2010年华邦生命健康股份有限公司一季报

重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 1 重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人张松山、主管会计工作负责人李至及会计机构负责人(会计主管人员)张艳声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 增减变动（％） 总资产（元） 1,192,066,769.20 1,142,994,573.84 4.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 854,711,589.48 837,989,863.20 2.00% 股本（股） 132,000,000.00 132,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.48 6.35 2.05% 本报告期 上年同期 增减变动（％） 营业总收入（元） 114,773,459.67 101,950,214.30 12.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,764,995.86 30,029,392.47 -44.17% 经营活动产生的现金流量净额（元） -16,377,358.38 -25,539,823.58 -35.88% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.12 -0.19 -36.84% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.23 -43.48% 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.23 -43.48% 加权平均净资产收益率（%） 1.98% 3.91% -1.93% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 率（%） 1.95% 1.72% 0.23% 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益 -63,878.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 119,027.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 246,826.26 所得税影响额 -45,296.34 合计 256,679.26 对重要非经常性损益项目的说明 2010 年1 季度非经常性损益中“其他符合非经常性损益定义的损益项目”24.68 万元，为2010 年1 季度公司打新股收益。重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 4,988 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 重庆汇邦旅业有限公司 22,658,771 人民币普通股 杨维虎 6,076,170 人民币普通股 张松山 5,203,853 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券 投资基金 4,710,494 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 4,652,486 人民币普通股 潘明欣 3,572,567 人民币普通股 黄维敏 2,749,032 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 2,268,592 人民币普通股 中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券 投资基金 2,267,600 人民币普通股 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券 投资基金 2,168,185 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、_资产负债表项目说明 1、_应收票据 截止2010 年3 月31 日，公司合并后应收票据为351.07 万元，比年初减少808.22 万元，同比下降67.72%，主要原因是部分 应收票据在2010 年1 季度到期解汇。 2、_交易性金融资产 截止2010 年3 月31 日，公司合并后交易性金融资产为355.06 万元，主要是截止2010 年3 月31 日，公司打新股占用的资金。 3、_其他应收款 截止2010 年3 月31 日，公司合并后其他应收款为1827.98 万元，比年初增加695.25 万元，同比增长61.38%，增加的主要原 因是2010 年1 季度销售片区增加的销售费用借款。 4、_在建工程 截止2010 年3 月31 日，公司合并后在建工程余额为916.90 万元，比年初增加665.53 万元，增长264.76%，主要是公司新建 水针车间工程款。 二、_利润表项目说明 1、_财务费用 2010 年1 季度，公司合并后发生财务费用363.77 万元，比去年同期增加169.69 万元，同比增长87.43%，主要原因是2010 年 1 季度，公司控股公司汉江药业2010 年汇兑损失同比增加168.63 万元。 2、_资产减值损失 2010 年1 季度，公司合并后资产减值损失268.64 万元，比去年同期增加153.59 万元，同比增加133.50%，主要原因是2010 年1 季度应收账款增加额比2009 年1 季度应收帐款增加额大，导致计提的应收账款坏账损失同比增加。。 3、_投资收益 2010 年1 季度，公司合并后的投资收益为877.31 万元，比去年同期减少1471.89 万元，主要原因是：（1）2009 年1 季度，公 司投资收益的主要构成为华邦酒店处置芙蓉江公司的收益1924.04 万元，而2010 年1 季度无此项收益。（2）2010 年1 季度按 权益法核算的北京颖泰公司投资收益762 万元，同比增加318 万元重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 3 4、_利润总额 2010 年1 季度，公司合并后实现利润总额1759.31 万元，比去年同期减少1441.75 万元，同比下降45.04%，利润总额下降的 主要原因是2010 年1 季度公司投资收益比去年同期下降较多。 5、_净利润 2010 年1 季度，公司合并后实现归属母公司所有者净利润1676.50 万元，比去年同期减少1326.44 万元，同比下降44.17%， 归属母公司所有者净利润下降的主要原因是2010 年1 季度公司投资收益比去年同期下降较多。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 公司拟通过换股方式吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司，公司股票于2009 年9 月8 日停牌，并于2009 年10 月9 日复牌。