2016年北京中关村科技发展(控股)股份有限公司三季报

北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 2016年第三季度报告 2016-095 2016年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人侯占军先生、主管会计工作负责人宋学武先生及会计机构负责人(会计主管人 员)黄瑛女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √是□否 上年度末 本报告期末比上年度 本报告期末 末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,054,129,708.83 2,770,700,075.55 2,756,854,625.67 10.78% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 851,726,629.25 804,574,179.06 790,728,729.18 7.71% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 358,573,374.10 25.65% 1,027,340,704.62 50.12% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 19,135,455.42 41.65% 5,643,702.91 -96.54% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 18,664,784.73 883.36% -12,847,812.97 -67.84% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- -128,099,998.52 359.10% 基本每股收益（元/股） 0.0284 42.00% 0.0084 -96.53% 稀释每股收益（元/股） 0.0284 42.00% 0.0084 -96.53% 加权平均净资产收益率 2.33% 0.43% 0.69% -22.30% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 本公司的原子公司北京中关村开发建设股份有限公司（以下简称“中关村建设”）2014年及以前年度与本公司及另一子 公司间发生的关联交易按合并会计报表的抵消规定作了合并抵消。2014年11月中关村建设因股权转让而不再合并，2014 年度会计报表对此未抵消金额继续保留。2015年年报编制时考虑到中关村建设转让后，其未分配利润不再合并（中关村建 设的未分配利润已作为净资产已包括在股权转让的价格中），继续抵消时，实际抵消的是公司的未分配利润。 由于合并会计报表对此抵消没有明确规定，公司2015年对未抵消的未分配利润在所有者权益变动表通过“其他”项目调 增期初未分配利润1,514.67万元，并在会计报表注释中进行了说明。为了保持一致性，对上述未抵消的未分配利润继续作保 留，同时对2015年原关联交易中已销售的部分实现的利润，在合并利润表中再作转回处理。根据《企业会计准则第28号—— 会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的 相关规定，公司对《2015年年度报告》、《2016年第一季度报告》、《2016年半年度报告》中相关财务数据做出会计差错更正。 该事项已经第六届董事会2016年度第八次临时会议及第六届监事会2016年度第六次临时会议审议通过（详见2016年 9月14日，公告2016-088、089、090号）。 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -125,671.51 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 12,045,726.92 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 10,505,198.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -765,422.44 减：所得税影响额 2,480,201.26 少数股东权益影响额（税后） 688,114.63 合计 18,491,515.88 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优 104,886先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 国美控股集团有限公 境内非国有法人 质押 司 24.47% 165,111,795 158,114,894 中央汇金资产管理有 国有法人 限责任公司 3.26% 22,008,400 中关村高科技产业促 国有法人 进中心 0.74% 5,000,000 5,000,000 北京实创高科技发展 国有法人 有限责任公司 0.59% 4,000,408 北京久银投资控股股 份有限公司－久银金 其他 0.50% 3,400,802 沙17号私募证券投资 基金 青岛红岭华信资产管 境内非国有法人 理有限公司 0.48% 3,216,400 领航投资澳洲有限公 司－领航新兴市场股 境外法人 0.44% 2,953,440 指基金（交易所） 重庆国际信托股份有 限公司－兴国2号集合其他 0.42% 2,803,164 资金信托 余江县粤文资产管理 境内非国有法人 有限公司 0.38% 2,552,111 中国农业银行股份有 限公司－中证500交易其他 型开放式指数证券投 0.35% 2,375,945 资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 国美控股集团有限公司 165,111,795人民币普通股 165,111,795 中央汇金资产管理有限责任公司 22,008,400人民币普通股 22,008,400 北京实创高科技发展有限责任公司 4,000,408人民币普通股 4,000,408 北京久银投资控股股份有限公司－久银金 人民币普通股 沙17号私募证券投资基金 3,400,802 3,400,802 青岛红岭华信资产管理有限公司 3,216,400人民币普通股 3,216,400 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股 人民币普通股 指基金（交易所） 2,953,440 2,953,440 重庆国际信托股份有限公司－兴国2号集合 2,803,164人民币普通股 资金信托 2,803,164 余江县粤文资产管理有限公司 2,552,111人民币普通股 2,552,111 中国农业银行股份有限公司－中证500交易 2,375,945人民币普通股 型开放式指数证券投资基金 2,375,945 郑应炯 2,293,400人民币普通股 2,293,400 根据香港上市公司拉近网娱集团有限公司（原名：中国星文化产业集团有限公 司，股份代号：HK8172，以下简称：拉近网娱）2014年12月19日披露的 公告：拉近网娱宣布以每股0.2元，向稼轩集团、VisionPath、高振顺及瑞东 上述股东关联关系或一致行动的说明 环球配发13.79亿股新股,及13.79亿股带有换股权的优先股，4名投资者承 配新股后，将合共持有该公司60%股权，其中稼轩集团持有42%拉近网娱股 权。