2017年康芝药业股份有限公司三季报

康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 1 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告 2017 年 10 月 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人洪江游、主管会计工作负责人洪江游及会计机构负责人(会计主 管人员)刘军波声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,154,333,222.28 2,189,462,346.93 -1.60% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,841,841,258.83 1,800,617,061.42 2.29% 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 101,410,367.83 8.41% 333,576,337.16 -0.14% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 9,383,309.53 6.61% 41,224,197.41 25.51% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 2,794,870.92 86.90% 17,284,717.56 37.37% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- 1,436,434.19 -91.88% 基本每股收益（元/股） 0.0209 6.63% 0.0916 25.48% 稀释每股收益（元/股） 0.0209 6.63% 0.0916 25.48% 加权平均净资产收益率 0.52% 0.02% 2.26% 0.41% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,062.35 固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,480,461.10 个税返还及政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 27,670,766.85 理财产品收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 792,088.66 交易性金融资产收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -624,261.06 减：所得税影响额 5,762,781.90 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 4 少数股东权益影响额（税后） 594,731.45 合计 23,939,479.85 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,598 报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 海南宏氏投资有限公司 境内非国有法人 39.49% 177,695,947 0 质押 173,912,400 李凤琼 境内自然人 3.72% 16,726,000 0 质押 16,716,400 陈燕娟 境内自然人 3.72% 16,725,000 0 质押 8,000,000 陈惠贞 境内自然人 1.81% 8,148,683 6,111,512 质押 7,737,017 华宝信托有限责任公司－“辉 煌”31 号单一资金信托 其他 1.78% 8,013,357 0 洪江游 境内自然人 1.71% 7,686,997 5,765,248 质押 4,600,000 华宝信托有限责任公司－“辉 煌”30 号单一资金信托 其他 1.55% 6,975,508 0 华宝信托有限责任公司－“辉 煌”112 号单一资金信托 其他 1.51% 6,791,067 0 高峰 境内自然人 1.13% 5,096,750 0 徐菊素 境内自然人 1.13% 5,069,700 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 海南宏氏投资有限公司 177,695,947 人民币普通股 李凤琼 16,726,000 人民币普通股 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 5 陈燕娟 16,725,000 人民币普通股 华宝信托有限责任公司－“辉煌”31 号单一资金信托 8,013,357 人民币普通股 华宝信托有限责任公司－“辉煌”30 号单一资金信托 6,975,508 人民币普通股 华宝信托有限责任公司－“辉煌”112 号单一资金信 托 6,791,067 人民币普通股 高峰 5,096,750 人民币普通股 徐菊素 5,069,700 人民币普通股 北京永瑞财富投资管理有限公司－永瑞丰融一号私 募证券投资基金 4,387,910 人民币普通股 康芝药业股份有限公司－第一期员工持股计划 4,012,500 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东陈惠贞与洪江游为母子关系，股东洪江游同时是控股股东宏氏投 资的股东， “康芝药业股份有限公司－第一期员工持股计划”为公司实 施的员工持股计划购买的股份，除此之外，公司未知上述关联自然人 与其他股东，以及其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1.