2015年湖南尔康制药股份有限公司年报

湖南尔康制药股份有限公司 2015年年度报告 2016年04月 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人帅放文、主管会计工作负责人高振亚及会计机构负责人(会计主管人员)张曲曲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告第四节“管理层讨论与分析-公司未来发展的展望”中已详述公司重大风险提示，敬请关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1028361007为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义...... 2 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 公司业务概要...... 9 第四节 管理层讨论与分析...... 30 第五节 重要事项 ...... 46 第六节 股份变动及股东情况...... 59 第七节 优先股相关情况......67 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 68 第九节 公司治理 ...... 74 第十节 财务报告 ...... 79 第十一节 备查文件目录......185 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、尔康制药 指 湖南尔康制药股份有限公司 湘药制药 指 湖南尔康湘药制药有限公司 湘易康 指 湖南湘易康制药有限公司 湘利来 指 湖南湘利来化工有限公司 南宁桂之隆 指 南宁市桂之隆药用辅料有限公司 药用辅料工程技术研究中心 指 湖南省药用辅料工程技术研究中心有限公司 香港尔康 指 湖南尔康（香港）有限公司 柬埔寨尔康 指 湖南尔康（柬埔寨）投资有限公司 粤尔康 指 广东粤尔康制药有限公司 凯博思 指 中山市凯博思淀粉材料科技有限公司 同泰胶囊 指 湖南同泰胶囊有限公司 正阳胶囊 指 湖南尔康正阳药用胶囊有限公司 洞庭公司 指 湖南洞庭柠檬酸化学有限公司 尔康明胶 指 湖南尔康明胶有限公司 旺康生化 指 旺康生化有限公司 尔康医药经营 指 湖南尔康医药经营有限公司 帅佳投资 指 湖南帅佳投资股份有限公司 淀粉囊 指 以木薯淀粉为原材料制成的囊状包装材料，分为硬胶囊和软胶囊 以天然淀粉为原料，利用物理、化学或酶的手段改变其性质，可应用 改性淀粉 指 于硬胶囊、软胶囊及部分食品领域 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《公司章程》 指 《湖南尔康制药股份有限公司章程》 报告期 指 2015年1月1日至2015年12月31日 上年同期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 尔康制药 股票代码 300267 公司的中文名称 湖南尔康制药股份有限公司 公司的中文简称 尔康制药 公司的外文名称（如有） HUNANER-KANGPHARMACEUTICALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）ER-KANG 公司的法定代表人 帅放文 注册地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 注册地址的邮政编码 410331 办公地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 办公地址的邮政编码 410331 公司国际互联网网址 www.hnerkang.com 电子信箱 300267@hnerkang.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗琅 范艺 联系地址 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 长沙市浏阳经济开发区康平路167号 电话 0731-83282597 0731-83282597 传真 0731-83282705 0731-83282705 电子信箱 luolang@hnerkang.com fanyi@hnerkang.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128号9楼 签字会计师姓名 贺梦然、胡萍 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西安市东新街232号陕西信托 2015年12月21日-2017年12 西部证券股份有限公司 李锋、张亮 大厦16-17层 月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2015年 2014年 本年比上年增减 2013年 营业收入（元） 1,755,998,915.76 1,370,358,491.18 28.14% 1,010,838,017.72 归属于上市公司股东的净利润 604,578,672.02 288,288,645.94 109.71% 192,929,449.63 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 592,629,642.26 284,056,506.06 108.63% 192,083,650.96 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 518,955,781.70 175,382,420.41 195.90% 174,221,200.64 （元） 基本每股收益（元/股） 0.66 0.32 106.25% 0.21 稀释每股收益（元/股） 0.66 0.32 106.25% 0.21 加权平均净资产收益率 29.02% 19.84% 9.18% 15.56% 2015年末 2014年末 本年末比上年末增减 2013年末 资产总额（元） 4,801,355,378.30 2,220,553,960.84 116.22% 1,447,001,097.64 归属于上市公司股东的净资产 4,183,662,660.89 1,621,723,439.03 157.98% 1,326,746,904.57 （元） 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 