2018年海南双成药业股份有限公司三季报

海南双成药业股份有限公司 2018年第三季度报告 2018年10月 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主管人员)周云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,182,239,443.94 1,377,113,877.06 -14.15% 归属于上市公司股东的净资产（元） 558,955,547.10 591,397,373.34 -5.49% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 82,353,457.18 -2.10% 259,101,282.37 61.39% 归属于上市公司股东的净利润（元） -13,644,630.56 -272.27% -32,451,960.14 -237.32% 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -13,812,664.99 -309.91% -43,463,977.39 -271.86% 经营活动产生的现金流量净额（元） -4,702,781.38 -119.13% 10,379,851.41 115.31% 基本每股收益（元/股） -0.03 -250.00% -0.08 -300.00% 稀释每股收益（元/股） -0.03 -250.00% -0.08 -300.00% 加权平均净资产收益率 -2.41% -3.80% -5.64% -3.89% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,749,539.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,197,472.85 委托他人投资或管理资产的损益 1,563,614.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -280,918.11 少数股东权益影响额（税后） 217,691.87 合计 11,012,017.25 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 38,407股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 海南双成投资有限公境内非国有法人 0质押 司 34.45% 139,516,546 104,637,400 HSPINVESTMENT HOLDINGS 境外法人 16.03% 64,915,479 0质押 53,000,000 LIMITED 赖福平 境内自然人 1.48% 6,005,500 0 0 王采勇 境内自然人 0.65% 2,619,200 0 0 刘雅杰 境内自然人 0.59% 2,380,000 0 0 胡军 境内自然人 0.56% 2,261,407 0 0 王成栋 境内自然人 0.52% 2,110,906 1,583,179 0 徐静 境内自然人 0.40% 1,635,574 0 0 EASYWORTH INVESTMENTS 境外法人 0.38% 1,518,844 0 0 LIMITED 应小媚 境内自然人 0.37% 1,479,335 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 海南双成投资有限公司 139,516,546人民币普通股 139,516,546 HSPINVESTMENTHOLDINGS 64,915,479人民币普通股 64,915,479 LIMITED 赖福平 6,005,500人民币普通股 6,005,500 王采勇 2,619,200人民币普通股 2,619,200 刘雅杰 2,380,000人民币普通股 2,380,000 胡军 2,261,407人民币普通股 2,261,407 徐静 1,635,574人民币普通股 1,635,574 EASYWORTHINVESTMENTSLIMITED 1,518,844人民币普通股 1,518,844 应小媚 1,479,335人民币普通股 1,479,335 朱善洪 1,143,700人民币普通股 1,143,700 双成药业实际控制人王成栋先生直接持有海南双成投资有限公司100%股权；双 上述股东关联关系或一致行动的说明 成药业实际控制人WangYingpu先生直接持有HSPInvestmentHoldings Limited100%股权；王成栋先生与WangYingpu先生为父子关系。 前10名普通股股东参与融资融券业务情公司股东胡军除通过普通证券账户持有0股外，还通过中信建投证券股份有限公 况说明（如有） 司客户信用交易担保证券账户持有2,261,407股，实际合计持有2,261,407股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）合并资产负债表项目变动情况说明 1、货币资金报告期末余额较年初下降86.88%，主要系公司将闲置资金购买理财产品所致； 2、应收票据及应收账款报告期末余额较年初下降33.46%，主要系公司加强催款力度，促进应收账款回笼所致； 3、预付账款报告期末余额比年初增长35.68%，主要系预付材料采购款增加所致； 4、其他应收款报告期末余额较年初下降86.89%，主要系报告期内收回持有的杭州澳亚股权转让余款及杭州澳亚分配股利款所致； 5、划分为持有待售资产余额较年初减少2,645,648.22元，主要系2017年下半年公司将南洋大厦 1901-1909号房产转让，截止2017年12月31日房产产权过户手续尚未完成，将投资性房地产重分类至持有待售资产项目，报告期房产相关过户手续已办理完毕，并将持有待售资产项目转销； 6、固定资产报告期末余额较年初增长52.65%，主要系子公司宁波双成在建工程项目转固所致； 7、在建工程报告期末余额较年初下降97.66%，主要系子公司宁波双成在建工程项目转固所致； 8、其他非流动资产报告期末余额较年初下降77.24%，主要系报告期内控股子公司宁波双成根据财税[2018]70号《2018年退还部分行业增值税留抵税额有关税收政策的通知》申请退还了增值税留抵税额及预付工程、设备款减少所致。 