控股股东海南宏氏投资有限公司通过普通证券账户持有 174,662,401 股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有 3,033,546 股，实际合计持有 177,695,947 股； 2.股东陈燕娟除通过普通证券账户持有 8,000,000 股外，还通过国泰君 安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 8,725,000 股，实 际合计持有 16,725,000 股； 3.股东高峰除通过普通证券账户持有 230,700 股外，还通过中国银河证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,866,050 股，实际合 计持有 5,096,750 股； 4.股东北京永瑞财富投资管理有限公司－永瑞丰融一号私募证券投资 基金通过普通证券账户持有 176,707 股，通过中信建投证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有 4,211,203 股，实际合计持有 4,387,910 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、 限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 6 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 陈惠贞 6,111,512 6,111,512 IPO 承诺锁定 根据上市前承诺，承诺期内每年按上年末持 股数的 25%解除限售。 洪江游 3,682,423 2,082,825 5,765,248 高管锁定 高管锁定股每年按上年末持股数的 25%解 除限售。报告期新增持股份按 75%限售。 洪江涛 1,145,653 588,899 1,734,552 IPO 承诺锁定 根据上市前承诺，承诺期内每年按上年末持 股数的 25%解除限售。 洪丽萍 572,827 572,827 高管锁定 高管锁定股每年按上年末持股数的 25%解 除限售。 何子群 402,330 134,110 536,440 高管离任锁 定 高管离任锁定至 2017 年 10 月 26 日 洪志慧 152,748 152,748 高管锁定 高管锁定股每年按上年末持股数的 25%解 除限售。 合计 12,067,493 0 2,805,834 14,873,327 -- -- 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 7 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 项目 期末余额 期初余额/同期数 变动额 变动率 原因说明 货币资金 328,886,203.96 164,096,068.07 164,790,135.89 100.42% 主要系本期收回理财产品本金增加所致 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 15,804,470.00 29,355,062.93 -13,550,592.93 -46.16% 主要系本期出售全资孙公司广东康大药品营销有限公司 所持有的基金所致 应收票据 2,373,609.16 4,910,384.40 -2,536,775.24 -51.66% 银行承兑汇票到期解付所致 应收股利 9,345,482.87 -9,345,482.87 -100.00% 本期全资孙公司广东康大药品营销有限公司收到所 投资的基金支付的红利所致 一年内到期的非流动资产 332,424.09 1,011,323.60 -678,899.51 -67.13% 一年内到期的长期待摊费用摊销所致 投资性房地产 31,506,403.75 31,506,403.75 本期购买广州东山广场第 25 层 2501 至 2511 房、第 25 层 2521 房,对其采用公允价值模式进行后续计量 长期股权投资 35,825,485.75 22,521,231.84 13,304,253.91 59.07% 本期继续履行北京恒卓科技控股有限公司出资义务 在建工程 51,612,028.51 22,203,150.69 29,408,877.82 132.45% 主要系增加对中山基地基建项目工程投资所致 长期待摊费用 5,321,612.39 2,607,707.94 2,713,904.45 104.07% 主要系母公司增加待摊销的咨询服务费所致 其他非流动资产 55,991,523.65 29,089,373.10 26,902,150.55 92.48% 主要系全资子公司广东康大制药有限公司预付的工程款 比期初增加所致 短期借款 60,000,000.00 100,000,000.00 -40,000,000.00 -40.00% 本期偿还借款所致 应付票据 1,705,707.14 -1,705,707.14 -100.00% 本期兑付到期的银行承兑汇票所致 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 8 预收账款 9,228,666.81 31,752,526.89 -22,523,860.08 -70.94% 主要系本期确认前期预收款的产品销售所致 应付职工薪酬 6,124,249.03 10,133,443.00 -4,009,193.97 -39.56% 主要系本期支付期初已计提的工资及奖金所致 其他流动负债 352,084.30 2,438,337.06 -2,086,252.76 -85.56% 一年内到期的递延收益摊销所致 递延收益 27,373,237.65 20,401,637.65 6,971,600.00 34.17% 主要系本期全资子公司广东康大制药有限公司、中山宏氏 健康科技有限公司分别收到的中山翠亨新区财政金融局 专项资金 405 万元、 292 万元。 