2010年华邦生命健康股份有限公司三季报

重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人张松山、主管会计工作负责人李至及会计机构负责人(会计主管人员)张艳声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,355,789,901.09 1,142,994,573.84 18.62% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 927,139,066.80 837,989,863.20 10.64% 股本（股） 132,000,000.00 132,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 7.02 6.35 10.55% 2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 137,632,637.05 -7.21% 396,367,699.58 -3.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 38,463,407.07 11.69% 84,261,806.55 -11.16% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 2,148,322.03 -96.68% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.02 -95.92% 基本每股收益（元/股） 0.29 11.54% 0.64 -11.11% 稀释每股收益（元/股） 0.29 11.54% 0.64 -11.11% 加权平均净资产收益率（%） 4.36% 0.17% 9.55% -2.00% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 3.24% -0.42% 8.27% -0.15% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,084,236.72 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 203,200.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 487,000.00 非流动资产处置损益 -181,631.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,144,200.00重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 517,634.91 所得税影响额 -1,988,196.00 合计 11,266,443.99 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 3,495 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 重庆汇邦旅业有限公司 22,658,771 人民币普通股 杨维虎 6,076,170 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券 投资基金 5,437,379 人民币普通股 张松山 5,203,853 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 4,992,655 人民币普通股 潘明欣 3,572,567 人民币普通股 黄维敏 2,749,032 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 2,347,808 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 2,284,783 人民币普通股 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券 投资基金 2,168,185 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 1、应收票据 截止2010 年9 月30 日，公司应收票据余额为2691.84 万元，比年初增加1532.55 万元，增长132.20%，主要是公司客户以承 兑汇票回款增加所致。 2、应收帐款 截止2010 年9 月30 日，公司应收帐款余额为8481.52 万元，比年初增加2385.53 万元，同比增长39.13%，主要原因是2010 年1-9 月份，公司药品销售的发货高峰阶段，而公司的信用期限是90-150 天，相应回款较少，因此造成公司应收款有所增加。 3、预付账款 截止2010 年9 月30 日，公司预付账款余额为2521.26 万元，比年初减少2236.31 万元，同比下降47.01%，主要是丽江解脱 林公司预付土地款转为无形资产所致。 4、其他应收款 截止2010 年9 月30 日，公司应收账款余额为4847.82 万元，比年初增加3715.09 万元，同比增长327.98%，主要是报告期公 司借款给北京颖泰公司3000 万元所致。 5、长期股权投资 截止2010 年9 月30 日，公司长期股权投资余额为29299.48 万元，比年初增加7970.52 万元，同比增长37.37%，主要是报告 期公司投资4600 万元投资组建贵阳信华乐康公司以及按权益法核算的参股公司投资收益增加所致。重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 6、在建工程 截止2010 年9 月30 日，公司在建工程余额为1475.28 万元，比年初增加1223.91 万元，同比增长486.89%，主要是报告期公 司建设固体制剂车间及水针车间所致。 7、无形资产 截止2010 年9 月30 日，公司无形资产余额为10002.48 万元，比年初增加3776.80 万元，同比增长60.66%，主要是报告期新 增丽江解脱林公司建设用土地。 8、短期借款 截止2010 年9 月30 日，公司短期借款余额为12950 万元，比年初增加4530 万元，同比增长53.80%，主要是报告期公司为 补充流动资金而增加的银行贷款。 9、应付票据 截止2010 年9 月30 日，公司应付票据余额为7857 万元，主要是报告期公司为支付原料货款而向供应商开具的承兑汇票。 10、其他应付款 截止2010 年9 月30 日，公司其他应付款余额为6793.32 万元，比年初增加1866.31 万元，同比增长37.88%，主要是报告期 公司增加的应付而尚未支付的销售片区销售费用。 