2017年美年大健康产业控股股份有限公司三季报

美年大健康产业控股股份有限公司 2017 年第三季度报告 2017年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人俞熔、主管会计工作负责人尹建春及会计机构负责人(会计主管人员)尹建春声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,082,026,926.54 5,989,617,090.67 34.93% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,473,544,935.41 3,312,629,053.16 4.86% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 1,367,854,702.55 62.82% 2,989,216,840.73 58.78% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 187,540,599.11 59.16% 216,061,517.28 126.54% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 162,368,444.19 44.44% 178,375,357.85 110.00% 经营活动产生的现金流量净额 （元） 102,843,136.03 883.18% 25,050,902.54 417.48% 基本每股收益（元/股） 0.08 60.00% 0.09 125.00% 稀释每股收益（元/股） 0.08 60.00% 0.09 125.00% 加权平均净资产收益率 5.53% 2.44% 6.36% 2.51% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -612,192.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,525,660.84 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 多次交易分步实现的企业合并 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 48,073,231.85 按照公允价值确认的收益。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 10,977.20 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,974.10 减：所得税影响额 10,002,983.23 少数股东权益影响额（税后） 1,315,509.14 合计 37,686,159.43 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 21,970股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 上海天亿投资（集团）有限公司境内非国有法人 11.22% 271,777,408 271,777,408 质押 267,164,644 上海天亿资产管理有限公司 境内非国有法人 7.74% 187,505,650 187,505,650 质押 185,281,654 上海美馨投资管理有限公司 境内非国有法人 7.22% 174,744,638 174,744,638 质押 173,237,036 北京世纪长河科技集团有限公 境内非国有法人 质押 司 6.39% 154,698,994 154,698,994 136,730,000 陕西省国际信托股份有限公司 －持盈61号证券投资集合资金 其他 4.42% 107,002,869 0 信托计划 全国社保基金一一八组合 其他 3.15% 76,271,719 0 天津大中咨询管理有限公司 境内非国有法人 2.96% 71,730,360 71,730,360 质押 71,725,210 中海信托股份有限公司－中海 信托－美年健康员工持股计划 其他 2.89% 70,000,000 0 集合资金信托计划 南通友谊实业有限公司 境内非国有法人 2.87% 69,431,177 0 质押 62,000,000 上海和途投资中心（有限合伙）境内非国有法人 2.60% 62,838,230 62,838,230 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 陕西省国际信托股份有限公司－ 持盈61号证券投资集合资金信托 107,002,869人民币普通股 107,002,869 计划 全国社保基金一一八组合 76,271,719人民币普通股 76,271,719 中海信托股份有限公司－中海信 托－美年健康员工持股计划集合 70,000,000人民币普通股 70,000,000 资金信托计划 南通友谊实业有限公司 69,431,177人民币普通股 69,431,177 全国社保基金一一七组合 55,579,651人民币普通股 55,579,651 中信信托有限责任公司－中信银 行权益策略二期信托组合投资项 49,700,000人民币普通股 49,700,000 目资金信托 全国社保基金一零四组合 37,688,876人民币普通股 37,688,876 昆山高益咨询管理有限公司 36,767,572人民币普通股 36,767,572 重庆德凯科技发展有限公司 27,059,696人民币普通股 27,059,696 中央汇金资产管理有限责任公司 22,418,000人民币普通股 22,418,000 公司前10名普通股股东中，上海天亿投资（集团）有限公司与上海天亿资产管理有限 上述股东关联关系或一致行动的 公司、上海美馨投资管理有限公司、北京世纪长河科技集团有限公司、上海和途投资中 说明 心（有限合伙）等4名普通股股东之间存在一致行动关系，属于《上市公司收购管理办 法》中规定的一致行动人；未知其余5名普通股股东之间是否存在关联关系。 