税金及附加 5,031,910.11 2,753,866.43 2,278,043.68 82.72% 根据《财政部关于印发《增值税会计处理规定》 (财会 [2016]22 号)的通知， 2016 年 5 月 1 日起，企业经营活动 发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关 税费都计入本科目导致发生额增长幅度较大 财务费用 654,200.08 4,577,522.71 -3,923,322.63 -85.71% 本期贷款利息支出及汇兑损失减少所致 资产减值损失 1,607,266.85 3,234,677.69 -1,627,410.84 -50.31% 主要系本期未计提商誉减值损失及在建工程减值损失所 致 公允价值变动净收益 627,820.17 268,912.68 358,907.49 133.47% 全资子公司深圳市康宏达投资公司所持股票账面盈利所 致 营业外支出 671,925.60 1,087,863.89 -415,938.29 -38.23% 主要系上期控股子公司支付税收滞纳金而本期未发生所 致 净利润 40,062,250.51 26,493,792.95 13,568,457.56 51.21% 主要系本期业务经营稳定、财务费用减少及理财产品所产 生的投资收益增加所致 归属于母公司股东的净利润 41,224,197.41 32,844,732.25 8,379,465.16 25.51% 主要系本期净利润增加所致 少数股东损益 -1,161,946.90 -6,350,939.30 5,188,992.40 -81.70% 主要因非全资子公司本期比去年同期减亏所致 收到的税费返还 16,280.34 379,656.67 -363,376.33 -95.71% 主要系本期全资子公司海南康芝药品营销有限公司收到 的退税款减少所致 支付的各项税费 55,827,143.20 81,449,747.20 -25,622,604.00 -31.46% 本期缴纳的各种税金减少所致 经营活动产生的现金流量净额 1,436,434.19 17,684,487.24 -16,248,053.05 -91.88% 主要系本期销售商品收到的现金减少所致 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 9 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 96,763,256.16 34,705,701.00 62,057,555.16 178.81% 主要系中山基地基建项目工程款本期支付额增加所致 投资活动产生的现金流量净额 205,473,118.37 44,240,405.29 161,232,713.08 364.45% 本期收回理财产品本金增加所致 借款所收到的现金 40,000,000.00 -40,000,000.00 -100.00% 本期无借款而去年同期借款 4000 万元所致 筹资活动现金流入小计 - 40,000,000.00 -40,000,000.00 -100.00% 本期无借款而去年同期借款 4000 万元所致 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 本期偿还到期短期借款所致 分配股利、利润或偿付利息所支 付的现金 2,119,416.67 3,281,055.59 -1,161,638.92 -35.40% 本期偿付利息所支付的现金减少所致 筹资活动现金流出小计 42,119,416.67 23,281,055.59 18,838,361.08 80.92% 本期偿还到期短期借款所致 筹资活动产生的现金流量净额 -42,119,416.67 16,718,944.41 -58,838,361.08 -351.93% 本期偿还到期短期借款且本期未有新借款而去年同期有 借款所致 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 10 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内,沈阳康芝合剂、糖浆剂生产线获得《药品GMP证书》（证书编号： LN20170017）。 2. 2017年8月1日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于购买房产的议案》 ,同意公司使 用自有资金购买位于广州市越秀区先烈中路69号东山广场主楼第25层2501至2511房、第25层2521房合计建 筑面积为1,914.98平方米的12套写字楼房屋。报告期内， 2504、 2505、 2506、 2507、 2508、 2509、 2510、 2511、 2521共9套房屋的产权证已完成变更，其过户手续已办理完毕。 3. 报告期内，公司收到新加坡知识产权局颁发的专利证书一份，专利名称为： COMPONENT AND METHOD FOR TREATING VIRAL DISEASE(治疗病毒疾病的成分和方法)。 4.