% 4,574,837 4,574,837 李洪兵 境内自然人 2.98% 4,045,669 4,045,669质押 3,200,000 李军民 境内自然人 2.34% 3,175,011 2,999,641 陈少武 境内自然人 2.16% 2,925,000 2,925,000 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 王世忱 6,844,000人民币普通股 6,844,000 珠海市金大地投资有限公司 1,701,398人民币普通股 1,701,398 中国工商银行股份有限公司－汇 添富医药保健混合型证券投资基 989,500人民币普通股 989,500 金 深圳菁英时代基金管理股份有限 491,000人民币普通股 公司－水木基金 491,000 舒俊 406,780人民币普通股 406,780 深圳菁英时代基金管理股份有限 285,000人民币普通股 公司－菁英时代水木6号基金 285,000 李军民 175,370人民币普通股 175,370 滕菊领 170,200人民币普通股 170,200 王伟 169,300人民币普通股 169,300 冯兰珍 168,232人民币普通股 168,232 珠海市金大地投资有限公司为公司控股股东；广东溢多利生物科技股份有限公司－第1 期员工持股计划为公司员工持股计划；珠海态生源贸易有限公司为公司管理层持股的公 上述股东关联关系或一致行动的 司；李洪兵为公司董事，李洪兵与李军民系夫妻关系；陈少武为公司实际控制人陈少美 说明 的哥哥；深圳菁英时代基金管理股份有限公司－水木基金、深圳菁英时代基金管理股份 有限公司－菁英时代水木6号基金和深圳菁英时代基金管理股份有限公司－菁英时代 久盈1号基金为同一基金管理人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为 一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明无 （如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表项目： 项目 2016-9-30 2015-12-31 变动比率 变动原因 货币资金 407,372,301.06 161,951,878.95 151.54%主要是报告期母公司增资所致。 其他应收款 17,522,068.86 10,528,471.46 66.43%主要是报告期母公司备用金增加及子公司新合新 保证金增加所致。 存货 626,682,107.38 430,944,403.73 45.42%主要是报告期子公司新合新产量增长，原材料价格 较期初有所上涨所致。 其他流动资产 4,289,123.17 20,321,120.43 -78.89%主要是报告期子公司新合新暂估进项税减少所致。 无形资产 203,886,345.73 146,675,953.64 39.00%主要是报告期新增合并子公司瑞康生物无形资产 所致。 递延所得税资产 8,837,586.70 6,419,764.11 37.66%主要是报告期母公司未弥补亏损产生的递延所得 税资产增加所致。 其他非流动资产 65,718,824.69 45,646,349.20 43.97%主要是报告期母公司支付购买湖南雪丽造纸有限 公司破产资产款增加所致。 应付票据 0 1,300,000.00 -100.00%主要是报告期子公司新合新应付票据到期承付所 致。 预收款项 6,346,377.73 2,705,993.03 134.53%主要是报告期子公司新合新部分客户预收款项增 加所致。 应付职工薪酬 10,944,845.37 21,542,589.32 -49.19%主要是报告期支付完毕上期计提的年终奖金所致。 应交税费 -32,416,413.49 12,119,897.19 -367.46%主要是报告期子公司新合新进项税增加所致。 应付股利 5,364,727.85 699,010.00 667.48%主要是报告期子公司鸿鹰生物、新合新应付少数股 东的股利增加所致。 其他应付款 48,672,410.25 91,325,017.22 -46.70%主要是报告期母公司支付了子公司利华制药原股 东的股权购买款及子公司其他应付款减少所致。 一年内到期的非流 26,000,000.00 18,000,000.00 44.44%主要是报告期子公司鸿鹰生物一年内到期的长期 动负债 借款增加所致。 长期借款 247,000,000.00 160,500,000.00 53.89%主要是报告期母公司及子公司鸿鹰生物长期借款 增加所致。 长期应付款 31,108,510.27 1,967,491.57 1481.13%主要是报告期子公司新合新计提融资租赁租金所 致。 资本公积 1,315,817,708.04 827,672,094.11 58.98%主要是母公司增资所致。 利润表、现金流量表项目： 项目 年初至本报告期末 上年同期 变动比率 变动原因 营业收入 990,230,951.52 415,759,183.57 138.17%主要是报告期新增合并子公司利华制药、新合新营 业收入所致。 营业成本 612,739,150.39 214,799,261.23 185.26%主要是报告期新增合并子公司利华制药、新合新营 业成本所致。 营业税金及附加 4,147,129.58 1,813,117.28 128.73%主要是报告期新增合并子公司利华制药、新合新营 业税金及附加所致。 管理费用 143,222,765.90 46,604,241.73 207.32%主要是报告期新增合并子公司利华制药、新合新管 理费用所致。 财务费用 29,607,588.58 -682,826.00 4436.04%主要是报告期新增合并子公司利华制药、新合新财 务费用，母公司贷款利息支出增加所致。 资产减值损失 4,316,452.22 1,914,389.75 125.47%主要是报告期新增合并子公司利华制药、新合新资 产减值损失所致。 营业外收入 8,995,853.95 4,352,168.35 106.70%主要是