2011年吉林敖东药业集团股份有限公司三季报

吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 吉林敖东药业集团股份有限公司 ２０１１ 年第三季度季度报告全文 §１　 重要提示 １．１　 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 １．２　 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 １．３　 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士和会计主管人员李 强先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §２　 公司基本情况 ２．１　 主要会计数据及财务指标 单位：元 ２０１１．９．３０ ２０１０．１２．３１ 增减幅度（％） 总资产（元） １０，０９６，９１０，１０９．６８ ７，８９８，１９２，６０６．６２ ２７．８４％ 归属于上市公司股东的所有者权益（元） ８，９７６，７２９，６０９．１９ ７，１７７，３０２，７１４．２１ ２５．０７％ 股本（股） ６８８，０２９，５６４．００ ５７３，３５７，９７０．００ ２０．００％ 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） １３．０４７０ １２．５１８０ ４．２３％ ２０１１ 年 ７－９ 月 比上年同期增减（％） ２０１１ 年 １－９ 月 比上年同期增减（％） 营业总收入（元） ２５７，８８１，５３７．１９ ０．７９％ ８０９，４８１，６６４．０８ ３．８５％ 归属于上市公司股东的净利润（元） １，４２６，２１９，９６６．０３ ３７０．６４％ １，８６９，２５０，６４１．７８ １１６．４５％ 经营活动产生的现金流量净额（元） － － ４，１４８，８９１．８５ －７７．５２％ 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） － － ０．００６０ －８１．３７％ 基本每股收益（元／股）（注） ２．０７２９ ３７０．６９％ ２．７１６８ １１６．４４％ 稀释每股收益（元／股）（注） ２．０７２９ ３７０．６９％ ２．７１６８ １１６．４４％ 加权平均净资产收益率（％） １７．６６％ １３．０１％ ２３．１４％ ９．８９％ 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％） １．１３％ －３．４８％ ６．１４％ －５．２９％ 1  吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 注：因 ２０１１ 年派发了股票股利，上年同期基本每股收益按《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 ９ 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（２０１０ 年修订）的规定，按调整后的股数 ６８８，０２９，５６４ 股重新进行了计算。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 －４８４，４９６．５７ 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 ２７，６１７，０９０．１９ 续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 －６，０３３，４２９．０９ 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 ７０９，７０４．５２ 其他符合非经常性损益定义的损益项目 １，８０２，５１７，０９０．１０ 详见注 所得税影响额 －４５０，７４７，２３６．２１ 少数股东权益影响额 －１５，５２５．５２ 合计 １，３７３，５６３，１９７．４２ － 注：其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系根据中国证监会会计部函［２０１１］９ 号《关于印发＜ 上市公司执行企业会计准则监管问题解答＞（２０１１ 年第 １ 期）的通知》要求，由于被投资单位增发股份、 投资方未同比例增资导致持股比例下降的，持股比例下降部分视同长期股权投资处置，按新的持股比例确 认归属于本公司的被投资单位增发股份导致的净资产增加份额，与应结转持股比例下降部分的长期股权投 资账面价值之间的差额计入当期损益，参股公司广发证券股份有限公司本期增发股份，本公司根据上述会 计处理方法取得投资收益。 ２．２　 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） １００，４３８ 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 敦化市金诚实业有限责任公司 １１１，５１５，７０３ 人民币普通股 广发证券股份有限公司 ２９，３１５，６７９ 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 ２２，４９９，９３２ 人民币普通股 2  吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 １３，５４５，５０５ 人民币普通股 中国银行－易方达深证 １００ 交易型开放式指数证券投资基金 １０，８３４，９０６ 人民币普通股 延边国有资产经营总公司 １０，５９０，０００ 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 ９，９６９，０１８ 人民币普通股 中国建设银行－银华－道琼斯 ８８ 精选证券投资基金 ７，６９８，９１１ 人民币普通股 中国工商银行－融通深证 １００ 指数证券投资基金 ６，０２９，６６４ 人民币普通股 中国工商银行－诺安灵活配置混合型证券投资基金 ４，７２９，９９０ 人民币普通股 §３　 重要事项 ３．１　 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （１）资产负债表项目 １）交易性金融资产期末余额较年初余额增长 ８４．７８％，主要系本期增加对股票、基金投资所致； ２）应收账款期末余额较年初余额增长 ４５．