本次换股吸收合并中的换股比例以颖泰嘉和全部股东权益评估值109,617.22 万元为基础确定，根据公司23.86 元/股 的换股价格和颖泰嘉和8.56 元/股的换股价格，确定本次交易的换股比例为2.79，即颖泰嘉和每2.79 股交换公司1 股。李生学 等十八名自然人股东合计持有颖泰嘉和9,888.81 万股，本次交易需要公司新发行股票3,549.30 万股，本次吸收合并需获得中 国证监会的核准。 目前，公司已经向中国证监会上报了本次吸收合并的申请文件，并于2010 年2 月21 日获得了中国证监会的正式受理。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.4 对2010 年1-6 月经营业绩的预计 单位：元 2010 年1-6 月预计的经营业归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50% 绩 2010 年1-6 月份公司预计实现归属上市公司股东净利润同比下降10%-40%。 2009 年1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润： 6,040.75 业绩变动的原因说明 2010 年1-6 月份，公司预计实现归属上市公司股东净利润比2009 年同期下降的主要原因是：2009 年1-6 月份华邦酒店转让芙蓉江公司净收益1636 万元，而2010 年1-6 月无此项收益，扣除非经 常性损益后，预计比2009 年同期增长10%-40%。 3.5 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 额（元） 期末持有数 量（股） 期末账面值(元) 占期末证券 总投资比例 (%) 报告期损益(元) 1 股票 601106 一重申购 661,200.00 0.00 0.00 0.00% 1,353.67 2 股票 601179 中国西电 158,000.00 0.00 0.00 0.00% -271.92 3 股票 300055 万邦达 98,535.00 0.00 0.00 0.00% 26,903.61 4 股票 601101 昊华能源 89,400.00 0.00 0.00 0.00% 28,481.27 5 股票 300060 苏州恒久 10,400.00 500.00 10,400.00 0.29% 0.00 6 股票 2383 合众思社 18,500.00 500.00 18,500.00 0.52% 0.00 7 股票 2386 天原集团 30,720.00 2,000.00 30,720.00 0.87% 0.00 8 股票 2385 大北农 35,000.00 1,000.00 35,000.00 0.99% 0.00 9 股票 其他证券 其他证券 596,205.00 0.00 0.00 0.00% 190,359.63 10 股票 新股锁定资 金 新股锁定资金 3,456,000.00 1.00 3,456,000.00 97.34% 0.00重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 4 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 5,153,960.00 - 3,550,620.00 100% 246,826.26 证券投资情况说明 2010 年1 季度公司证券投资行为均为打新股，该行为严格按照公司证券投资规程及内控制度执行，2010 年1 季度实现收益24.68 万元。 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：重庆华邦制药股份有限公司 2010 年03 月31 日 单位： 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 168,106,179.33 60,934,705.02 165,407,942.86 84,068,338.82 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 3,550,620.00 835,260.00 应收票据 3,510,669.87 3,510,669.87 11,592,900.81 11,592,900.81 应收账款 62,624,592.24 55,090,657.65 60,959,939.02 35,503,233.05 预付款项 54,751,314.39 24,118,577.33 47,575,740.53 20,978,217.56 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 7,782,140.00 3,000,000.00 7,782,140.00 其他应收款 18,279,769.01 24,522,853.11 11,327,295.84 19,124,992.84 买入返售金融资产 存货 139,807,620.29 69,682,053.51 116,487,960.76 40,182,040.60 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13.25 流动资产合计 450,630,778.38 246,476,916.49 416,351,779.82 219,231,863.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 226,950,858.93 446,067,705.88 213,289,620.57 438,440,599.75 投资性房地产 15,728,018.09 15,728,018.09 15,853,525.16 15,853,525.16 固定资产 391,987,043.65 179,084,230.93 399,027,345.85 180,650,942.76 在建工程 9,168,987.93 4,218,866.90 2,513,671.01 709,316.64重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 5 工程物资 949,965.38 949,965.38 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,791,662.65 41,572,306.56 62,256,864.01 41,912,016.84 开发支出 商誉 21,920,191.60 21,920,191.60 长期待摊费用 925,833.40 932,083.42 递延所得税资产 12,013,429.19 2,606,996.67 9,899,527.02 2,606,996.67 其他非流动资产 非流动资产合计 741,435,990.82 689,278,125.03 726,642,794.02 680,173,397.82 资产总计 1,192,066,769.20 935,755,041.52 1,142,994,573.84 899,405,261.50 流动负债： 短期借款 97,200,000.00 55,000,000.00 84,200,000.00 70,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 43,823,697.90 41,443,003.09 40,733,737.79 25,117,311.45 预收款项 12,053,490.43 2,869,365.02 7,770,091.95 1,913,125.