9、应付票据及应付账款报告期末余额较年初下降74.56%，主要系应付采购药品款及工程设备款减少所致； 10、预收款项报告期末余额较年初增长66.98%，主要系预收销售货款增加所致； 11、应付职工薪酬较年初下降53.19%，主要系年初余额包含应付年终奖所致； 12、应交税费较年初下降57.09%，主要系上年末税金报告期内缴付所致； 13、长期应付款报告期末余额较年初下降44.32%，主要系售后回租及融资租赁款项逐期支付及部分融资租赁项目解除所致； （二）合并年初至报告期末利润表项目变动情况说明 1、营业收入较上年同期增长61.39%，主要系报告期内两票制全面实施，销售结算价格调高及境外药品代理业务量增加共同影响所致； 2、营业成本较上年同期增长70.65%，主要系报告期内境外药品代理业务量增加，成本增长所致； 3、销售费用较上年同期增长134.53%，主要系报告期内两票制全面实施，营销模式转变，市场开发承担主体发生改变，原代理商承担的推广费用转为生产企业承担，导致公司销售费用大幅增长； 4、管理费用较上年同期增长49.50%，主要系控股子公司宁波双成在建项目转固，运营费用增加所致； 5、资产减值损失较上年同期增长149.74，主要系其他应收款账期增长，计提比例提高所致； 6、营业外收入较上年同期下降46.62%，主要系上年同期子公司维乐药业产品代理权终止，确认赔偿收入所致； 7、归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降237.32%，主要系市场推广投入增加、宁波双成在建项目转固运营费用增加共同影响所致； 8、基本每股收益和稀释每股收益较上年同期下降300%，主要系报告期经营亏损所致。 （三）合并年初至报告期末现金流量表项目变动情况说明 1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长131.86%，主要系销售增长，回款增加所致； 2、收到的税费返还增加2,360.26万元，系报告期内控股子公司宁波双成根据财税[2018]70号《2018年退还部分行业增值税留抵税额有关税收政策的通知》申请退还增值税留抵税额所致； 3、支付的各项税费较上年同期增长54.07%，主要系销售额增长，相应税费增加所致； 4、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长193.41%，主要系报告期内销售费用增长所致； 5、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长115.31%，主要系报告期内销售回款增加、宁波双成增值税留抵税额退还所致。 6、收回投资收到的现金较上年同期增长313.29%，主要系报告期内收回投资理财增加所致； 7、取得投资收益所收到的现金较上年同期下降47.24%，主要系上年同期收回杭州澳亚分配股利款较多所致； 8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增长550%，主要系报告期内出售闲置设备增加所致； 9、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期下降90.43%，主要系上年同期宁波双成信用证保证金到期退回所致； 10、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降54.72%，主要系报告期内固定资产投入减少所致； 11、投资支付的现金较上年同期增长222.76%，主要系报告期内购买银行理财增加所致； 12、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长252.77%，主要系本报告期收回理财增加所致； 13、吸收投资收到的现金较上年同期下降100%，主要系上年同期宁波双成收到双成投资投资款所致； 14、取得借款收到的现金较上年同期下降100%，主要系报告期内无新增借款所致； 15、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加31万元，系报告期内收回隔离器改造融资租赁项目保证金； 16、偿还债务支付的现金较上年同期下降82.33%，主要系报告期内偿还借款减少所致； 17、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降194.19%，主要系上年同期宁波双成取得双成投资投资款及借款规模较大所致； 18、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增长4,192.53%，主要系境外子公司报表折算差额影响所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、报告期内，公司已全部收到奥鹏投资支付的股权转让款人民币26,000万元，公司与奥鹏投资就澳亚生物24%股权质押事宜已办理完毕出质注销登记手续，并领取了杭州市市场监督管理局核发的《股权出质注销登记通知书》。 2、公司的控股子公司宁波双成就出租持有的两块土地事项，与宁波吉利汽车开发研究有限公司签订金额为人民币21,672,000.00元的合同。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 2018年07月31日 巨潮资讯网，公告编号：2018-056 奥鹏投资部分股权转让款延期支付的进展 2018年08月28日 巨潮资讯网，公告编号：2018-059 控股子公司出租部分资产的进展 2018年09月22日 巨潮资讯网，公告编号：2018-063 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、对2018年度经营业绩的预计 2018年度预计的经营业绩情况：业绩亏损 业绩亏损 2018年度净利润（万元） -7500 至 -6000 2017年度归属于上市公司股 东的净利润（万元） 631.48 业绩变动的原因说明 一方面，控股子公司宁波双成本年在建项目转固，折旧及运营费用大幅增长；另一方面， 根据市场情况预测产品销量下滑、运营费用增加。 五、以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 六、违规对外担保情况 □适用√不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 八、委托理财 √适用□不适用 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 51,221.4 19,040.4 0 合计 51,221.4 19,040.4 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √适用□不适用