294,005,660.85 485,322,550.70 448,726,716.46 527,943,987.75 归属于上市公司股东的净利润 90,137,894.96 194,794,888.13 141,712,059.22 177,933,829.71 归属于上市公司股东的扣除非经 88,116,991.85 191,055,960.80 139,763,316.99 173,693,372.62 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 17,924,677.86 37,473,911.52 132,352,295.28 331,204,897.04 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -40,848.76 158,948.96 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,923,644.85 5,049,494.98 1,561,940.08 受的政府补助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 13,165.35 位可辨认净资产公允价值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 1,235,058.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,990,565.55 -13,360.18 -577,570.46 减：所得税影响额 2,124,254.98 690,803.55 149,630.25 少数股东权益影响额（税后） 35,135.27 272,140.33 2,106.05 合计 11,949,029.76 4,232,139.88 845,798.67 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 湖南尔康制药股份有限公司成立于2003年10月，是国内品种齐全的药用辅料龙头企业，也是国内少数几家拥有新型青霉素类抗生素——磺苄西林钠原料药和成品药注册批件的企业之一。公司现有121个辅料品种、44个原料药品种和148个成品药批文，主营业务分为药用辅料、成品药、原料药三块。 （一）药用辅料领域 公司拥有121个辅料品种，是国内品种最全、规模最大的专业药用辅料生产龙头企业，拥有的药用辅料可用于溶液制剂、无菌制剂、生物制剂（疫苗、血液制品）、胶囊剂、固体制剂和外用制剂六大剂型的生产，其主要产品包括药用甘油、药用蔗糖、药用乙醇、药用丙二醇、药用氢氧化钠等；2013年，公司开始进军药用淀粉及柠檬酸领域，药用淀粉系列产品成为公司新的利润增长点。 （二）成品药领域 公司拥有148个成品药批准文号，主要产品包括磺苄西林钠、复方甘草片、炉甘石洗剂等产品，公司是国内少数几家拥有新型青霉素类抗生素——磺苄西林纳的企业之一，磺苄西林纳具有抗菌谱广、化学性质稳定、安全有效性、毒副作用小等特点，公司目前拥有1G、2G、4G共计3个规格的注射用磺苄西林纳产品。 随着植物淀粉胶囊产业化程度的不断提高，公司开始将淀粉胶囊运用于胶囊制剂上，2015年9月，公司投资建设84亿粒淀粉植物胶囊阿莫西林制剂项目，目前湘药制药胶囊制剂车间已经通过新版GMP验收，阿莫西林胶囊制剂和盐酸雷尼替丁胶囊制剂已获得更换淀粉胶囊外包材的药品补充申请批件，公司生产的阿莫西林（淀粉胶囊）预计将在2016年上半年投入市场，公司淀粉胶囊产品的产业链进一步得到延伸。 （三）原料药领域 公司目前拥有44个原料药注册批件，主要产品包括磺胺嘧啶、磺胺脒、次硝酸铋和间苯二酚等。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 期末较期初增长77.59%，主要系本期淀粉胶囊项目部分房屋及设备转固所致。 无形资产 期末较期初增长18.52%，主要是本期胶囊厂新增198亩土地所致。 在建工程 期末较期初下降28.72%，主要系本期淀粉胶囊项目部分房屋及设备转固所致。 货币资金 期末较期初增长476.24%，主要系本期收到非公开发行募集资金增加所致。 预付款项 期末较期初增长50.52%，主要系大宗原材料采购规模扩大导致预付账款增加所致。 存货 期末较期初增长70.62%，主要系库存商品和原材料库存增加所致。 其他流动资产 期末较期初增长405.79%，主要系本期理财产品及待抵扣的增值税增加所致。 期末较期初增长304.93%，主要系本期继续投入淀粉胶囊系列产品开发支出增加所 开发支出 致。 2、主要境外资产情况 √适用□不适用 保障资产安 境外资产占 资产的具体 是否存在重 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产 内容 大减值风险 措施 的比重 全资子公司 湖南尔康(柬湖南尔康（香 埔寨)投资有港）有限公司761,369,934. 柬埔寨 直接经营 直接控制 276,521,270. 8.82%否 限公司 下设的全资 85 84 子公司 全资孙公司 湖南尔康(柬 旺康生化有 埔寨)投资有 232,566,680. 柬埔寨 直接经营 直接控制 2.53%否 限公司 限公司下设 -6,358,509.98 60 的控股子公 司 三、核心竞争力分析 ①土地使用权 截至2015年12月31日，公司拥有土地使用权的具体情况如下： 序号 证书编号 面积（m2） 地点 取得时间 权利终止日期 取得方式 1 浏国用（2010）第07800号 26,798.85 长沙国家生物产业基地经一东路 2010-12-29 2053-7-16 转让 以东、永龙路以北 2 浏国用(2014)第16007号 93732.58 长沙生物产业基地康开元大道以 2014-10-16 2064-09-29 转让 南、园区路以东 3 大通湖区国用（2009）第 210,332.20 益阳市大通湖区河坝镇金山社区 2010-3-12 2053-5-25 转让 HC0021-1号 4 大通湖区国用（2009）第 58,240.80 益阳市大通湖区河坝镇金山社区 2009-7-15 2053-5-25 转让 HC0020号 5 湘国用（2004）第000246号 96000.00 湘阴县文兴镇瓦窑湾 2004-7-28 2053-11-13 转让 6 湘国用(2012)第023625838号 13933.19 湘阴县文星镇洋沙湖余家咀