2023年美年大健康产业控股股份有限公司年报

美年大健康产业控股股份有限公司 2023 年年度报告 2024 年 04 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人俞熔、主管会计工作负责人押志高及会计机构负责人（会计 主管人员）押志高声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资 者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当 理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司不存在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的 风险因素。有关公司可能面临的风险及公司应对措施等详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”，敬请投资者认真阅读并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,914,253,923 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.19 元（含税），送红股 0 股（含税）， 不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......6 第三节 管理层讨论与分析......10 第四节 公司治理......43 第五节 环境和社会责任......75 第六节 重要事项......82 第七节 股份变动及股东情况 ......122 第八节 优先股相关情况......129 第九节 债券相关情况......130 第十节 财务报告......131 备查文件目录 一、载有公司法定代表人俞熔先生、财务总监押志高先生、会计机构负责人押志高先生签名并盖章的财务报表。 二、载有注册会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的公司所有公告文件。 释义 释义项 指 释义内容 本公司/上市公司/美年健康 指 美年大健康产业控股股份有限公司、深圳证券交易所上市企业、证券代码 002044 江苏三友 指 江苏三友集团股份有限公司（公司曾用名称） 美年大健康 指 美年大健康产业（集团）有限公司（曾用名：美年大健康产业（集团）股份有限 公司） 慈铭体检 指 慈铭健康体检管理集团有限公司 美馨投资/上海美馨 指 上海美馨投资管理有限公司 天亿资产 指 上海天亿资产管理有限公司 天亿控股/天亿投资/天亿实业 指 上海天亿实业控股集团有限公司（曾用名：上海天亿投资（集团）有限公司） 维途投资/上海维途 指 上海维途企业发展中心（有限合伙）（曾用名：上海维途投资中心（有限合伙）） 中卫成长 指 中卫成长（上海）创业投资合伙企业（有限合伙） 世纪长河 指 世纪长河科技集团有限公司（曾用名：北京世纪长河科技集团有限公司） 阿里巴巴集团 指 Alibaba Group Holding Limited 阿里网络 指 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 杭州信投 指 杭州信投信息技术有限公司 嘉兴信文淦富基金 指 嘉兴信文淦富股权投资合伙企业（有限合伙） 上海健亿基金 指 上海健亿投资中心（有限合伙） 南通基金 指 南通美兆美年健康产业并购投资基金（有限合伙） 中孵创投 指 上海中孵创业投资管理有限公司 研计公司 指 研计（上海）企业管理有限公司 重庆天亿 指 重庆天亿兴融企业管理有限公司 重庆美兆 指 重庆美兆医院管理公司 包括世纪长河、上海通怡投资管理有限公司-通怡海川 6 号私募证券投资基金、 俞熔一致行动人 指 上海通怡投资管理有限公司-通怡桃李 3 号私募证券投资基金、上海通怡投资管 理有限公司-通怡桃李 12 号私募证券投资基金。 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 国家卫健委 指 中华人民共和国国家卫生健康委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2023 年 01 月 01 日-2023年 12月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 美年健康 股票代码 002044 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 美年大健康产业控股股份有限公司 公司的中文简称 美年健康 公司的外文名称（如有） Meinian Onehealth Healthcare Holdings Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Meinian Onehealth 公司的法定代表人 俞熔 注册地址 江苏南通市人民东路 218 号 注册地址的邮政编码 226008 公司注册地址历史变更情况 2007 年 4 月 12 日，公司注册地址由江苏南通市新桥路 5 号变更为江苏南通市人民东 路 218 号 办公地址 上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼 办公地址的邮政编码 200072 公司网址 www.health-100.cn 电子信箱 zqb@health-100.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 万晓晓 刘丽娟 联系地址 上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼 上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼 电话 021-66773289 021-66773289 传真 021-66773220 021-66773220 电子信箱 zqb@health-100.cn zqb@health-100.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 上海市静安区灵石路 697 号健康智谷 9 号楼三楼公司证券部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 无变更，91320600608304061J（统一社会信用代码） 2015 年上市公司通过资产置换、发行股份收购资产及募集配套资金的一 系列交易，实现美年大健康借壳上市，上市公司主营业务由服装加工制 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 造企业转变为主要从事专业健康体检业务，以健康体检为核心，集健康 咨询、健康评估、健康干预于一体，并以健康体检大数据为依据，围绕 专业预防、健康保障、医疗管家式服务等领域，为企业和个人客户提供 更高品质的健康管理服务。 2015 年上市公司发行股份购买资产前，南通友谊实业有限公司为江苏三 友的控股股东，陆尔穗为江苏三友的实际控制人；2015 年上市公司发行 股份购买资产新增股份登记完成后，公司控股股东变更为天亿控股，实 历次控股股东的变更情况（如有） 际控制人变更为俞熔先生；2019 年 1 月 29 日，公司控股股东由天亿控股 变更为天亿资产，实际控制人未发生变化；2020 年 12 月，公司控股股东 由天亿资产变更为无控股股东。