2017年美年大健康产业控股股份有限公司一季报

美年大健康产业控股股份有限公司 2017年第一季度报告 2017年04月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人俞熔、主管会计工作负责人尹建春及会计机构负责人(会计主管人员)尹建春声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 554,996,254.28 309,009,125.79 79.61% 归属于上市公司股东的净利润（元） -105,792,075.17 -129,068,576.49 18.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -106,754,071.09 -128,947,999.46 17.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） -207,202,091.75 -167,464,199.06 -23.73% 基本每股收益（元/股） -0.04 -0.05 20.00% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.05 20.00% 加权平均净资产收益率 -3.25% -4.31% 1.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 6,191,304,943.91 5,989,617,090.67 3.37% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,206,825,955.63 3,312,629,053.16 -3.19% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -68,924.44 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,568.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 29,097.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,380,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -47,518.92 减：所得税影响额 320,630.79 少数股东权益影响额（税后） 11,595.26 合计 961,995.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 37,196股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 上海天亿投资（集团）有限公司境内非国 质押 有法人 11.22% 271,777,408 271,777,408 172,164,644 上海天亿资产管理有限公司 境内非国 质押 有法人 7.74% 187,505,650 187,505,650 168,981,654 上海美馨投资管理有限公司 境内非国 质押 有法人 7.22% 174,744,638 174,744,638 163,237,036 北京世纪长河科技集团有限公 境内非国 质押 司 有法人 6.39% 154,698,994 154,698,994 129,200,000 南通友谊实业有限公司 境内非国 质押 有法人 3.49% 84,599,800 79,599,800 全国社保基金一一八组合 其他 3.11% 75,212,413 天津大中咨询管理有限公司 境内非国 质押 有法人 2.96% 71,730,360 71,730,360 25,185,210 中海信托股份有限公司－中海 信托－美年健康员工持股计划 其他 2.89% 70,000,000 集合资金信托计划 上海和途投资中心（有限合伙）境内非国 有法人 2.60% 62,838,230 62,838,230 全国社保基金一一七组合 其他 2.21% 53,399,571 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 南通友谊实业有限公司 84,599,800 人民币普通股 84,599,800 全国社保基金一一八组合 75,212,413 人民币普通股 75,212,413 中海信托股份有限公司－中海信托－美年 人民币普通股 健康员工持股计划集合资金信托计划 70,000,000 70,000,000 全国社保基金一一七组合 53,399,571 人民币普通股 53,399,571 中信信托有限责任公司－中信银行权益策 人民币普通股 略二期信托组合投资项目资金信托 52,000,000 52,000,000 昆山高益咨询管理有限公司 36,767,572 人民币普通股 36,767,572 重庆德凯科技发展有限公司 27,059,696 人民币普通股 27,059,696 招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务 人民币普通股 灵活配置混合型证券投资基金 23,959,214 23,959,214 中央汇金资产管理有限责任公司 22,418,000 人民币普通股 22,418,000 厦门国际信托有限公司－天勤十二号单一 人民币普通股 资金信托 17,353,824 17,353,824 公司前10名普通股股东中，上海天亿投资（集团）有限公司与上海天亿资产 管理有限公司、上海美馨投资管理有限公司、北京世纪长河科技集团有限公司、 上述股东关联关系或一致行动的说明 上海和途投资中心（有限合伙）等4名普通股股东之间存在一致行动关系，属 于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知其余5名普通股股东 之间是否存在关联关系。 前10名普通股股东参与融资融券业务情况无 说明（如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目变动的原因说明： 项目 2017.3.31 2016.12.31 增减变动比例 原因 应收票据 110,000.00 185,000.00 -40.54% 主要报告期收到的银行承兑汇票减少所致。 其他应收款 主要是报告期内支付的房屋租赁押金及股权保证 280,040,506.21 158,413,442.18 76.78%金等增加所致。 一年内到期的非流 主要是报告期公司随着设备融资租赁业务量的增 动资产 103,146,956.17 66,653,965.69 54.75% 加，融资租出资产相对应的长期应收款根据到期 日重分类列报所致。 主要是报告期公司随着设备融资租赁业务量的增 长期应收款 253,095,551.25 156,196,848.97 62.04% 加，以融资租赁方式租出资产相对应的款项增加 所致。 在建工程 67,715,996.98 50,307,909.13 34.60% 报告期内，公司支付在建门店款项增加所致。 递延所得税资产 主要是报告期为公司业务传统淡季，公司经营亏 66,807,974.16 38,388,437.30 74.03%损所引起的可抵扣递延所得税资产增加所致。 其他非流动资产 75,635,509.97 40,782,714.41 85.46% 主要是报告期末预付设备款较期初增加所致。 应付职工薪酬 主要是上年末计提的奖金等本报告期已发放所 95,997,468.86 156,452,196.28 -38.64%致。 公司所处行业具有明显的季节性，每年四季度进 应交税费 22,333,313.43 74,751,775.21 -70.12% 入旺季，当期应缴纳的企业所得税额增加，次年 支付所致。 长期借款 随着公司规模和业务量的持续增长，公司的固定 385,804,013.49 245,135,157.20 57.38%资产投入持续增长，新增银行长期借款所致。 2、利润表项目变动的原因说明： 项目 2017年1-3月 2016年1-3月 增减变动比例 原因 健康体检行业受到节假日分布、企事业单位的财 务核算周期及居民体检习惯等因素影响，具有明 营业收入 554,996,254.28 309,009,125.79 79.61% 显的季节性消费特征。受到春节假期影响，一季 度为公司业务传统淡季。报告期内，公司经营规 模不断扩大，品牌及整合带来的协同效应明显， 固定成本也相应增加。公司加强了淡季营销力度， 一季度营业收入的增速显着。 主要是公司规模扩大，体检中心数量增加，人员 营业成本 403,895,644.81 287,994,101.58 40.24% 工资、房租、材料消耗、折旧、摊销等成本相应 增加。 主要是随着不同城市体检中心增加，公司业务量 销售费用 185,640,586.59 123,044,101.31 50.87% 高速增长，销售人员数量增加，固定工资和提成 相应增长所致。 财务费用 主要是随着公司业务规模扩大，适度运用债务杠 17,209,558.58 7,565,905.50 127.46%杆，相应利息支出增加所致。 资产减值损失 报告期内根据会计政策计提的坏账准备增加所 476,859.74 153,299.31 211.06%致。 主要是报告期随着权益法核算的长期股权投资单 投资收益 -14,062,200.77 -2,917,450.58 382.00% 位增加，受季节性淡季影响，该等被投资单位相 应确认的投资亏损增加所致。 营业外收入 118,338.04 613,124.75 -80.70% 本期收到增值税即征即退的总额减少所致。 营业外支出 123,239.79 190,593.63 -35.34% 主要原因是本期非流动资产处置减少所致。 3、现金流量表项目变动的原因说明： 项目 2017年1-3月 2016年1-3月 增减变动 原因 比例 销售商品、提供劳务收到的 主要是报告期内营业收入同