2015年康芝药业股份有限公司年报

海南康芝药业股份有限公司 2015年年度报告 2016年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人洪江游、主管会计工作负责人吴继红及会计机构负责人(会计主管人员)吴立 维声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司2015年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述，属于计划性事 项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 （一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险 新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任 何新产品研制和技术创新开发成功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题； 如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求，将加大公司的经营成本，对 公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。 （二）公司规模扩大带来的管理风险 随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化，公司的组 织结构和管理体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成 长和经营模式转变带来的风险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。 （三）超募资金投资项目的相关风险 截至本报告期末，公司尚有部分超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公 司主营业务。虽然公司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上， 但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企业的整合是否顺利、新并购或投资新建项 目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义...... 5 第二节 公司简介和主要财务指标......9 第三节 公司业务概要...... 19 第四节 管理层讨论与分析...... 44 第五节 重要事项 ...... 72 第六节 股份变动及股东情况...... 77 第七节 优先股相关情况......77 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 78 第九节 公司治理 ...... 87 第十节 财务报告 ...... 94 第十一节 备查文件目录......202 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 康芝药业 指 海南康芝药业股份有限公司 董事会、股东大会、监事会指 海南康芝药业股份有限公司董事会、股东大会、监事会 《公司章程》 指 海南康芝药业股份有限公司章程 保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 宏氏投资 指 海南宏氏投资有限公司 海南菖蒲 指 海南菖蒲医药技术有限公司 南海成长 指 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙） 创东方 指 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙） 康芝营销 指 海南康芝药品营销有限公司 顺鑫祥云 指 北京顺鑫祥云药业有限责任公司 沈阳康芝 指 沈阳康芝制药有限公司 天合制药 指 河北天合制药集团有限公司 河北康芝 指 河北康芝制药有限公司 元宁制药 指 广东元宁制药股份有限公司、广东元宁制药有限公司 康大营销 指 广东康大药品营销有限公司 康大制药 指 广东康大制药有限公司 康宏达投资 指 深圳市康宏达投资有限公司 恒卓科技 指 北京恒卓科技控股有限公司 天际营销 指 海南天际食品营销有限公司 天际食品 指 海南天际食品有限公司 憧越药业 指 广东憧越药业有限公司 国瑞堂 指 海南国瑞堂制药有限公司 报告期 指 2015年度 审计机构、中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙人） 元 指 人民币元 根据《中药品种保护条例》，经国家中药品种保护审评委员会评审，国务院卫生行政部 中药保护品种 指 门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包括中成药、天然药物的提取物及其制剂 和中药人工制成品），在保护期内限于由获得《中药保护品种证书》的企业生产。 《医保目录》 指 《国家基本医疗保险和工伤保险药品目录》 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、使用的 OTC 指 安全有效的药品。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 康芝药业 股票代码 300086 公司的中文名称 海南康芝药业股份有限公司 公司的中文简称 康芝药业 公司的外文名称（如有） HAINANHONZPHARMACEUTICALCO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）HONZ 公司的法定代表人 洪江游 注册地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号 注册地址的邮政编码 570311 办公地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号 办公地址的邮政编码 570311 公司国际互联网网址 http://www.honz.com.cn 电子信箱 honz168@honz.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林德新 卢芳梅 海口国家高新技术产业开发区药谷工业 海口国家高新技术产业开发区药谷工业 联系地址 园药谷三路6号 园药谷三路6号 电话 0898-66812876 0898-66812876 传真 0898-66812876 0898-66812876 电子信箱 honz168@honz.com.cn honz168@honz.