2010年通策医疗股份有限公司三季报

通策医疗投资股份有限公司 600763 2010 年第三季度报告600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 5600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 吕建国 主管会计工作负责人姓名 张弘 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 潘晓华 公司负责人吕建国、主管会计工作负责人张弘及会计机构负责人（会计主管人员）潘晓华声明：保证 本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产(元) 289,711,838.39 241,298,402.01 20.06 所有者权益（或股东权益）(元) 249,203,382.63 207,957,745.02 19.83 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.55 1.30 19.23 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 47,215,590.17 94.44 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.29 93.33 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期 末 （1－9 月） 本报告期比上年 同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 20,828,863.16 41,226,301.53 53.81 基本每股收益（元/股） 0.1299 0.2572 53.73 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 股) 0.1284 0.2408 44.27 稀释每股收益（元/股） 0.1299 0.2572 53.73 加权平均净资产收益率（%） 8.72 18.04 增加2.31 个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 8.62 16.89 增加1.87 个百分 点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 说明 非流动资产处置损益 256,373.37 主要为固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 3,528,987.00 1.杭州口腔医院有限公司 本期收到杭州市上城区财 政局拨付的财政专项资金 补助3,500,000.00 元。600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 3 2.杭州口腔医院有限公司 本期收到杭州市上城区湖 滨街道促就业专项资金 6,667.00 元。 3.宁波口腔医院有限公司 本期收到宁波市海曙区劳 动局用工补助2,520.00 元。 4.宁波口腔医院有限公司 本期收到宁波市海曙区鼓 楼街道补助款19,800.00 元。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 -24,624.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -314,407.63 所得税影响额 -861,581.97 少数股东权益影响额（税后） 39,331.81 合计 2,624,077.72 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 14,961 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 杭州宝群实业集团有限公司54,116,000 人民币普通股 鲍正梁 12,082,000 人民币普通股 中国银行－华夏行业精选股 票型证券投资基金(LOF) 5,672,079 人民币普通股 中国银行股份有限公司－嘉 实回报灵活配置混合型证券 投资基金 3,614,545 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司 －广发内需增长灵活配置混 合型证券投资基金 2,895,501 人民币普通股 全国社保基金六零四组合 2,236,370 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司 －泰信先行策略开放式证券 投资 2,107,220 人民币普通股 何谷 1,152,751 人民币普通股 中国银行股份有限公司－华 泰柏瑞盛世中国股票型开放 式证券投资基金 1,054,050 人民币普通股 史红 1,048,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动情况及原因 项目 期末数 期初数 变动金额 变动比例变动原因分析 货币资金 132,876,827.59 87,469,597.55 45,407,230.04 51.91% 主要系本期经营性现金流入增加所致600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 4 应收账款 7,339,494.21 2,910,311.55 4,429,182.66 152.19% 主要系本期营业收入增加所致 应付账款 10,068,842.66 4,259,549.82 5,809,292.84 136.38% 主要系本期应付供应商货款增加所致 应付职工薪酬 6,068,433.17 9,748,333.97 -3,679,900.80 -37.75% 主要系本期支付了期初应付上年奖金 所致 应交税费 11,443,793.63 5,205,346.51 6,238,447.12 119.85% 主要系本期企业所得税计提增加所致 （2）本报告期内，公司利润表项目大幅度变动情况及原因 项目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 变动金额 变动比例变动原因分析 营业收入 178,022,344.80 140,055,826.6937,966,518.11 27.11% 主要系医疗服务收入增长所致 营业成本 94,387,115.76 75,397,714.15 18,989,401.61 25.19% 主要系相关材料成本、人力成本的增 长所致 营业税金及附加 268,381.12 988,261.83 -719,880.71 -72.84% 主要系营业税免征本期不再计提缴纳 而去年同期仍计提所致 财务费用 -408,629.52 15,126.22 -423,755.74 -2801.46% 主要系本期银行存款利息增加所致 公允价值变动收 益 -32,077.47 -59,699.79 27,622.32 46.27% 主要系本期基金投资业务公允价值变 动损失减少所致 营业外收入 3,531,695.00 76,435.32 3,455,259.68 4520.50% 主要系本期收到杭州市上城区财政局 拨付的财政专项资金补助所致 营业外支出 585,669.28 1,508,397.16 -922,727.88 -61.17% 主要系本期捐赠支出减少所致 所得税费用 14,562,778.66 9,502,259.11 5,060,519.55 53.26% 主要系本期应税利润增加所致 少数股东损益 94,513.38 -379,507.34 474,020.72 124.90% 主要系本期子公司净利润增加，子公 司少数股东损益相应增加所致 （3）本报告期内，公司现金流量表项目大幅度变动情况及原因 项目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 变动金额 变动比例变动原因分析 经营活动产生现 金流量净额 47,215,590.17 24,282,616.04 22,932,974.13 94.44% 主要系本期营业收入增加所致 投资活动产生现 金流量净额 -1,787,928.82 -754,856.35 -1,033,072.47 -136.86% 主要系本期购建固定资产等长期资产 支出增加所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 通策医疗全资子公司宁海通策口腔门诊有限公司由于经营管理不善，财务状况持续恶化，为了整合公 司资源，保证公司运营稳定，根据总经理办公会议决定，公司对该全资子公司进行资产清理并于2010 年9 月15 日完成工商注销手续。今后，公司将加强对下属口腔医院治理管理力度，完善制度建设，积 极稳妥地定位投资发展方向。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内公司无现金分红情况。 通策医疗投资股份有限公司 法定代表人:吕建国 2010 年10 月22 日600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 通策医疗投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 132,876,827.59 87,469,597.