前10名普通股股东参与融资融券无 业务情况说明（如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明： 项目 2017.9.30 2016.12.31 增减变动比例 原因 应收票据 30,000.00 185,000.00 -83.78% 主要系收到部分票据款项所致。 应收账款 销售规模大幅度增长，信用账期内应收账款增加 1,382,560,703.76 866,765,725.26 59.51%所致。 1、体检中心数量不断增加，相应的房屋租赁押金 其他应收款 282,132,483.95 158,413,442.18 78.10% 增加所致；2、股权保证金支付增加，锁定未来收 购标的。 一年内到期的非流动 主要系融资租赁业务形成的长期应收款按流动性 资产 157,325,070.17 66,653,965.69 136.03%重新列示所致。 其他流动资产 主要系融资租赁业务扩大，增值税进项税额未抵 134,430,714.78 61,606,309.83 118.21%扣金额增加所致。 可供出售金融资产 454,910,725.70 238,745,329.86 90.54% 继续加快布局全国，增加参股公司投资所致。 长期应收款 327,011,727.58 156,196,848.97 109.36% 主要系融资租赁业务扩大所致。 固定资产 1,321,298,357.14 937,188,164.47 40.99% 体检中心数量增加及高端体检设备投入。 在建工程 主要系医疗信息化建设项目及新设体检中心等所 118,534,163.42 50,307,909.13 135.62%致。 商誉 主要系收购体检中心，非同一控制下企业合并投 1,045,852,003.49 709,575,043.62 47.39% 资成本与被投资单位可辨认净资产的差额所致。 递延所得税资产 主要系部分体检中心展现盈利能力，计提以前年 59,028,774.95 38,388,437.30 53.77% 度弥补亏损所致。 其他非流动资产 117,802,671.14 40,782,714.41 188.85% 主要系需要安装的大型医疗设备数量增加。 应付账款 主要系销售规模增长带来采购需求大幅度增长， 420,717,212.64 274,661,108.89 53.18%信用账期内应付账款增加所致。 预收款项 主要系公司规模扩大，品牌优势增强，客户提前 646,724,335.01 455,584,584.03 41.95%支付体检款以及融资租赁业务预收咨询费所致。 应付职工薪酬 207,199,360.26 156,452,196.28 32.44% 主要系公司规模扩大，人员增加所致。 应付利息 20,761,522.45 1,950,490.82 964.43% 主要系公司的融资规模扩大所致。 其他应付款 1、公司体检中心数量增加，设备采购款相应增加； 254,177,792.37 146,725,809.34 73.23% 2、装修新店数量增加，造成应付装修款增加。 一年内到期的非流动 146.05% 主要系公司的融资规模扩大所致。 负债 385,622,853.21 156,723,495.31 长期借款 497,768,742.38 245,135,157.20 103.06% 主要系公司的融资规模扩大所致。 长期应付款 主要是公司减少集团外的融资租赁及分期付款的 17,767,127.12 50,288,998.81 -64.67% 采购业务所致。 递延所得税负债 主要系可供出售金融资产按照公允价值确认账面 19,918,853.20 11,109,206.34 79.30% 价值产生所致。 资本公积 2,657,657.24 21,464,767.03 -87.62% 主要系收购非全资子公司少数股东股权所致。 少数股东权益 365,846,301.71 271,295,013.69 34.85% 主要系增加非全资子公司所致。 2、利润表项目变动的原因说明： 项目 2017年7-9月 2016年7-9月 增减变动比例 原因 营业收入 公司体检中心数量增加，品牌推广富有成效，业务 1,367,854,702.55 840,076,829.08 62.82%高速增长。 营业成本 主要系公司规模扩大带来相应的运营成本增加所 693,731,033.27 408,991,038.46 69.62%致。 税金及附加 319,511.31 92,668.37 244.79%主要系相应的应税收入增加所致。 销售费用 主要系公司为业务增长所投入的销售人员、费用增 333,668,141.77 199,075,387.35 67.61%加所致。 管理费用 主要系公司为适应不断扩大的业务规模而投入的 80,660,243.31 54,189,225.31 48.85%管理人员和费用所致。 财务费用 主要系公司融资规模扩大，造成利息支出增大所 31,140,278.25 10,443,908.57 198.17%致。 资产减值损失 主要系公司业绩增长快，应收账款规模扩大，按照 1,328,333.50 277,304.44 379.02%公司会计政策计提的坏账准备增加所致。 投资收益 主要系多次交易分步实现的企业合并实现收益增 53,404,578.81 7,775,836.77