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙人） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路169号 签字会计师姓名 卢剑 贠文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 本年比上年 2014年 2013年 2015年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 409,757,276.55 408,538,464.51 408,538,464.51 0.30% 309,337,001.16 309,337,001.16 归属于上市公司股东 68,311,105.83 59,081,710.27 62,092,446.79 10.02% 14,852,935.99 16,669,461.13 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 36,021,374.00 48,237,343.11 51,248,079.63 -29.71% 9,700,233.21 11,516,758.35 的净利润（元） 经营活动产生的现金 78,297,415.19 73,930,322.65 73,930,322.65 5.91% 78,928,798.69 78,928,798.69 流量净额（元） 基本每股收益（元/股） 0.1518 0.1313 0.1380 10.00% 0.033 0.037 稀释每股收益（元/股） 0.1518 0.1313 0.1380 10.00% 0.033 0.037 加权平均净资产收益 3.90% 3.41% 3.58% 0.32% 0.84% 0.95% 率 本年末比上 2014年末 2013年末 2015年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 2,089,864,793.15 1,927,174,757.51 1,927,115,083.58 8.45% 1,904,509,261.56 1,904,509,161.97 归属于上市公司股东 1,762,119,146.10 1,746,117,867.61 1,723,808,040.27 2.22% 1,727,036,157.34 1,701,715,593.48 的净资产（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据企业会计准则的相关规定,非同一控制下的企业合并中，在编制合并报表时，对合并中取得被购买方各项可辨认资产、 负债的公允价值与计税基础存在的差异应确认递延所得税。由于年度审计机构未及时关注到《企业会计准则第33号—合并 财务报表》（财会[2014]10号）应用指南的案例解析，导致其配合公司2014年度合并顺鑫祥云、河北康芝、沈阳康芝、元 宁制药时，仍沿用《企业会计准则讲解（2010版）》的有关规定进行会计处理，未确认相关的递延所得税。 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 45,618,516.10 92,617,668.23 104,173,751.73 167,347,340.49 归属于上市公司股东的净利润 -6,786,307.37 25,534,955.84 12,271,880.46 37,290,576.90 归属于上市公司股东的扣除非经 -10,374,943.17 16,272,706.75 5,592,516.53 24,531,093.89 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,864,579.15 27,533,699.56 -10,974,369.07 59,873,505.55 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是√否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用√不适用 八、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2015年金额 2014年金额 2013年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 固定资产报废处 -1,493,482.3410,450,322.87 3,364,025.50 销部分） 理 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 4,598,576.57 5,111,146.91 5,304,305.28税收返还及政府 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 补助 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 64,183.89 值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 31,405,629.18 2,199,543.89 1,340,801.56理财产品收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 3,071,057.50 回冲的预计负债 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 交易性金融资产 2,399,928.18 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 收益 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,075,093.68-5,766,933.95-4,073,810.46 减：所得税影响额 6,420,507.94 1,521,491.55 902,487.91 少数股东权益影响额（税后） 196,375.64 -371,778.99 -55,684.92 合计 32,289,731.8310,844,367.16 5,152,702.78 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司主要业务概况 公司所处行业为医药制造业，公司主要从事儿童用药的研发、生产和销售。经过近15年的专研和努力， 目前公司生产经营的儿童药品种共计30多个，涵盖了我国当前儿童用药中销量最大的退热系列、感冒系列、 抗感染系列、化痰止咳系列、腹泻与消化系列和维生素等营养系列等六大类的西药和中成药。除此以外， 公司还拥有10多个成人药品种。 报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）均未发生重大变化。 公司生产、销售的主要产品及其用途如下： 主要类别 主要产品 产品功能或用途 备注 布洛芬颗粒、 儿童退热系列 退热 小儿退热贴、小儿清解颗粒 氨金黄敏颗粒、小儿氨酚黄那敏颗粒、 儿童感冒系列 感冒 小儿感冒颗粒、清喉咽合剂 鞣酸蛋白酵母散、鞣酸蛋白散、健胃消食片、小儿 儿童腹泻与消化系列 厌食颗粒、小儿腹泻散、 腹泻与消化 乳酸菌素颗粒、健儿乐颗粒 止咳橘红颗粒、羧甲司坦颗粒、 止咳橘红颗粒为 儿童止咳化痰系列 小儿麻甘颗粒、小儿咳喘灵颗粒、小儿咽扁颗粒、 止咳化痰 中药保护品种 小儿止咳糖浆 儿童抗感染系列 头孢克洛颗粒、利巴韦林颗粒 抗感染 维生素C颗粒、复方锌铁钙颗粒、羧甲淀粉钠溶液、 儿童营养补充系列 营养补充 硫酸锌口服液 其他系列 盐酸吡格列酮口腔崩解片 2类糖尿病 国家一类新药，独 注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1） 适用于治疗各个系统的感染