二、利润表项目说明 1、资产减值损失 2010 年1-9 月，公司资产减值损失为396.31 万元，比去年同期减少219.75 万元，同比下降35.67%，主要是2010 年1-9 月， 公司按会计准则计提的坏账损失比去年同期减少。 2、营业外收入 2010 年1-9 月，公司营业外收入为120.78 万元，比去年同期减少202.73 万元，同比下降62.67%，主要原因是2009 年1-9 月， 母公司收到新产品财政补贴285.47 万元，而今年1-9 月无此项收入。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 （1）公司拟通过换股方式吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司，公司股票于2009 年9 月8 日停牌，并于2009 年10 月9 日复牌。本次换股吸收合并中的换股比例以颖泰嘉和全部股东权益评估值109,617.22 万元为基础确定，根据公司23.86 元/股 的换股价格和颖泰嘉和8.56 元/股的换股价格，确定本次交易的换股比例为2.79，即颖泰嘉和每2.79 股交换公司1 股。李生学 等十八名自然人股东合计持有颖泰嘉和9,888.81 万股，本次交易需要公司新发行股票3,549.30 万股，本次吸收合并需获得中 国证监会的核准。公司已经向中国证监会上报了本次吸收合并的申请文件，并于2010 年2 月21 日获得了中国证监会的正式 受理。2010 年4 月8 日，公司收到了《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（第100117 号），中国证监会要求重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 公司在30 个工作日内对反馈意见通知书中所涉及有关问题做出书面解释和说明，并提交书面回复意见。由于本次反馈意见中 有关事项还需进一步落实，本公司已经向中国证券监督管理委员会申请延期报送反馈意见回复材料。本公司将待有关事项沟 通落实后，立即向中国证券监督管理委员会回复反馈意见。 （2）本公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于对外投资设立信华乐康公司的议案》。详细内容参见公司于2010 年7 月28 日刊载的公告。2010 年8 月19 日，贵州信华乐康园区置业有限公司（原暂定名为“贵州信华乐康医疗产业投资置 业有限公司”）取得由贵阳市工商行政管理局乌当分局颁发的企业法人营业执照，注册号：520112000032932；住所：贵阳市 乌当区东风镇高新东路工业区；法定代表人：骆刚；注册资本：壹亿元；经营范围：非金融性项目投资。本公司持有贵州信 华乐康园区置业有限公司46%的股权，为该公司第一大股东。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于50% 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度 为： 2010 年度净利润同比变动幅0.00% ～～ 30.00% 度的预计范围 2010 年，公司预计归属于上市公司股东的净利润比去年同期下降0%-30%。 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 127,684,400.25 业绩变动的原因说明 2010 年，公司预计归属于上市公司股东的净利润比去年同期下降的主要原因在于2009 年公司子 公司华邦酒店转让芙蓉江公司股权收益1924 万元，而2010 年无此项收益。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 额（元） 期末持有数 量（股） 期末账面值 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损益 1 股票 601377 兴业证券 40,000.00 4,000 40,000.00 42.27% 0.00 2 股票 002487 大金重工 19,300.00 500 19,300.00 20.40% 0.00 3 股票 601177 杭齿前进 16,580.00 2,000 16,580.00 17.52% 0.00 4 股票 002485 希努尔 13,300.00 500 13,300.00 14.05% 0.00 5 股票 002486 嘉麟杰 5,450.00 500 5,450.00 5.76% 0.00 6 股票 300070 碧水源 138,000.00 0 0.00 0.00% 152,852.07 7 股票 780718 际华申购 108,500.00 0 0.00 0.00% 78,993.09 8 股票 300077 国民技术 87,500.00 0 0.00 0.00% 71,351.87 9 股票 601158 重庆水务 62,820.00 0 0.00 0.00% 39,830.23 10 股票 002399 海普瑞 148,000.00 0 0.00 0.00% 30,461.24 11 其他 其他 其他 4,431,165.00 0 0.00 0.00% 710,750.22 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 5,070,615.00 - 94,630.00 100% 1,084,238.72 证券投资情况说明重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 2010 年公司证券投资收益均为公司新股申购所取得的收益,公司新股申购均严格履行公司证券投资管理办法、内控制度等相关 程序。 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：重庆华邦制药股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位： 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 167,779,655.37 78,583,448.09 165,407,942.86 84,068,338.82 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 94,630.00 16,580.00 应收票据 26,918,420.28 26,918,420.28 11,592,900.81 11,592,900.81 应收账款 84,815,158.99 70,769,136.76 60,959,939.02 35,503,233.05 预付款项 25,212,634.69 12,875,524.01 47,575,740.53 20,978,217.56 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 7,782,140.00 3,000,000.00 7,782,140.00 其他应收款 48,478,242.69 50,500,922.57 11,327,295.84 19,124,992.84 买入返售金融资产 存货 146,264,387.27 62,896,328.59 116,487,960.76 40,182,040.60 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 108,862.70 流动资产合计 499,671,991.99 310,342,500.30 416,351,779.82 219,231,863.