2017年桂林莱茵生物科技股份有限公司中报

桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人秦本军、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人(会计主 管人员)张为鹏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，公司声明该计划不构成公司对 投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、 预测与承诺之间的差异。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................. 24 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 35 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 38 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 39 第九节 公司债相关情况 ....................................................... 40 第十节 财务报告 ............................................................. 41 第十一节 备查文件目录 ...................................................... 136 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、我公司 指 桂林莱茵生物科技股份有限公司 莱茵投资 指 桂林莱茵投资有限公司，本公司全资子公司 LAYN USA 指 LAYN USA,INC.，本公司全资子公司 LAYN EUROPE 指 LAYN EUROPE S.R.L,本公司在意大利设立的全资子公司 莱茵康尔 指 桂林莱茵康尔生物技术有限公司，本公司全资子公司 莱茵（香港） 指 莱茵（香港）国际投资有限公司，本公司全资子公司 优植生活 指 桂林优植生活生物科技有限公司，本公司全资子公司 莱茵检测 指 桂林莱茵检测技术有限公司，本公司全资子公司 皙美佳人 指 桂林皙美佳人化妆品有限公司，本公司全资子公司 莱茵药业 指 桂林莱茵药业有限公司，本公司全资子公司 上海碧研 指 上海碧研生物技术有限公司，本公司全资子公司 桂林银行 指 桂林银行股份有限公司，本公司参股非上市金融企业 BT 项目 指 桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程 BT 融资项目 锐德检测 指 浙江锐德检测认证技术有限公司， 本公司高管担任董事的企业 KOSHER 指 犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度， 并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要 HALAL 指 伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程 度，并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食 需要 FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品和药物管理局 GRAS 指 Generally Recognized As Safe，美国 FDA 评价食品添加剂安全性的认 证 CNAS 指 China National Accreditation Service for Conformity Assessment，中国 合格评定国家认可委员会 CMA 指 China Metrology Accreditation，中国计量认证 CMAF 指 China Metrology Accreditation for Food，食品检验机构资质认证 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《桂林莱茵生物科技股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5 深交所 指 深圳证券交易所 本报告期、报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 莱茵生物 股票代码 002166 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 桂林莱茵生物科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 莱茵生物 公司的外文名称（如有） Guilin Layn Natural Ingredients Corp. 