2024年安徽黄山胶囊股份有限公司三季报

证券代码：002817 证券简称：黄山胶囊 公告编号：2024-018 安徽黄山胶囊股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末比上 期增减 年同期增减 营业收入（元） 111,215,339.97 11.41% 346,483,715.97 -2.54% 归属于上市公司股东的净利润 10,865,424.48 -36.62% 40,547,848.27 -26.43% （元） 归属于上市公司股东的扣除非 10,642,919.94 -34.64% 38,490,561.32 -24.02% 经常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 — — 18,664,550.91 -72.05% （元） 基本每股收益（元/股） 0.04 -33.33% 0.14 -22.22% 稀释每股收益（元/股） 0.04 -33.33% 0.14 -22.22% 加权平均净资产收益率 1.12% -0.82% 4.47% -1.84% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,066,034,404.88 1,103,085,111.45 -3.36% 归属于上市公司股东的所有者 915,690,977.99 900,478,351.11 1.69% 权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 -32,751.77 426,342.69 销部分） 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 268,141.00 1,963,569.08 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外） 除上述各项之外的其他营业 26,380.82 30,425.82 外收入和支出 减：所得税影响额 39,265.51 363,050.64 合计 222,504.54 2,057,286.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.预付账款期末较期初增加 7.8 万元，增长比例 152.37%，主要系期末预付材料款增加所致。 2.其他应收款期末较期初增加 86.42 万元，增长比例 93.46%，主要系期末其他应收款增加所致。 3.其他流动资产期末较期初减少 224.5 万元，下降比例 100%，主要系上年期末存在预缴所得税所致。 4.使用权资产期末较期初减少 34.54 万元，下降比例 41.54%，主要系使用权资产减少所致。 5.长期待摊费用期末较期初增加 80.11 万元，增长比例 306.86%，主要系期末费用摊销项目增加所致。 6.递延所得税资产期末较期初减少 244.76 万元，下降比例 30.75%，主要系本期退返政府补助所致。 7.应付票据期末较期初减少 2,326.62 万元，下降比例 33.41%，主要系期末采用应付票据方式支付采购材料款余额减少所致。 8.应付账款期末较期初增加 1,540.8 万元，增长比例 34.72%，主要系期末应付设备和材料款增加所致。 9.合同负债、其他流动负债期末较期初减少 150.55 万元，下降比例 72.4%，主要系期末预收货款减少所致。 10.应付职工薪酬期末较期初减少 1,249.97 万元，下降比例 66.57%，主要系本期支付上年年末奖金所致。 11.应交税费期末较期初增加 326.30 万元，增长比例 86.58%，主要系期末应交增值税及所得税增加所致。 12.其他应付款期末较期初减少 697.3 万元，下降比例 41.64%，主要系期末待付费用减少所致。 13.一年内到期的非流动负债期末较期初减少 189.52 万元，下降比例 99.10%，主要系本期归还借款所致。 14.长期借款期末较期初减少 991 万元，下降比例 100%，主要系本期归还借款所致。 15.递延收益期末较期初减少 1,539.91 万元，下降比例 51.17%，主要系本期退返政府补助所致。 16.少数股东权益期末较期初增加 87.43 万元，增长比例 137.38%，主要系期末非全资子公司净利润及少数股东实收资本增加所致。 17.投资收益本期较上年同期减少 22.32 万元，下降比例 273.78%，主要系本期未购买理财产品所致。 18.公允价值变动收益本期较上年同期减少 4.72 万元，下降比例 100%，主要系本期未购买理财产品所致。 19.信用减值损失本期较上年同期减少 115.7 万元，下降比例 305.43%，主要系本期计提信用减值损失减少所致。 20.资产减值损失本期较上年同期增加 15.1 万元，增长比例 100%，主要系本期合同资产减值损失减少所致。 21.资产处置收益本期较上年同期增加 43.58 万元，增长比例 4,630.73%，主要系本期处置资产增加所致。 22.营业外收入本期较上年同期减少 15.1 万元，下降比例 84%，主要系本期收到与日常经营活动无关的收入减少所致。 23.营业外支出本期较上年同期增加 0.17 万元，增长比例 100.00%，主要系本期支出与日常经营活动无关的费用增加所 致。 24.所得税费用本期较上年同期增加 278.29 万元，增长比例 47.93%，主要系上年同期期初享受《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（财政部税务总局科技部公告 2022 年第 28 号）高新技术企业购置设备、器具企业所得税前一次性扣除和 100%加计扣除税收优惠政策，产生可抵扣企业所得税及非全资子公司净利润增加所致。 25.少数股东损益本期较上年同期增加 34.79 万元，增长比例 187.48%，主要系本期非全资子公司净利润增加所致。 26.经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 4,811.14 万元，下降比例 72.05%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金及支付其他与经营活动有关的现金增加所致。 