报告期内，募集资金进行现金管理明细表见如下： 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 11 受托人名称 关联 关系 是否关 联交易 产品类型 委托理财金 额(万元) 起始日期 终止日期 报酬确 定方式 本期实际收回 本金额 是否经 过规定 程序 报告期实际 损益金额(万 元) 平安银行海口海甸支行 无 否 天天利 500.00 2017/1/1 2017/3/28 货币 500.00 是 13.93 交行北京顺义支行 无 否 天天利 500.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 12.59 交行海口南海支行 无 否 天天利 4,500.00 2017/1/1 2017/5/17 货币 4,500.00 是 38.56 交行海口南海支行 无 否 天天利 1,000.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 25.06 交行海口南海支行 无 否 天天利 1,200.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 29.17 广发银行广州猎德支行 无 否 天天利 5,000.00 2017/1/1 2017/2/16 货币 5,000.00 是 18.59 广发银行广州猎德支行 无 否 天天利 1,000.00 2017/1/1 2017/6/16 货币 1,000.00 是 14.49 交行北京顺义支行 无 否 天天利 5,000.00 2017/1/1 2017/2/22 货币 5,000.00 是 15.24 交行北京顺义支行 无 否 天天利 1,000.00 2017/1/1 2017/10/1 货币 是 19.08 交行海口南海支行 无 否 天天利 14,500.00 2017/1/1 2017/1/13 货币 14,500.00 是 15.61 海口农商行营业部 无 否 92 天 5,000.00 2017/1/1 2017/1/12 货币 5,000.00 是 4.52 招商银行广州体育东支行 无 否 331 天 5,500.00 2017/1/1 2017/9/13 货币 5,500.00 是 164.29 广州农商行龙口西支行 无 否 92 天 9,500.00 2017/1/1 2017/2/14 货币 9,500.00 是 38.94 广发银行广州猎德支行 无 否 90 天 5,000.00 2017/1/1 2017/3/9 货币 5,000.00 是 30.75 广州农商行龙口西支行 无 否 91 天 12,000.00 2017/1/1 2017/3/16 货币 12,000.00 是 82.72 交行海口南海支行 无 否 91 天 9,300.00 2017/1/1 2017/3/20 货币 9,300.00 是 69.56 广发银行广州猎德支行 无 否 63 天 7,200.00 2017/1/1 2017/2/20 货币 7,200.00 是 33.53 平安银行海口海甸支行 无 否 天天利 500.00 2017/1/12 2017/5/17 货币 500.00 是 4.28 交行海口南海支行 无 否 90 天 14,500.00 2017/1/17 2017/4/17 货币 14,500.00 是 125.14 海口农商行营业部 无 否 93 天 5,000.00 2017/1/18 2017/4/20 货币 5,000.00 是 40.33 交行海口南海支行 无 否 天天利 9,500.00 2017/2/16 2017/3/28 货币 9,500.00 是 31.21 广发银行广州猎德支行 无 否 90 天 4,000.00 2017/2/16 2017/5/17 货币 4,000.00 是 37.97 广发银行广州猎德支行 无 否 天天利 1,000.00 2017/2/17 2017/6/6 货币 1,000.00 是 4.98 广发银行广州猎德支行 无 否 90 天 7,300.00 2017/2/21 2017/5/22 货币 7,300.00 是 71.10 交行北京顺义支行 无 否 91 天 5,300.00 2017/2/24 2017/5/26 货币 5,300.00 是 51.53 康芝药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 12 广发银行广州猎德支行 无 否 90 天 5,000.00 2017/3/10 2017/6/8 货币 5,000.00 是 48.70 广州农商行龙口西支行 无 否 94 天 12,000.00 2017/3/20 2017/6/20 货币 12,000.00 是 120.99 交行海口南海支行 无 否 天天利 9,300.00 2017/3/21 2017/3/24 货币 9,300.00 是 1.38 交行海口南海支行 无 否 92 天 9,600.00 2017/3/27 2017/6/27 货币 9,600.00 是 96.79 海口农商行营业部 无 否 98 天 10,000.00 2017/4/6 2017/7/13 货币 10,000.00 是 93.97 交行海口南海支行 无 否 天天利 14,500.00 2017/4/17 2017/4/20 货币 14,500.00 是 2.15 交行海口南海支行 无 否 84 天 14,500.00 2017/4/21 2017/7/14 货币 14,500.00 是 130.14 海口农商行营业部 无 否 94 天 5,000.00 2017/4/24 2017/7/27 货币 5,000.00 是 43.78 广发银行广州猎德支行 无 否 90 天 4,000.00 2017/5/17 2017/8/15 货币 4,000.00