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 292,994,849.69 504,225,532.65 213,289,620.57 438,440,599.75 投资性房地产 16,151,643.95 16,151,643.95 15,853,525.16 15,853,525.16 固定资产 389,635,715.63 180,894,030.76 399,027,345.85 180,650,942.76 在建工程 14,752,797.05 9,616,686.35 2,513,671.01 709,316.64 工程物资 949,965.38 949,965.38 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 100,024,819.25 45,677,122.83 62,256,864.01 41,912,016.84重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 开发支出 商誉 21,920,191.60 21,920,191.60 长期待摊费用 913,333.36 932,083.42 递延所得税资产 11,949,083.44 1,174,109.12 9,899,527.02 2,606,996.67 其他非流动资产 6,825,509.75 6,825,509.75 非流动资产合计 856,117,909.10 764,564,635.41 726,642,794.02 680,173,397.82 资产总计 1,355,789,901.09 1,074,907,135.71 1,142,994,573.84 899,405,261.50 流动负债： 短期借款 129,500,000.00 90,000,000.00 84,200,000.00 70,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 78,570,000.00 78,570,000.00 应付账款 20,187,869.07 31,951,132.05 40,733,737.79 25,117,311.45 预收款项 9,672,156.02 1,975,237.29 7,770,091.95 1,913,125.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,362,518.82 6,573,645.31 10,718,150.05 5,830,997.78 应交税费 14,950,900.20 8,031,613.12 21,144,555.19 14,772,103.96 应付利息 应付股利 13,796,440.20 2,414,177.40 其他应付款 67,933,169.46 63,427,608.57 49,270,166.21 56,828,269.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 344,973,053.77 280,529,236.34 216,250,878.59 174,461,808.25 非流动负债： 长期借款 1,159,927.03 1,737,191.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 100,000.00 100,000.00 3,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 24,966,342.99 12,805,092.99 24,688,592.99 12,805,092.99 非流动负债合计 26,226,270.02 12,905,092.99 29,425,784.98 12,805,092.99 负债合计 371,199,323.79 293,434,329.33 245,676,663.57 187,266,901.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 132,000,000.00 132,000,000.00 132,000,000.00 132,000,000.00 资本公积 134,502,643.65 139,403,667.56 131,615,246.60 138,993,277.02重庆华邦制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 7 减：库存股 专项储备 盈余公积 72,195,667.24 72,195,667.24 66,647,790.14 66,647,790.14 一般风险准备 未分配利润 588,440,755.91 437,873,471.58 507,726,826.46 374,497,293.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计927,139,066.80 781,472,806.38 837,989,863.20 712,138,360.26 少数股东权益 57,451,510.50 59,328,047.07 所有者权益合计 984,590,577.30 781,472,806.38 897,317,910.27 712,138,360.26 负债和所有者权益总计 1,355,789,901.09 1,074,907,135.71 1,142,994,573.84 899,405,261.50 4.2 本报告期利润表 编制单位：重庆华邦制药股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 137,632,637.05 99,380,250.42 148,321,003.92 107,057,218.51 其中：营业收入 137,632,637.05 99,380,250.42 148,321,003.92 107,057,218.51 利息收入