2023年苏州富士莱医药股份有限公司年报

苏州富士莱医药股份有限公司 2023 年年度报告 2024 年 4 月 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人钱祥云、主管会计工作负责人卞爱进及会计机构负责人(会计主管人员)卞爱进声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本91,670,000 股剔除公司回购专用证券账户中已回购股份 10,000 股后的股本 91,660,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税）， 送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义......2 第二节 公司简介和主要财务指标...... 6 第三节 管理层讨论与分析......10 第四节 公司治理......39 第五节 环境和社会责任......51 第六节 重要事项......61 第七节 股份变动及股东情况......73 第八节 优先股相关情况......80 第九节 债券相关情况......81 第十节 财务报告......82 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、载有公司法定代表人签名的 2023 年年度报告文本原件； 五、其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 本公司/公司 指 苏州富士莱医药股份有限公司 富士莱有限 指 常熟富士莱医药化工有限公司，公司的前身 富士莱发展 指 苏州市富士莱技术服务发展中心（有限合伙），系公司控股股东 鲲泰生物 指 苏州鲲泰生物科技有限公司 山东富士莱 指 富士莱（山东）制药有限责任公司 贝格资本 指 苏州贝格致远投资管理有限公司 原料药/API 指 Active Pharmaceutical Ingredient，活性药物成份，是构成药物药理作用的基础物 质，通过化学合成、植物提取或生物植物提取或生物 医药中间体 指 Intermediates，生产原料药过程中的中间产品，必须经过进一步分子变化或精制 才能成为原料药的一种物料。 特色原料药是区别于大宗原料药的范畴，是用于特定药品生产的原料药，一般指 特色原料药 指 原研药厂的创新药品在药品临床研究、注册审批及商业化销售等各个阶段所需的 原料药以及仿制药厂商仿制生产专利过期或即将过期药品所需的原料药 制剂 指 制剂是根据药典或药政管理部门批准的标准，为适应诊断、治疗或预防的需要而 制成的药物应用形式的具体品种 硫辛酸 指 属于维生素 B 族化合物，具有清除自由基和活性氧（抗氧化）、螯合金属离子、再 生其他抗氧化剂等作用，是唯一兼具脂溶性与水溶性的抗氧化剂。 肌肽、L-肌肽 指 学名β-丙氨酰-L-组氨酸，由β-丙氨酸和 L-组氨酸两种氨基酸组成的二肽，结晶状 固体，具有很强的抗氧化能力 磷脂酰胆碱 指 磷脂酰胆碱是一种两性分子，由亲水的头部和疏水的尾部组成，亦称卵磷脂。 乙酰胆碱 指 中枢神经系统中重要的神经传递介质，帮助脑部完成学习、记忆和认知活动。 甘油磷脂酰胆碱/GPC 指 磷脂酰胆碱的水解产物，是人体内天然存在的代谢物，其重要的生理功能在于穿 过血脑屏障，为乙酰胆碱和磷脂酰胆碱的生物合成提供必要的胆碱。 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范，是对企业生产过程中的 合理性、生产设备的适用性和生产操作的精确性、规范性的强制性要求 Contract Manufacturing Organization，药品合同加工外包，又名药品委托生产。 CMO 指 主要是受托方接受制药公司的委托，提供产品生产时所需要的工艺开发、配方开 发、临床试验用药、化学或生物合成的原料药生产、中间体制造、制剂生产（如 粉剂、针剂）以及包装等服务 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《苏州富士莱医药股份有限公司章程》 《药品管理法》 指 《中华人民共和国药品管理法》（2019 年修订） 股东大会 指 苏州富士莱医药股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州富士莱医药股份有限公司董事会 监事会 指 苏州富士莱医药股份有限公司监事会 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 深交所、证券交易所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 富士莱 股票代码 301258 公司的中文名称 苏州富士莱医药股份有限公司 公司的中文简称 富士莱 公司的外文名称（如有） SUZHOU FUSHILAI PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 FUSHILAI 有） 公司的法定代表人 钱祥云 注册地址 江苏省常熟新材料产业园海旺路 16 号 注册地址的邮政编码 215500 公司注册地址历史变更情况 2013 年 12 月公司注册地址由“江苏省常熟市虞山镇渠中村”变更为“江苏省常熟新材料产 业园海旺路 16 号” 办公地址 江苏省常熟新材料产业园海旺路 16 号 办公地址的邮政编码 215500 公司网址 http://www.fuslai.com/ 电子信箱 ir@fushilai.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卞爱进 吴晨钧 联系地址 江苏省常熟新材料产业园海旺路 16 号 江苏省常熟新材料产业园海旺路 16 号 电话 0512-52015605 0512-52015605 传真 0512-52303736 0512-52303736 电子信箱 ir@fushilai.com.cn ir@fushilai.