截至目前，公司实际控制人为俞熔先 生，俞熔先生及其一致行动人直接及间接持有美年健康 17.4218%的股 份。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼 签字会计师姓名 谢卉、杨胡伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 12.2.2 条的规定，“上市后发行新股、可转换公司债券的，持续督导期间为 股票、可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度......持续督导期届满，上市公司及相关信息披露义务人存在尚未完结的督导事项的，保荐人应当就相关事项继续履行督导义务，直至相关事项全部完成。”公司 2019 年非公开 发行的持续督导期至 2020 年 12 月 31 日止。本报告期，公司募集资金尚未使用完毕，公司持续督导机构东方证券承销保 荐有限公司就募集资金存放与使用情况继续履行持续督导义务。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 2022 年 本年比上 2021 年 2023 年 年增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 10,893,535,007.49 8,532,848,220.98 8,615,698,216.86 26.44% 9,215,772,770.16 9,305,206,773.10 （元） 归属于上 市公司股 505,621,135.98 -533,137,230.32 -559,020,161.39 190.45% 61,578,909.26 52,891,640.81 东的净利 润（元） 归属于上 463,047,159.03 -567,834,000.99 -567,363,656.23 181.61% 72,720,636.07 72,906,861.89 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元） 经营活动 产生的现 2,023,559,606.53 1,541,134,114.23 1,552,577,988.77 30.34% 2,078,060,893.36 2,123,131,430.13 金流量净 额（元） 基本每股 收益（元/ 0.13 -0.14 -0.14 192.86% 0.02 0.01 股） 稀释每股 收益（元/ 0.13 -0.14 -0.14 192.86% 0.02 0.01 股） 加权平均 净资产收 6.64% -6.88% -7.29% 13.93% 0.77% 0.67% 益率 本年末比 2023 年末 2022 年末 上年末增 2021 年末 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 19,456,660,182.54 18,279,893,036.29 18,378,657,576.71 5.87% 18,928,066,172.23 19,074,983,349.46 （元） 归属于上 市公司股 7,697,788,310.81 7,455,349,420.97 7,369,982,505.43 4.45% 8,037,155,138.23 7,973,053,053.76 东的净资 产（元） 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 2,116,912,893.17 2,334,297,540.27 2,832,447,921.67 3,609,876,652.38 归属于上市公司股东的净利润 -171,968,923.77 177,195,337.58 217,901,045.89 282,493,676.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 -176,071,461.80 180,355,959.60 223,607,228.31 235,155,432.92 利润 经营活动产生的现金流量净额 -59,908,193.52 -49,734,825.22 277,973,268.59 1,855,229,356.68 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说 明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 -27,638,578.01 -44,786,818.49 -14,032,656.18 分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续 21,074,544.97 27,960,377.16 29,613,878.12 影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企 业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置 41,902,536.02 19,045,404.47 7,905,751.93 金融资产和金融负债产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 310,283.88 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 17,319,237.23 -25,929,767.26 -11,658,205.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,061,356.92 -3,188,321.55 -20,235,281.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,730,204.34 26,704,792.12 27,769,103.54 减：所得税影响额 -2,697,683.82 -5,978,980.40 37,079,312.92 少数股东权益影响额（税后） 7,760,578.38 -2,558,847.99 2,298,498.71 合计 42,573,976.95 8,343,494.84 -20,015,221.08 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 其他主要系其他非流动金融资产在持有期间的投资收益、个人所得税扣缴手续费返还等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）政策利好持续出台，体检市场空间巨大 党和国家历来高度重视国民健康发展，始终把人民群众的生命安全和身体健康放在第一位。人民健康是民族昌盛和国家富强的重要标志，尽早预防是最经济、最有效的健康策略。 近年来，疾病预防作为政策的核心议题，促使健康体检行业不断革新和扩容。作为疾病防治的第一道关口，健康体检是实现健康管理的前提和基础，是健康服务产业中的重要一环。以定期健康体检“治未病”，通过筛查预防的手段，进行有效健康管理，推动疾病早发现、早干预、早治疗。随着国家政策促进、人口老龄化与民众健康意识升级带来健康消费升级，人工智能 AI 应用助力健康体检服务体验持续优化，未来十几年