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,169,419.48 6,178,274.31 10,718,150.05 5,830,997.78 应交税费 18,198,405.47 10,453,668.20 21,144,555.19 14,772,103.96 应付利息 应付股利 2,357,595.20 2,414,177.40 其他应付款 47,682,102.31 58,272,957.34 49,270,166.21 56,828,269.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 249,484,710.79 194,217,267.96 216,250,878.59 174,461,808.25 非流动负债： 长期借款 1,571,539.22 1,737,191.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,000,000.00 3,000,000.00 预计负债 递延所得税负债重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 6 其他非流动负债 24,623,342.99 12,805,092.99 24,688,592.99 12,805,092.99 非流动负债合计 29,194,882.21 12,805,092.99 29,425,784.98 12,805,092.99 负债合计 278,679,593.00 207,022,360.95 245,676,663.57 187,266,901.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00 132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积 138,993,277.02 138,993,277.02 131,615,246.60 138,993,277.02 减：库存股 专项储备 盈余公积 67,449,313.10 67,449,313.10 66,647,790.14 66,647,790.14 一般风险准备 未分配利润 516,268,999.36 390,290,090.45 507,726,826.46 374,497,293.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计854,711,589.48 728,732,680.57 837,989,863.20 712,138,360.26 少数股东权益 58,675,586.72 59,328,047.07 所有者权益合计 913,387,176.20 728,732,680.57 897,317,910.27 712,138,360.26 负债和所有者权益总计 1,192,066,769.20 935,755,041.52 1,142,994,573.84 899,405,261.50 4.2 利润表 编制单位：重庆华邦制药股份有限公司 2010 年1-3 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 114,773,459.67 73,614,379.97 101,950,214.30 72,638,615.82 其中：营业收入 114,773,459.67 73,614,379.97 101,950,214.30 72,638,615.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 106,008,612.46 63,136,274.78 93,514,792.45 62,419,869.90 其中：营业成本 43,931,784.03 18,800,694.62 36,917,630.07 18,468,125.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,188,501.29 529,601.21 1,093,793.49 653,442.29 销售费用 31,485,812.21 24,724,425.14 32,016,895.02 25,252,703.82 管理费用 23,078,357.04 16,153,283.61 20,395,116.25 15,353,233.75 财务费用 3,637,752.55 865,639.60 1,940,842.34 1,541,849.63 资产减值损失 2,686,405.34 2,062,630.60 1,150,515.28 1,150,515.28 加：公允价值变动收益（损失重庆华邦制药股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文 7 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 8,773,140.17 7,711,334.34 23,492,035.54 4,448,675.93 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 17,537,987.38 18,189,439.53 31,927,457.39 14,667,421.85 加：营业外收入 119,027.84 46,546.84 147,792.29 102,920.00 减：营业外支出 63,878.50 59,216.50 64,638.25 45,395.20 其中：非流动资产处置损失63,878.50 64,638.25 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 17,593,136.72 18,176,769.87 32,010,611.43 14,724,946.65 减：所得税费用 1,479,820.45 1,582,449.56 2,754,713.20 1,528,659.60 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 16,113,316.27 16,594,320.31 29,255,898.23 13,196,287.05 归属于母公司所有者的净 利润 1