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 陈雪、徐远、孙能康 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 □不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东方证券承销保荐有限公司 上海市黄浦区中山南路 318 王宽、张仲 2022 年 3 月 29 日至 2025 号东方国际金融广场 24 层 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2022 年 本年比上年 2021 年 2023 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 489,292,586.96 568,213,343.96 568,213,343.96 -13.89% 521,695,665.95 521,695,665.95 归属于上市公司 股东的净利润 112,181,787.31 177,303,662.82 177,305,623.38 -36.73% 120,201,415.72 120,201,415.72 （元） 归属于上市公司 股东的扣除非经 89,606,898.67 172,416,638.82 172,418,599.38 -48.03% 115,415,204.48 115,415,204.48 常性损益的净利 润（元） 经营活动产生的 现金流量净额 94,768,588.39 151,187,132.90 151,187,132.90 -37.32% 199,729,417.14 199,729,417.14 （元） 基本每股收益 1.22 2.06 2.06 -40.78% 1.75 1.75 （元/股） 稀释每股收益 1.22 2.06 2.06 -40.78% 1.75 1.75 （元/股） 加权平均净资产 5.85% 11.33% 11.33% -5.48% 17.61% 17.61% 收益率 2022 年末 本年末比上 2021 年末 2023 年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 2,116,079,866.90 2,098,360,763.12 2,098,362,723.68 0.84% 970,306,076.54 970,306,076.54 归属于上市公司 股东的净资产 1,945,625,202.37 1,886,610,054.50 1,886,612,015.06 3.13% 742,839,394.81 742,839,394.81 （元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会 计处理”。 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解释 16 号），其 中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。 执行解释 16 号的该项规定对本公司财务报表列报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）财务报表未产生重大影响。 本公司于 2023 年 1 月 1 日执行解释 16 号的该项规定，对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初 （即 2022 年 1 月 1 日）至 2023 年 1 月 1 日之间发生的适用解释 16 号的单项交易，本公司按照解释 16 号的规定进行 调整。因执行该项会计处理规定，本公司对 2022 年度合并比较财务报表的相关项目追溯调整，具体内容详见第十节“五（33）重要会计政策和会计估计变更”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 156,494,544.37 140,853,189.86 91,277,692.24 100,667,160.49 归属于上市公司股东的净利润 51,606,248.85 44,736,161.82 10,808,070.44 5,031,306.20 归属于上市公司股东的扣除非 44,794,928.10 39,813,744.82 5,085,045.56 -86,819.81 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 61,890,371.17 19,846,653.04 -3,603,432.29 16,634,996.47 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已 -4,366,368.58 -1,852,266.60 -1,106,608.70 计提资产减值准备的冲销部分） 项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公 司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照确定的标准 4,680,575.96 8,377,285.05 4,508,462.10 享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 27,168,507.86 595,215.75 4,244,848.99 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收 -1,102,789.15 -1,397,508.32 -2,014,911.61 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 26,481.18 益项目 减：所得税影响额 3,805,037.45 862,183.06 845,579.54 合计 22,574,888.64 4,887,024.00 4,786,211.24 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业基本情况 公司专注于医药中间体、原料药以及保健品原料的研发、生产与销售，主要产品包括硫辛酸系列、磷脂酰胆碱系列、肌肽系列等三大系列产品。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司属于“C27 医药制造业”下的“C2710 化学药品原料药制造”；根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于“C27 医药制造业”。 （二）行业发展阶段、周期性特点及国家政策影响 1、全球医药市场保持稳定增长 随着世界经济稳步发展、人口总量持续增长以及人口老龄化程度、民众收入、健康意识的不断提高，全球药品需 求呈上升趋势，带动了医药市场持续快速增长。根据 IQVIA 报告，2022 年全球药品销售额已达到 1.48 万亿美元，预计 到 2027 年全球医药市场将达到 1.90 万亿美元，复合增长率预计为 3%-6%，体现了医药行业在全球范围内的稳健发展 态势。 2、全球原料药及中间体行业市场规模巨大，行业保持稳定增长态势 原料药及中间体行业处在医药产业链的中游，随着医药行业整体的扩张，全球原料药及中间体市场规模也逐年上升，尤其是近年来专利到期的原研药品种数量不断增多，仿制药的品种数量迅速上升。根据 Evaluate Pharma 发布的 《World Preview 2020，Outlook to 2026》，2020-2026 年专利到期的药品销售金额接近 2,520 亿美元，这将推动仿制药 市场需求的逐步放量。随着