27.投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 14,663.3 万元，下降比例 340.54%，主要系本期购买可转让大额存单所致。 28.筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 3,043.07 万元，下降比例 453.54%，主要系本期归还借款及分配股利增加所致。 29.汇率变动对现金及现金等价物的影响本期较上年同减少 15.46 万元，下降比例 96.58%，主要系本期汇率变动所致。 30.现金及现金等价物净增加额本期较上年同期减少 22,532.97 万元，下降比例 218.16%，主要系本期投资活动产生的现金流量净额减少所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,441 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 件的股份数量 股份状态 数量 山东鲁泰控股集 国有法人 29.99% 89,699,541.0 0 不适用 0 团有限公司 0 余春明 境内自然人 8.06% 24,103,274.0 0 不适用 0 0 余超彪 境内自然人 3.46% 10,353,000.0 7,764,750.00 不适用 0 0 谈建忠 境内自然人 2.48% 7,427,664.00 0 不适用 0 魏德善 境内自然人 1.00% 3,004,379.00 0 不适用 0 何大芝 境内自然人 0.77% 2,301,463.00 0 不适用 0 叶松林 境内自然人 0.58% 1,725,500.00 1,294,125.00 不适用 0 林远志 境内自然人 0.48% 1,430,000.00 0 不适用 0 北京海绵私募基 金管理有限公司 －海绵投资精选 其他 0.31% 940,009.00 0 不适用 0 一期私募证券投 资基金 郑满光 境内自然人 0.28% 852,052.00 0 不适用 0 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山东鲁泰控股集团有限公司 89,699,541.00 人民币普通股 89,699,541.0 0 余春明 24,103,274.00 人民币普通股 24,103,274.0 0 谈建忠 7,427,664.00 人民币普通股 7,427,664.00 魏德善 3,004,379.00 人民币普通股 3,004,379.00 余超彪 2,588,250.00 人民币普通股 2,588,250.00 何大芝 2,301,463.00 人民币普通股 2,301,463.00 林远志 1,430,000.00 人民币普通股 1,430,000.00 北京海绵私募基金管理有限公司 －海绵投资精选一期私募证券投 940,009.00 人民币普通股 940,009.00 资基金 郑满光 852,052.00 人民币普通股 852,052.00 中国建设银行股份有限公司－汇 添富沪深 300 指数增强型证券投 848,700.00 人民币普通股 848,700.00 资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 余春明系余超彪之父，存在关联关系，是一致行动人。除此之外， 其他股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 不适用 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 三、其他重要事项 □适用 不适用 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：安徽黄山胶囊股份有限公司 2024 年 09 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 252,002,228.95 243,758,956.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,646,602.00 应收账款 120,658,366.85 94,206,112.12 应收款项融资 32,921,021.95 37,474,680.21 预付款项 129,257.91 51,217.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,788,921.04 924,703.20 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 102,746,249.58 122,876,500.24 其中：数据资源 合同资产 2,869,000.00 2,869,000.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,245,041.56 流动资产合计 518,761,648.28 504,406,211.00 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 1,999,004.00 1,850,930.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 326,556,993.28 340,781,008.54 在建工程 6,397,142.74 8,943,863.85 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 486,134.38 831,528.46 无形资产 18,205,257.55 18,847,562.71 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用 1,062,222.08 261,078.47