公司的外文名称缩写（如有） Layn 公司的法定代表人 秦本军 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗华阳 罗华阳 联系地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 电话 0773-3568809 0773-3568809 传真 0773-3568872 0773-3568872 电子信箱 luo.huayang@layn.com.cn luo.huayang@layn.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2016 年年报。 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 378,352,935.18 203,731,470.82 85.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） 71,365,258.46 27,024,072.88 164.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 69,027,075.73 25,001,790.31 176.09% 经营活动产生的现金流量净额（元） 56,012,111.19 92,873,187.36 -39.69% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.06 166.67% 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.06 166.67% 加权平均净资产收益率 8.10% 3.37% 4.73% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 2,762,972,672.84 2,431,269,694.87 13.64% 归属于上市公司股东的净资产（元） 916,800,170.73 845,734,726.59 8.40% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,760.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,294,115.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 374,126.90 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,346.56 减：所得税影响额 405,645.52 合计 2,338,182.73 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司及子公司主要从事植物提取相关业务和建筑业务。 本公司及子公司LAYNUSA主要从事植物提取物生产经营业务，主要产品是罗汉果提取物、甜叶菊提 取物等天然植物提取物产品以及天然中草药提取物产品。提取物是以植物或天然中草药等植物为原料，按 照客户的使用目的，经过物理化学提取分离等过程，定向获取和浓集植物或天然中草药中的某一种或多种 有效成分，而不改变其有效成分结构而形成的产品。 公司近年来主要产品如下： 产品归类 产品名称 产品用途 应用领域 食 品 添 加 剂 甜叶菊提取物 甜叶菊提取物（又名“甜菊糖苷”、 “甜菊糖甙”或“甜菊糖”）是从菊科草本植物 甜叶菊叶子中提取的一种天然甜味剂，其功效成份主要为甜菊糖总甙、甜菊糖 甙和莱鲍迪甙A（ RA）等甙类化合。目前，甜叶菊提取物是国际市场占有率最 大的天然甜味剂，甜度约为蔗糖的250—300倍，不含热量，被誉为世界“第三 代天然零热量（零卡路里）健康糖源”。 食品、饮料、营 养保健、医药等 领域。 罗汉果提取物 罗汉果提取物（又名“罗汉果甜苷”或“罗汉果甜甙”）是从桂林特产的蔓生植物 罗汉果果实中提取的一种天然甜味剂，其功效成份主要为罗汉果甙IV、罗汉果 甙V，甜度约为蔗糖的150—300倍，低热量。此外，罗汉果作为药食两用产品， 其提取物还具有清热、镇咳、润肠等药用功效。 食品、饮料、营 养保健、医药等 领域。 甜茶提取物 甜茶提取物是从虎耳草科植物甜茶叶中提取的一种甜味物质，其主要成分有甜 茶甙和甜茶多酚，具有防治心血管疾病、预防中风、防癌作用、预防牙齿疾病 抗过敏等功效，同时甜茶甙也能作为风味增强辅助剂应用于香精香料之中。 香精香料、营养 保健等领域。 营 养 提 取 物 越橘提取物 越橘（又名“欧洲蓝莓”）提取物是从越橘果实中提取的一种天然抗氧化剂物质 —花青素。越橘富含花青素，花青素有助于保护静脉和动脉、防止血小板在内 皮细胞表面的聚集和粘着，是一种有力的抗氧化剂，能够起到强化微细血管、 改善视觉系统疾病、保护视力、延缓衰老等作用，还具有改善高尿酸血症、抗 糖尿病、以及平喘、抗炎和抗寄生虫的作用。 营 养 保 健 等 领 域。 淫羊藿提取物 淫羊藿提取物是从小蘖科植物淫羊藿或箭叶淫羊藿中提取的一种补肾壮阳、祛 风湿物质，其功效成份主要为淫羊藿甙，具有补肾壮阳、保护心脑血管、抑制 血栓形成、抗衰老、抗肿瘤、增强人体免疫等功效。 