若优先股转换后，持股比例将进一步增至75%，其中稼轩集团持有52.5%。 稼轩集团分别由本公司实际控制人黄光裕先生与本公司股东余江县粤文资产管 理有限公司（原名：广东粤文投资有限公司，因公司分拆，于2015年8月将 股份过户）实际控制人许钟民夫人马青女士最终拥有55%及45%，由此国美 控股集团有限公司与余江县粤文资产管理有限公司构成一致行动人。除此之外， 国美控股集团有限公司与其他股东之间无关联关系，也不存在《上市公司收购 管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间，其他无限售条件股东之 间，以及其他前十名无限售条件股东和其他前十名股东之间是否存在关联关系， 或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1. 货币资金期末余额为人民币10,175.75万元，较期初余额减少53.09%，主要是由于本期支付的款项增加所致。 2. 应收票据期末余额为人民币5,882.80万元，较期初余额减少46.89%，主要是由于本期本公司之子公司应收票据到期贴现 所致。 3. 预付款项期末余额为人民币4,104.34万元，较期初余额增加100.05%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有 限公司及多多药业公司预付材料采购款增加所致。 4. 其他流动资产期末余额为人民币534.78万元，较期初余额增加37.36%，主要是由于本公司之孙公司葫芦岛中实混凝土公 司抵债房屋产权手续尚未办理完毕暂放此科目所致。 5. 长期股权投资期末余额为人民币416万元，较期初余额减少85.19%，主要是由于本期本公司进一步取得上海四通国际科 技商城物业公司29.375%股权，对其投资比例变为68.18%，由权益法变为成本法核算，从而该公司本期纳入上市公司合 并报表范围，对其长期股权投资进行合并抵消所致。 6. 投资性房地产期末余额为人民币8,136.88万元，较期初余额增加59.25%，主要是由于本期本公司将上海四通国际科技商 城物业公司纳入合并范围所致。 7. 在建工程期末余额为人民币17,700.93万元，较期初余额增加36.27%，主要是由于本公司之子公司山东中关村医药科技 发展有限公司建设厂房所致。 8. 无形资产期末余额为人民币3,445.03万元，较期初余额增加281.88%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药 开发有限责任公司收购多多药业有限公司股权所致。 9. 开发支出期末余额为人民币202.80万元，较期初余额增加59.65%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公 司盐酸二甲氨基苯酚项目发生的新研发支出所致。 10.商誉期末余额为人民币20300.94万元，较期初余额增加423.52%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发 有限责任公司收购多多药业有限公司股权所致。 11.短期借款期末余额为人民币48,300万元，较期初余额增加37.45%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公 司在宁波银行及江苏银行借款增加、本公司之子公司北京中实混凝土有限公司在国美信达借款增加所致。 12.应付票据期末余额为人民币3,200万元，较期初余额减少72.65%，主要是由于本公司之子公司北京中实混凝土有限公司 以应付票据结算减少所致。 13.应付职工薪酬期末余额为人民币3,496.57万元，较期初余额增加30.68%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医 药开发有限责任公司收购多多药业有限公司股权所致。 14.应付利息期末余额为人民币1,016.78万元，较期初余额增加918.62%，主要是由于本公司之子公司北京中实混凝土有限 公司计提银行借款利息及融资租赁固定资产的利息增加所致。 15.应付股利期末余额为人民币1,175.14万元，较期初余额增加67.82%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开 发有限责任公司之子公司多多药业有限公司分配2015年股利所致。 16.长期借款期末余额为人民币25,800万元，较期初余额增加760%，主要是由于本公司在北京银行借款增加、本公司之孙 公司北京华素制药股份有限公司在华夏银行及河北银行借款增加所致。 17.长期应付款期末余额为人民币11,638.98万元，较期初余额增加61.65%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药 开发有限责任公司应付多多药业剩余股权收购款增加所致。 18.递延所得税负债期末余额为人民币13.55万元，较期初余额减少51.13%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医 药开发有限责任公司可供出售金融资产影响所致。 19.少数股东权益期末余额为人民币18,454.82万元，较期初余额增加173.12%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四环 医药开发有限责任公司收购多多药业有限公司股权所致。 20.营业收入本期金额为人民币102,734.07万元、营业成本本期金额为人民币58440.14万元、销售费用本期金额为人民币 24,660.97万元，少数股东损益本期金额为人民币1189.64万元，分别较上年同期增加50.12%、52.13%、42.79%、7919.71%， 主要是由于本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司2016年1月份收购多多药业公司致合并范围增加所 致，各项利润指标均比上年同期有所提升。 21.资产减值损失本期金额为人民币-28.37万元，较上年同期减少108.80%，主要是本公司之部分子公司计提的坏账准备冲 回所致。 22.投资收益本期金额为人民币-377.95万元，较上年同期金额减少101.73%，主要是由于上期本公司转让北京中科霄云资产 管理有限公司100%股权所致。 23.营业外收入本期金额为人民币2,306.39万元，较上年同期金额增加1247.05%，主要是由于本公司之子公司北京中关村四 环医药开发有限责任公司之孙公司海南华素公司税收返款同比增加、本公司收到医药产业扶植资金补助及本公司进一步 取得上海四通国际科技商城物业公司29.375%股权的投资成本小于取得投资时应享有的被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益所致。 24.营业