2017年桂林莱茵生物科技股份有限公司三季报

桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017年第三季度报告 2017年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人秦本军、主管会计工作负责人秦本军及会计机构负责人(会计主管人员)张为鹏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,011,219,537.31 2,431,269,694.87 23.85% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 935,275,983.00 845,734,726.59 10.59% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 166,463,289.70 35.43% 544,816,224.88 66.79% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 18,634,102.66 18.50% 89,999,361.12 110.53% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 16,303,523.39 9.89% 85,330,599.12 114.97% 经营活动产生的现金流量净额 （元） 320,136,481.58 98.45% 376,148,592.77 284.41% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.21 110.00% 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.21 110.00% 加权平均净资产收益率 2.18% 0.24% 10.10% 4.79% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 32,646.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,799,975.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 563,348.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 89,716.16 减：所得税影响额 816,924.21 合计 4,668,762.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 √适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 营业外收入 4,799,975.00政府补助利得 营业外收入 35,407.08非流动资产处置收益 营业外收入 563,348.18对非金融企业收取的资金占用费 营业外收入 95,189.26其他 营业外支出 2,760.21固定资产处置损失 营业外支出 5,473.10其他 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 64,108股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 秦本军 境内自然人 17.57% 76,840,512 57,630,384质押 41,130,000 姚新德 境内自然人 7.86% 34,361,643 25,771,232质押 34,361,460 梁定志 境内自然人 4.77% 20,874,447 中央汇金资产管其他 理有限责任公司 4.46% 19,491,600 蒋小三 境内自然人 3.19% 13,969,226 易红石 境内自然人 2.32% 10,139,300 西藏信托有限公 司－西藏信托－其他 莱茵2号集合资 2.21% 9,657,516 金信托计划 蒋安明 境内自然人 2.13% 9,304,728 财通证券资管－ 宁波银行－财通 证券资管莱茵1 其他 1.71% 7,498,703 号集合资产管理 计划 杨晓涛 境内自然人 1.12% 4,889,400 4,889,400质押 4,889,400 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 梁定志 20,874,447人民币普通股 20,874,447 中央汇金资产管理有限责任公司 19,491,600人民币普通股 19,491,600 秦本军 19,210,128人民币普通股 19,210,128 蒋小三 13,969,226人民币普通股 13,969,226 易红石 10,139,300人民币普通股 10,139,300 西藏信托有限公司－西藏信托－ 9,657,516人民币普通股 莱茵2号集合资金信托计划 9,657,516 蒋安明 9,304,728人民币普通股 9,304,728 姚新德 8,590,411人民币普通股 8,590,411 财通证券资管－宁波银行－财通 证券资管莱茵1号集合资产管理计 7,498,703人民币普通股 7,498,703 划 陈兴华 3,420,000人民币普通股 3,420,000 1、公司股东秦本军与蒋小三、蒋安明为兄弟关系，属于一致行动人。2、财通证券资管 上述股东关联关系或一致行动的 —宁波银行—财通证券资管莱茵1号集合资产管理计划系公司第一期员工持股计划账 说明 户。3、西藏信托有限公司－西藏信托－莱茵2号集合资金信托计划系公司第二期员工 持股计划账户。4、姚新德系公司董事，杨晓涛系全资子公司莱茵投资执行董事。其与 秦本军、蒋安明不存在一致行动关系。5、其他股东之间关系不详。