营养保健、医药 等领域。 红景天提取物 红景天提取物是从珍稀植物红景天根茎提取的一种抗疲劳、祛皱美容物质，其 功效成份主要为红景天甙和络塞维，具有抗疲劳、增强机体抵抗力、提高脑力 和体力机能、抑制肿瘤细胞的生长、延缓衰老、治疗男女性功能障碍、增强肌 肤抗电离辐射和电磁辐射能力等功效。 营养保健、化妆 品 、 医 药 等 领 域。 葡萄籽提取物 葡萄籽提取物是从葡萄籽中提取的一种强效天然抗氧化剂物质，其功效成份主营养保健、 化妆 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 10 要为原花青素和多酚，是卓越的抗氧化物质，具有极强的抗氧化、消除自由基 的作用，能够有效延缓衰老、抗癌、改善视力、加强皮肤中的胶原质和弹性蛋 白等。 品等领域。 石榴提取物 石榴提取物是从石榴果中提取的一种抗氧化、抗炎症物质，其功效成份主要为 石榴多酚（安石榴甙、鞣花酸），具有抗关节炎、抗癌、提高记忆力，延缓衰 老、改善视力、美容等功效。 营养保健、化妆 品等领域。 虎杖提取物 虎杖提取物是从蓼科植物虎杖的根茎或根中提取的一种天然多酚类物质，其功 效成份主要为白藜芦醇，具有延长寿命、抗癌、抗心血管疾病、抗炎症等功效。 营养保健、医药 等领域。 青果提取物 青果提取物是从橄榄科植物橄榄果、叶中提取的一种清热解毒、抗氧化性极强 的一种物质，其主要成分有羟基络醇和多酚。具有促进骨骼发育、抗肿瘤、增 强皮肤弹性、除皱抗衰老等功效。 化妆品、营养保 健等领域。 草 本 美 容 提取物 厚朴提取物 厚朴提取物是从木兰科植物厚朴皮和花蕾中提取的一种抗氧化多酚类物质，其 功效成份主要为和厚朴酚和厚朴酚，具有抗菌、抗炎、抗肿瘤、肌肉松弛、降 胆固醇和抗衰老等作用。 化妆品、营养保 健等领域。 积雪草提取物 积雪草提取物是从双子叶植物积雪草的全草中提取的一种抗氧化多酚类物质， 其功效成份主要为积雪草甙、羟基积雪草甙，具有皮治愈皮肤损伤、消除皮肤 疤痕、美容、镇静、安定、抗菌等作用。 化妆品、营养保 健品等领域。 我国植物提取行业在国内的发展时间不长，目前处于快速发展阶段。我国植物提取行业市场化程度高， 行业内企业数量众多，规模大小不一，市场集中度普遍较低。公司是我国植物提取行业的首家上市公司， 经过多年的发展，公司的市场占有率和品牌影响力都位居行业前列。 子公司皙美佳人以及优植生活的主要业务是基于公司在天然植物提取领域积累的经验，开展化妆品、 日化、特色农产品、功能性无糖软糖、益生菌、袋泡茶、罗汉果风味水饮料等终端产品业务。 子公司莱茵投资的主要业务是桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程BT融资项目。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 货币资金 主要系报告期末新增银行贷款入账所致 应收账款 主要系报告期销售未到账期所致 其他应收款 主要系报告期新增桂林银行定向募股资金所致 存货 主要系报告期 BT 项目尚未结算的工程增加所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是否存在重 大减值风险 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 11 LAYN USA,INC. 自主投资 51,381,086.1 3 美国洛杉矶 自主经营 全额控股 -572,106.47 5.60% 否 LAYN EUROPE S.R.L 自主投资 2,290,761.68 意大利萨沃 纳 自主经营 全额控股 -823,398.61 0.25% 否 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 经过在植物提取行业多年的深耕发展，公司在技术、研发、设备、生产工艺、原材料采购等方面积累 了丰富的经验和优势，尤其是公司在罗汉果提取物和甜叶菊提取物两个拳头产品通过美国FDA的GRAS认 证后，把握市场机遇，深挖市场潜力，在天然甜味剂市场的品牌知名度和客户认可逐步提升，构成了公司 在植物提取行业独有的核心竞争力。报告期内，公司核心竞争力没有发生重要变化。 公司上海植物健康产品研发中心的建成将使公司的研发能力得以增强，公司植物提取综合应用产业化 工程和研发及检测中心（即新工厂）即将建成投产，可使公司植物提取业务的产能得以扩大，公司核心竞 争力将得到进一步提升。 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 1、经营数据和财务指标 2017年上半年，公司合并报表实现营业收入378,352,935.18 元，较上年同期增长85.71%；实现归属于 上市公司股东的净利润 71,365,258.46元，较上年同期增长164.08%； 2017年6月末，公司总资产达 2,762,972,672.84元，较上年度末增长 13.64%。 2、经营情况分析 本报告期公司植物提取业务经营业绩未达预期，较去年同期略有下滑，公司管理层将坚定实施既定的 发展战略，贯彻执行以罗汉果提取物、甜叶菊提取物为拳头产品，集中资源和精力主攻天然甜味剂市场， 深入推进6S精益生产管理模式，不断提升生产管理水平，加大销售力度，尽快启动新工厂的投产，以期植 提业务的业绩实现大幅增长。 