2017年湖南九典制药股份有限公司三季报

湖南九典制药股份有限公司 2017年第三季度报告 2017-010 2017年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人朱志宏、主管会计工作负责人熊英及会计机构负责人(会计主管人员)熊英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 746,489,219.74 397,032,718.37 88.02% 归属于上市公司股东的净资产（元） 638,034,222.82 323,428,125.13 97.27% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 134,876,744.17 44.88% 349,937,736.34 37.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 21,765,630.37 89.25% 46,352,387.30 63.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 20,555,049.71 75.06% 43,958,316.95 57.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 48,875,691.25 164.38% 基本每股收益（元/股） 0.25 92.31% 0.53 60.61% 稀释每股收益（元/股） 0.25 92.31% 0.53 60.61% 加权平均净资产收益率 6.06% 53.42% 13.37% 36.43% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √是□否 本报告期 年初至报告期末 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1855 0.3950 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -35,097.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,668,706.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 182,944.29 减：所得税影响额 422,483.00 合计 2,394,070.35 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 59,111股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 朱志宏 境内自然人 37.16% 43,605,000 43,605,000 段立新 境内自然人 17.53% 20,568,216 20,568,216 长沙旺典投资合伙 境内非国有法人 企业（有限合伙） 6.94% 8,143,000 8,143,000 苏州夏启宝寿九鼎 医药投资中心（有 境内非国有法人 1.91% 2,244,644 2,244,644 限合伙） 苏州夏启盛世九鼎 医药投资中心（有 境内非国有法人 1.74% 2,037,120 2,037,120 限合伙） 苏州夏启卓兴九鼎 医药投资中心（有 境内非国有法人 1.56% 1,833,831 1,833,831 限合伙） 苏州夏启智仕九鼎 医药投资中心（有 境内非国有法人 1.55% 1,821,127 1,821,127 限合伙） 谢艳萍 境内自然人 1.45% 1,700,000 1,700,000 郑霞辉 境内自然人 1.32% 1,548,214 1,548,214 朱志云 境内自然人 0.93% 1,092,857 1,092,857 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 西部证券股份有限公司 46,876人民币普通股 46,876 中国石油天然气集团公司企业年金计划 8,712人民币普通股 －中国工商银行股份有限公司 8,712 中国工商银行股份有限公司企业年金计 5,544人民币普通股 划－中国建设银行股份有限公司 5,544 中国建设银行股份有限公司企业年金计 5,544人民币普通股 划－中国工商银行股份有限公司 5,544 中国电信集团公司企业年金计划－中国 4,752人民币普通股 银行股份有限公司 4,752 中国银行股份有限公司企业年金计划－ 3,960人民币普通股 中国农业银行 3,960 中国农业银行股份有限公司企业年金计 3,960人民币普通股 划－中国银行股份有限公司 3,960 中国银行股份有限公司－银河竞争优势 3,607人民币普通股 成长混合型证券投资基金 3,607 长江金色晚晴（集合型）企业年金计划 3,168人民币普通股 －上海浦东发展银行股份有限公司 3,168 国网浙江省电力公司企业年金计划－中 3,168人民币普通股 国工商银行股份有限公司 3,168 前十名股东间相互关系说明：朱志宏与朱志云为兄妹关系；苏州夏启宝寿九鼎医药 投资中心（有限合伙）、苏州夏启盛世九鼎医药投资中心（有限合伙）、苏州夏启卓 上述股东关联关系或一致行动的说明 兴九鼎医药投资中心（有限合伙）和苏州夏启智仕九鼎医药投资中心（有限合伙） 均为苏州昆吾九鼎投资管理有限公司作为执行事务合伙人的投资基金。除上述外， 其他前十名股东之间不存在关联关系。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负责表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 主要系公司收到首次公开发行股票募集资 325,962,015.08 70,799,080.83 360.40% 金所致。 应收票据 主要系公司报告期收到的票据减少，银行回 15,552,268.71 22,813,680.87 -31.83% 款增加所致。 应收账款 主要系报告期主营业务收入的增长致相应 75,290,321.47 52,085,803.11 44.55% 应收账款增加所致。 预付款项 16,732,605.10 5,386,325.61 210.65% 主要系预付供应商款项增加所致。 一年内到期的非流 系一年内到期的非流动资产已摊销完毕。 动资产 - 122,433.52 -100.00% 其他流动资产 634,246.93 2,647,816.60 -76.05% 主要系公司上年度多交税费所致。 在建工程 17,557,475.53 25,694,007.25 -31.67% 主要系在建工程项目结转至固定资产所致。 无形资产 52,874,785.67 17,436,070.23 203.25% 主要系报告期子公司新购置土地所致。 递延所得税资产 2,790,400.88 788,888.80 253.71% 主要系子公司收到的政府补助增加所致。 其他非流动资产 9,252,748.29 5,733,035.00 61.39% 主要系公司预付的固定资产增加所致。 应付账款 主要系报告期业务量增长，采购量增加所 45,674,680.93 30,195,091.75 51.27% 致。 预收款项 13,849,607.04 7,743,965.86 78.84% 主要系报告期公司预收客户货款增加所致。 其他应付款 主要系报告期公司募集资金的应付发行费 19,319,598.37 9,475,967.85 103.88% 用所致。 递延收益 8,524,673.46 1,383,711.64 516.07% 主要系子公司收到的政府补助增加所致。 股本 117,340,000.00 88,000,000.00 33.34% 系公司首次公开发行新股2934万股所致。 资本公积 主要系报告期公司发行新股增加股本溢价 396,126,314.42 157,212,604.03 151.97% 所致。 未分配利润 主要系公司加大市场开拓力度，报告期公司 111,519,712.64 65,167,325.34 71.13% 业绩增长利润相应增加所致。 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 营业收入 公司继续加大市场开拓力度，公司新产品上 349,937,736.34 254,652,623.47 37.42% 市主营业务收入持续增长所致。 营业成本 主要系报告期主营业务收入增长致相应成 177,617,224.01 125,402,473.21 41.64% 本增加。 主要系根据《增值税会计处理规定》（财 税金及附加 3,962,204.48 2,106,083.78 88.13% 会〔2016〕22号）之规定，本期内房产税、 土地使用税、印花税、水利建设基金在“税 金及附加”科目中核算，上期在“管理费用” 科目中核算。 财务费用 493,113.27 985,183.49 -49.95% 主要系公司报告期短期借款减少所致。 主要系随着主营业务收入占比增加，应收账 资产减值损失 款总体规模略有扩大，公司相应计提了应 1,944,382.86 555,069.73 250.30% 收坏账；且本着谨慎性原则，公司计提了部 分存货跌价准备。 根据财政部2017年5月10日发布的关于印 发修订《企业会计准则第16号——政府补 其他收益 885,902.51 - 100.00% 助》的通知之规定本期将与日常活动相关 的政府补助调整在“其他收益”科目核算，上 期在“营业外收入”科目核算。 营业外收入 2,717,816.76 1,1