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1.资产负债表项目变动幅度在30%以上的情况： 项目 期末余额 期初余额 同比增减（%） 变动原因 货币资金 73,523,287.73 29,544,484.58 148.86%主要系报告期销售回款及时,BT项目回款所致 预付款项 48,201,886.26 25,946,885.38 85.77%主要系报告期BT项目预付工程款增加尚未结算 所致 可供出售金融资产 169,761,954.08 72,040,932.08 135.65%系报告期末增持桂林银行股份所致 长期待摊费用 557,887.90 871,699.81 -36.00%系报告期GMP净化装修工程摊销所致 其他非流动资产 58,887,707.40 39,686,332.63 48.38%系报告期支付新工厂的设备及工程款、上海子公 司办公楼装修增加并从“预付账款”重分类所致 预收款项 1,096,857,254.32 504,895,505.74 117.24%主要系报告期BT项目收到6亿元回购资金所致 应付职工薪酬 1,561,564.47 9,995,369.60 -84.38%主要系报告期发放上年计提的绩效工资及奖金所 致 应交税费 6,188,387.68 9,683,217.99 -36.09%主要系报告期缴纳上年应交所得税等税款所致 应付利息 210,400.00 783,184.38 -73.14%系报告期支付上年计提的按季支付的银行利息所 致 其他流动负债 21,892,129.67 14,406,976.49 51.96%主要系报告期BT项目因收入增加计提税金及附 加增加所致 未分配利润 216,034,186.66 126,034,825.54 71.41%系报告期利润增加所致 少数股东权益 207,237.59 81,249.21 155.06%系报告期非全资子公司利润增加所致 2.利润表项目金额变动幅度在30%以上的情况： 项目 年初到本本报告 上年同期 同比增减（%） 变动原因说明 期末 营业收入 544,816,224.88 326,645,577.11 66.79%主要系报告期BT项目收入增加所致 营业成本 379,274,827.69 245,119,060.17 54.73%主要系报告期BT项目收入增加成本相应增加所 致 税金及附加 1,213,258.04 -7,041,107.40 -117.23%主要系上年同期BT项目“营改增”后原含税收入 调整为不含税收入所致 销售费用 18,152,785.30 12,482,072.12 45.43%主要系报告期新设子公司等经营费用增加所致 财务费用 16,138,432.98 5,926,914.10 172.29%主要系报告期BT项目暂借款2亿元、以及银行贷 款增加所致 投资收益 6,235,754.57 4,191,457.61 48.77%系报告期因对桂林银行投资增加计提投资收益 增加以及处置子公司产生投资收益所致。 其他收益 4,799,975.00 100.00%系报告期因政府补助会计准则修订，原计入“营 业外收入”的政府补助改为计入“其他收益” 营业外收入 130,596.34 3,039,219.94 -95.70%系报告期因政府补助会计准则修订，原计入“营 业外收入”的政府补助改为计入“其他收益” 营业外支出 8,233.31 29,000.00 -71.61%主要系上年同期赞助修建公路款所致 所得税费用 15,712,203.04 3,942,987.22 298.48%系报告期利润总额增加所致 其他综合收益 -458,104.71 546,009.52 -183.90%系报告期外币报表折算差额所致 3.流量表项目金额变动幅度在30%以上的情况： 项目 年初到本本报告 上年同期 同比增减（%） 变动原因说明 期末 经营活动现金流量净额 376,148,592.77 97,849,998.05 284.41%主要系报告期BT项目回款6亿元所致 投资活动现金流量净额 -219,087,585.62 -183,984,741.89 -19.08%主要系报告期新工厂建设支出、上海子公司装 修等支出增加以及新增持桂林银行股份所致 筹资活动现金流量净额 -112,358,089.32 -16,840,879.33 -567.17%主要系报告期偿还银行贷款所致 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、BT项目合同 2011年8月30日，公司披露了《关于全资子公司桂林莱茵投资有限公司签订BT项目合同的公告》。莱茵投资与湖南省建筑工程集团总公司、湖南省建工园林工程有限公司组成的联合体与桂林市临桂新区管理委员会、桂林市临桂新区城市建设投资有限公司、桂林市大禹水利基础设施建设投资有限公司签订了《桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程投资、建设与移交合同书》，BT项目总投资估算约为人民币16.2亿元，建安总投资不低于人民币13.2亿元，其余3亿元为工程建设其他费用（综合费用）。 截至2017年9月30日，根据桂林莱茵投资有限公司初步估算，BT项目已累计完成工程产值约14.3亿元。 目前，BT项目已累计收到回购款11.32亿元。 2017年1-9月，莱茵投资实现营业收入319,061,330.90元，净利润78,363,162.43元（未经审计）。 2、关于转让桂林莱茵检测技术有限公司100%股权的事项 为整合公司资源，优化公司业务布局，充分挖掘检测业务的市场潜力，公司将全资子公司桂林莱茵检测技术有限公司（以下简称“莱茵检测”）的100%股权转让给浙江锐德检测认证技术有限公司（以下简称“锐德检测”）。目前，公司已与锐德检测签署了《桂林莱茵检测技术有限公司股权转让协议》，交易价格为1,020万元，公司已收到该笔转让价款并完成股权转让变更登记，桂林莱茵检测技术有限公司变更名称为广西桂林锐德检测认证技术有