2024年美年大健康产业控股股份有限公司一季报

证券代码：002044 证券简称：美年健康 公告编号：2024-051 美 年 大健康产 业控股股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经审计。 □是 否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更 □会计差错更正 同一控制下企业合并1 □其他原因 上年同期 本报告期比上年 本报告期 同期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,801,337,075.22 2,095,573,428.40 2,116,912,893.17 -14.91% 归属于上市公司股东的 -286,618,131.63 -167,198,010.95 -171,968,923.77 -66.67% 净利润（元） 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -302,013,523.95 -176,017,536.17 -176,017,536.17 -71.58% 利润（元） 经营活动产生的现金流 -543,488,624.74 -60,389,685.91 -59,908,193.52 -807.20% 量净额（元） 基本每股收益（元/股） -0.07 -0.04 -0.04 -75.00% 稀释每股收益（元/股） -0.07 -0.04 -0.04 -75.00% 加权平均净资产收益率 -3.79% -2.27% -2.36% -1.43% 1 注：有关追溯调整的原因，请详见公司于 2024年 4月 25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《关于同一控制下企业合并进行追溯调整的公告》（公告编号：2024-045）。 （%） 上年度末 本报告期末比上 本报告期末 年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 18,519,496,731.30 19,456,660,182.54 19,456,660,182.54 -4.82% 归属于上市公司股东的 7,424,620,992.60 7,697,788,310.81 7,697,788,310.81 -3.55% 所有者权益（元） （二）非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,847,281.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规 6,295,841.05 定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产 1,031,655.09 和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,843,348.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,995,150.46 减：所得税影响额 794,859.04 少数股东权益影响额（税后） 1,441,765.22 合计 15,395,392.32 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 适用□不适用 主要系其他非流动金融资产在持有期间的投资收益、个人所得税扣缴手续费返还等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明： 单位：元 项目 期末余额 上年末余额 增减变动 原因 比率 应收票据 5,100,174.85 940,974.25 442.01% 主要系本期客户票据方式结算的金额增加所致。 一年内到期的非 38,413,945.09 62,341,523.82 -38.38% 主要系本期融资租赁业务规模缩小所致。 流动资产 其他流动资产 64,421,374.21 48,687,706.55 32.32% 主要系可抵扣进项税增加所致。 长期应收款 9,537,507.07 13,649,896.15 -30.13% 主要系本期融资租赁业务规模缩小所致。 开发支出 28,312,537.15 14,844,650.33 90.73% 主要系软件开发、数据资源投入增长所致。 其他非流动资产 179,591,083.55 266,739,702.45 -32.67% 主要系预付股权款减少所致。 应付职工薪酬 675,113,755.69 976,936,910.23 -30.89% 主要系年末计提的年终奖年后发放所致。 应交税费 48,051,980.30 148,520,961.19 -67.65% 主要系年末计提企业所得税报告期内缴纳所致。 应付股利 58,981,202.09 124,805,115.08 -52.74% 主要系股利支付所致。 预计负债 20,061,818.24 11,906,384.40 68.50% 主要系根据诉讼情况计提负债所致。 2、利润表项目变动的原因说明： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比率 原因 税金及附加 1,046,807.78 2,104,031.33 主要系本期城建税、教育费附加及印花 -50.25% 税相比上期减少所致。 资产减值损失 -237,756.13 -685,618.84 主要系本期计提的设备减值金额相比上 65.32% 年同期减少所致。 资产处置收益 -492,740.50 -1,970,846.85 主要系本期资产出售损失相比上年同期 75.00% 减少所致。 营业外支出 4,712,134.83 3,563,798.55 32.22% 主要系非经营性支出增加所致。 所得税费用 -25,336,918.85 -905,610.52 主要系本期季节性亏损确认的递延所得 -2,697.77% 税增加所致。 归属于母公司 -286,618,131.63 -171,968,923.77 主要系本期收入下降，固定成本变动不 -66.67% 大所致。 股东的净利润 少数股东损益 -22,696,368.56 3,939,766.17 主要系本期经营情况较上期有所下降， -676.08% 导致少数股东损益随之减少所致。 其他综合收益 -379,156.94 -182,802.34 主要系汇率变动对外币财务报表折算造 -107.41% 成的差额所致。 