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 445,719.74 477,797.21 应收票据 应收账款 7,339,494.21 2,910,311.55 预付款项 7,293,783.54 7,632,321.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,693,511.97 1,250,454.55 买入返售金融资产 存货 4,013,494.26 5,187,625.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 153,662,831.31 104,928,107.22 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 45,227,763.26 43,761,843.47 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,419,490.21 15,709,804.53 开发支出 商誉 43,106,672.31 43,106,672.31 长期待摊费用 21,799,285.78 21,982,879.60 递延所得税资产 259,309.33 293,047.91 其他非流动资产 10,236,486.19 11,516,046.97 非流动资产合计 136,049,007.08 136,370,294.79 资产总计 289,711,838.39 241,298,402.01 流动负债： 短期借款600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 6 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 10,068,842.66 4,259,549.82 预收款项 271,310.04 338,358.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,068,433.17 9,748,333.97 应交税费 11,443,793.63 5,205,346.51 应付利息 应付股利 其他应付款 6,641,620.92 7,749,790.27 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,494,000.42 27,301,378.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 90,727.50 90,727.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 90,727.50 90,727.50 负债合计 34,584,727.92 27,392,106.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,320,000.00 160,320,000.00 资本公积 197,243,521.19 197,224,185.11 减：库存股 专项储备 盈余公积 1,845,422.66 1,845,422.66 一般风险准备 未分配利润 -110,205,561.22 -151,431,862.75 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 249,203,382.63 207,957,745.02 少数股东权益 5,923,727.84 5,948,550.54 所有者权益合计 255,127,110.47 213,906,295.56 负债和所有者权益总计 289,711,838.39 241,298,402.01 公司法定代表人: 吕建国 主管会计工作负责人:张弘 会计机构负责人:潘晓华600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 通策医疗投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 41,508,953.51 12,863,796.66 交易性金融资产 445,719.74 477,797.21 应收票据 应收账款 11,603,430.11 3,726,809.57 预付款项 1,449,001.15 803,088.95 应收利息 应收股利 其他应收款 29,011,973.28 2,748,623.92 存货 1,258,368.19 2,763,751.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 85,277,445.98 23,383,867.55 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 123,293,401.40 153,873,401.40 投资性房地产 固定资产 174,482.97 177,839.05 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 283,471.66 310,516.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 35,487.40 47,771.50 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 123,786,843.43 154,409,528.61 资产总计 209,064,289.41 177,793,396.16 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5,210,823.39 2,016,067.76 预收款项 3,258.86 3,000.00 应付职工薪酬 52,838.23 1,712,091.68 应交税费 -72,318.69 -454,839.98 应付利息 应付股利 其他应付款 4,599,261.22 4,799,261.22600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 8 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 9,793,863.01 8,075,580.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 9,793,863.01 8,075,580.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,320,000.00 160,320,000.00 资本公积 199,174,994.64 199,174,994.64 减：库存股 专项储备 盈余公积 1,845,422.66 1,845,422.66 一般风险准备 未分配利润 -162,069,990.90 -191,622,601.82 所有者权益（或股东权益）合计 199,270,426.40 169,717,815.48 负债和所有者权益（或股东权益）总计209,064,289.41 177,793,396.16 公司法定代表人: 吕建国 主管会计工作负责人:张弘 会计机构负责人:潘晓华600763 通策医疗投资股份有限公司2010 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 通策医疗投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7－9 月） 上期金额 （7－9 月） 年初至报告期 期末金额（1-9 月） 上年年初至报 告期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 75,082,680.64 56,646,807.02 178,022,344.80 140,055,826.69 其中：营业收入 75,082,680.64 56,646,807.02 178,022,344.80 140,055,826.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收 入 二、营业总成本 46,690,372.27 37,229,009.40 124,396,162.43 103,341,512.33 其中：营业成本 37,515,774.30 28,181,819.02 94,387,115.76 75,397,714.15 利息支出 手续费及佣金支 出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准 备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 100,352.69 330,869.53 268,381.12 988,261.83 销售费用 616,417.54 480,287.42 1,383,035.35 1,3