４０％，主要系本期应收医药销售款增加所致； ３）预付款项期末余额较年初余额增长 ３８２．６４％，主要系本期公司预付设备、工程款增加所致； ４）其他应收款期末余额较年初余额增长 ５３．８６％，主要系本期应收往来款增加所致； ５）长期股权投资期末余额较年初余额增长 ３５．４６％，主要系参股公司广发证券股份有限公司本期增发股 份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，调增对广发证券股份有限公司的长期股权投资所 致； ６）在建工程期末余额较年初余额增长 ４７．０１％，主要系各子公司增加车间改造工程投入所致； ７）工程物资期末余额较年初余额增加 １８８，０３４．２１ 元，主要系本期子公司购入车间改造用工程物资所致； ８）短期借款期末余额较年初余额增长 ４２．８６％，主要系本期子公司吉林敖东集团大连药业股份有限公司 向银行取得借款所致； ９）应付票据期末余额较年初余额下降 １００．００％，主要系本期子公司大连药业股份有限公司偿付银行承 兑汇票所致； １０）应交税费期末余额较年初余额下降 ４９．３０％，主要系上年年末计提应交税金，本期缴纳所致； １１）递延所得税负债期末余额较年初余额增长 ３２７５４．８６％，主要系参股公司广发证券股份有限公司本期 增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，调增递延所得税负债所致； １２）未分配利润期末余额较年初余额增长 ３１．３２％，主要系本期盈利所致。 （２）利润表项目 3  吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 １）管理费用本期较上年同期增长 ３２．０７％，主要系本期支付的管理人员薪酬及差旅费增加所致； ２）财务费用本期较上年同期下降 ３６．０４％，主要系本期收到的银行存款利息增加所致； ３）资产减值损失本期较上年同期下降 ８６．３８％，主要系本期部分账龄较长的其他应收款项收回所致； ４）公允价值变动收益本期较上年同期下降 ４１９．７２％，主要系公司持有的股票和基金公允价值变动影响 所致； ５）投资收益本期较上年同期增长 １７３．８８％，主要系参股公司广发证券股份有限公司本期增发股份，本 公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，调增投资收益所致； ６）营业外收入本期较上年同期增长 ３６６．７４％，主要系本期计入营业外收入的政府补助较上年同期增加 所致； ７）营业外支出本期较上年同期下降 ８５．３０％，主要系本期非流动资产处置损失等较上年同期减少所致； ８）所得税费用本期较上年同期增长 ２６５７．７９％，主要系本期参股公司广发证券股份有限公司增发股份， 本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，计提所得税费用所致； ９）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期增长 １１６．４５％，主要系本期参股公司广发证券股份有 限公司增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，增加净利润所致； １０）少数股东损益本期较上年同期下降 ９８．７０％，主要系本期少数股东在子公司所持股权比例较上年同 期下降所致； １１）其他综合收益本期较上年同期增长 ７８．０５％，主要系上年同期广发证券股份有限公司上市后，本公 司对广发证券股份有限公司的投资比例下降，按权益法调整减少了其他资本公积 ２０３，６２８，４６１．９３ 元，而本 期无此项业务所致； １２）归属于母公司所有者的综合收益总额较上年同期增长 １９２．６６％，主要系本期参股公司广发证券股份 有限公司增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，增加净利润所致。 （３）现金流量表项目 １）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 ７７．５２％，主要系本期支付的原材料及税费等现金 增加所致； ２）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 １１２．７７％，主要系本期支付的现金股利较上年同 期减少所致。 ３．２　 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 ３．２．１　 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 4  吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 ３．２．２　 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 ３．２．３　 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 ３．２．４　 其他 □ 适用 √ 不适用 ３．３　 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 ５％以上股东及其实际控制人等有关方在 报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 在本公司股权分置改革中，控股股东敦化市金诚实业 有限责任公司做出特殊承诺如下：每年通过证券交易 敦化市金诚实业 股改承诺 所挂牌交易出售所持股份的数量（包括原持有部分和 严守承诺 有限责任公司 增持部分），不超过吉林敖东总股本的 ２％，减持价格 不低于 ７．５ 元，并履行相关的信息披露义务。 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 无 无 无 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 ３．４　 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况 同向大幅上升 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（％） 累计净利润的预计数（万元） １８５，６４８．４８ －－ ２４７，５３１．３０