的税后净额 3、现金流量表项目变动的原因说明： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动比率 原因 经营活动产生的 主要系本年一季度业绩较上年同期下降 现金流量净额 -543,488,624.74 -59,908,193.52 -807.20% 较多，导致经营活动产生的现金流量净 额较上年同期下降较多所致。 筹资活动产生的 筹资活动产生的现金流量减少，主要系 现金流量净额 -143,331,365.73 -72,396,867.27 -97.98% 本期收到与其他投资活动有关的现金较 上年同期有较大减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 124,231 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 0 有） 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 持有有 质押、标记或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 限售条 件的股 股份状态 数量 份数量 杭州灏月企业管 境内非国有 8.02% 313,937,797.00 0.00 不适用 0.00 理有限公司 法人 上海天亿资产管 境内非国有 5.97% 233,499,573.00 0.00 质押 233,499,573.00 理有限公司 法人 杭州信投信息技 境内非国有 5.01% 195,996,049.00 0.00 不适用 0.00 术有限公司 法人 上海麒钧投资中 境内非国有 3.22% 125,871,376.00 0.00 不适用 0.00 心（有限合伙） 法人 上海维途企业发 境内非国有 展中心（有限合 法人 3.11% 121,824,376.00 0.00 质押 121,824,376.00 伙） 周宇光 境内自然人 2.70% 105,690,473.00 0.00 不适用 0.00 世纪长河科技集 境内非国有 2.67% 104,453,200.00 0.00 质押 77,184,000.00 团有限公司 法人 上海美馨投资管 境内非国有 2.34% 91,699,505.00 0.00 质押 91,699,505.00 理有限公司 法人 中国银行股份有 限公司－华宝中 证医疗交易型开 其他 2.34% 91,695,712.00 0.00 不适用 0.00 放式指数证券投 资基金 香港中央结算有 境外法人 2.02% 79,121,681.00 0.00 不适用 0.00 限公司 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 杭州灏月企业管理有限公司 313,937,797.00 人民币普通股 313,937,797.00 上海天亿资产管理有限公司 233,499,573.00 人民币普通股 233,499,573.00 杭州信投信息技术有限公司 195,996,049.00 人民币普通股 195,996,049.00 上海麒钧投资中心（有限合 125,871,376.00 人民币普通股 125,871,376.00 伙） 上海维途企业发展中心（有限 121,824,376.00 人民币普通股 121,824,376.00 合伙） 周宇光 105,690,473.00 人民币普通股 105,690,473.00 世纪长河科技集团有限公司 104,453,200.00 人民币普通股 104,453,200.00 上海美馨投资管理有限公司 91,699,505.00 人民币普通股 91,699,505.00 中国银行股份有限公司－华宝 中证医疗交易型开放式指数证 91,695,712.00 人民币普通股 91,695,712.00 券投资基金 香港中央结算有限公司 79,121,681.00 人民币普通股 79,121,681.00 报告期内，公司前 10名普通股股东中，杭州灏月企业管理有 上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司与杭州信投信息技术有限公司存在一致行动关系；上 海天亿资产管理有限公司、上海维途企业发展中心（有限合 伙）、世纪长河科技集团有限公司、上海美馨投资管理有限公 司 4 名普通股股东之间存在一致行动关系，属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人；未知其余 4名普通股 股东之间是否存在关联关系。 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明 不适用 （如有） 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 适用 □不适用 单位：股 持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 期初普通账户、信用 期初转融通出借股 期末普通账户、信用 期末转融通出借股 股东名称（全 账户持股 份且尚未归还 账户持股 份且尚未归还 称） 占总股 数量 占总股本 占总股 数量 占总股本 数量合计 本的比 合计 的比例 数量合计 本的比 合计 的比例 例 例 中国银行股份有 限公司－华宝中 证医疗交易型开 93,240,212 2.38% 242,000 0.01% 91,695,712 2.34% 376,500 0.01% 放式指数证券投 资基金 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 不适用 （二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 三、其他重要事项 适用 □不适用 （一）公司经营情况 2024 年是“三年打造新美年”收官之年，公司坚持“数智驱动、多元增长与高质量利润为 导向的可持续增长”，积极抓住主动健康和消费需求持续成长的健康体检市场机遇，持续优化客户结构，打造团检个检双轮驱动模式。聚力数字化运营，ALL inAI，充分发挥美年产品 创新力，全面打造医质、服务、精细化运营的品质驱动体系。截至 2024 年 3 月 31 日，正在 营业的体检中心为596家，其中控股体检中心308家，较上年同期增加17家。报告期内，公司共实现营业收入180,133.71万元，较上年同期下降14.91%；实现归属于上市公司股东的净利润为-28,661.81 万元。主要系公司所处的健康体检行业具有较强的季节性特征，春节前后依惯例较少机构或个人安排体检，在一季度的业务淡季，房租、人员工资等为固定支出，导致一季度为季节性亏损。一季度收入同比下降原因，一方面是 2023 年一季度