另一方面，全资子公司莱茵投资承建的BT项目建设持续推进，本报告期， BT项目实现营业收入 216,569,827.20元，净利润57,819,297.20元。 2016年，公司推动政府将BT项目回购款纳入广西区政府债务， 为收回项目投资增加了履约保障。 2017年4月13日，莱茵投资收到广西壮族自治区政府置换债券资金置换 的回购款2亿元，截至报告期末BT项目累计完成工程产值约13.5亿元，累计已收到回购款7.32亿元｡根据桂 林政府规划， BT项目主体工程预计在2017年完成建设，公司将密切跟踪项目建设进度，推动项目回购款的 早日收回，支持公司主业发展。 报告期内，子公司皙美佳人以及优植生活基于公司在天然植物提取领域积累的经验，积极开拓终端市 场，公司自主研发的植物化妆品、牙蜜、功能性无糖软糖、益生菌、袋泡茶、罗汉果风味水饮料等终端产 品陆续面市，销售团队积极探索电商平台等线上渠道，以及零售商、旅游市场等线下渠道，为公司在终端 健康产品的市场开拓方面积累了一定的经验。 二、主营业务分析 概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 13 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 378,352,935.18 203,731,470.82 85.71% 主要系报告期 BT 项目因征地顺利园 林收入增加所致 营业成本 256,633,417.88 151,255,506.15 69.67% 主要系报告期 BT 项目收入增加成本 相应增加所致 销售费用 10,807,649.11 8,435,850.14 28.12% 管理费用 23,794,917.13 19,526,625.72 21.86% 财务费用 10,688,157.80 4,738,889.00 125.54% 主要系报告期 BT项目暂借款 2亿元、 以及银行贷款增加所致 所得税费用 11,211,295.85 1,600,369.22 600.54% 系报告期利润总额增加所致 研发投入 4,726,569.57 2,244,022.00 110.63% 主要系报告期购置研发设备所致 经营活动产生的现金流 量净额 56,012,111.19 92,873,187.36 -39.69% 主要系报告期植提业务回款减少、支 付原辅料采购款增加所致 投资活动产生的现金流 量净额 -114,030,722.90 -45,351,854.82 -151.44% 主要系报告期新工厂建设支出、上海 子公司装修等支出增加以及新增桂 林银行定向募股资金所致 筹资活动产生的现金流 量净额 47,024,297.88 -82,485,391.29 157.01% 主要系报告期贷款增加所致 现金及现金等价物净增 加额 -10,878,521.42 -35,084,183.16 -68.99% 税金及附加 1,382,193.64 -7,415,249.58 -118.64% 主要系上年同期 BT 项目“营改增”后 原含税收入调整为不含税收入所致 投资收益 5,622,193.33 374,666.51 1,400.59% 系报告期桂林银行分红方案早于上 年同期导致计提投资收益增加 其他收益 2,294,115.00 100.00% 系报告期因政府补助会计准则修订， 原计入“营业外收入”的政府补助改 为计入“其他收益” 营业外收入 83,819.66 1,724,510.16 -95.14% 系报告期因政府补助会计准则修订， 原计入“营业外收入”的政府补助改 为计入“其他收益” 营业外支出 8,233.31 28,000.00 -70.60% 主要系上年同期赞助修建公路款所 致 其他综合收益 -299,814.32 151,781.46 -297.53% 系报告期外币报表折算差额所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 桂林莱茵生物科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 14 营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 378,352,935.18 100% 203,731,470.82 100% 85.71% 分行业 主营业务-制造业 157,320,551.31 41.58% 167,312,308.95 82.12% -5.97% 主营业务-建筑业 216,193,442.00 57.14% 33,680,218.43 16.53% 541.90% 其他业务-制造业 4,462,556.67 1.18% 2,355,681.78 1.16% 89.44% 其他业务-建筑业 376,385.20 0.10% 383,261.66 0.19% -1.79% 分产品 主营业务-植物提取 157,320,551.31 41.58% 167,312,308.95 82.12% -5.97% 主营业务-BT 项目 216,193,442.00