2014年桂林莱茵生物科技股份有限公司年报

桂林莱茵生物科技股份有限公司 2014年度报告 2015年3月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人秦本军、主管会计工作负责人周庆伟及会计机构负责人(会计主管人员)张为鹏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，公司声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 目录 第一节重要提示、目录和释义......6 第二节公司简介......8 第三节会计数据和财务指标摘要......10 第四节董事会报告......31 第五节重要事项......40 第六节股份变动及股东情况......44 第七节优先股相关情况......44 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况......45 第九节公司治理......51 第十节内部控制......58 第十一节财务报告......60 第十二节备查文件目录......143 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或我公司 指 桂林莱茵生物科技股份有限公司 莱茵投资 指 桂林莱茵投资有限公司，本公司全资子公司 LAYNUSA 指 LAYNUSA,INC.，本公司全资子公司 莱茵康尔 指 桂林莱茵康尔生物技术有限公司，本公司全资子公司 莱茵检测 指 桂林莱茵检测技术有限公司，本公司全资子公司 皙美佳人 指 桂林皙美佳人化妆品有限公司，本公司全资子公司 莱茵药业 指 桂林莱茵药业有限公司，本公司控股子公司 锦汇投资 指 桂林锦汇投资有限公司，原本公司参股公司 桂林银行 指 桂林银行股份有限公司，本公司参股非上市金融企业 BT项目 指 桂林市临桂新区防洪排涝及湖塘水系工程BT融资项目 嘉吉公司 指 Cargill,Incorporated，嘉吉股份有限公司 犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度， KOSHER 指 并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要 伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程 HALAL 指 度，并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需 要 FDA 指 FoodandDrugAdministration，美国食品和药物管理局 GeneralyRecognizedAsSafe，美国FDA评价食品添加剂安全性的认 GRAS 指 证 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《桂林莱茵生物科技股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2014年1月1日至2014年12月31日 重大风险提示 1、管理风险 随着公司规模的扩大以及各子公司业务的扩张，公司及各子公司对于管理人才、营销人才、专业技术人才的需求大幅增长，规模的迅速扩张使公司管理任务加重。若不及时根据外部环境的变化对管理模式进行调整、对管理水平进行提升，将对公司未来的经营发展带来一定风险。 2、宏观经济风险 公司产品主要应用于健康产品和快速消费品，宏观经济和消费市场的变化将对植物提取业务的发展带来较大影响。 3、政策风险 随着国家对于食品安全监管的力度加大，新的监管条件将导致产品检验成本的提升和检验周期的延长。同时国家出口政策的调整，将对出口外向型企业的经营带来较大影响。当然，随着政府及行业协会对植物提取行业产品国家标准的日益重视，行业的规范程度将会得到较大改善，也将使行业进入良性竞争的市场环境，对公司的未来发展将带一定的有利影响。 4、市场风险 植物提取行业作为一个新兴行业，国内生产企业众多，行业发展增速的同时也出现了竞争加剧的局面，虽然公司在行业内位居龙头企业地位，但如果不能在产品开发、市场开拓等应对措施上把握实施得当，激烈的市场竞争将会对公司业绩造成一定影响。同时，目前植物提取产品主要是出口发达国家，进口国市场需求和产品标准的变动也将带来一定的市场风险。 5、原材料采购风险 公司主营业务以罗汉果、甜叶菊、红景天等天然植物作为主要原材料，这些原材料的种植、采摘、收购具有周期性、区域性及季节性的明显特征，原材料供应受地域限制、气候变化等多因素影响，尽管公司常年来与种植基地、农户、供应商建立了长期稳定的合作关系，但是，未来原材料的供应价格和供应量仍具有一定的不可预测因素，原材料的采购能否满足公司生产经营的需要将对公司业绩产生直接影响。 6、汇率变动风险 随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务也将不断增加。 由于公司进出口业务会产生一定数量的外汇收支，国家的外汇政策的变化、人民币汇率水平的波动，都会对本公司的业绩造成一定的影响。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 莱茵生物 股票代码 002166 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 桂林莱茵生物科技股份有限公司 公司的中文简称 莱茵生物 公司的外文名称（如有） GuilinLaynNaturalIngredientsCorp. 公司的外文名称缩写（如有）Layn 公司的法定代表人 秦本军 注册地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 注册地址的邮政编码 541199 办公地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 办公地址的邮政编码 541199 公司网址 www.layn.com.cn 电子信箱 002166@layn.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗华阳 唐春龙 联系地址 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 桂林市临桂县西城南路秧塘工业园 电话 0773-3568817 0773-3568817 传真 0773-3568872 0773-3568872 电子信箱 luo.huayang@layn.com.cn tang.chunlong@layn.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况 企业法人营业执照 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码 注册号 桂林市兴安县兴安 桂国税字 首次注册 2000年11月28日 4503251100039 72309558-4 镇湘江路 450325723095584号 桂林市临桂县西城 桂国税字 报告期末注册 2014年08月11日 450300000034708 72309558-4 南路秧塘工业园 450322723095584号 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 签字会计师姓名 岑敬、刘业美 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用√不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 660,404,253.78 426,617,655.04 54.80% 307,739,216.03 归属于上市公司股东的净利润 41,610,798.33 34,448,225.73 20.79% -65,965,364.63 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 31,452,912.57 10,128,589.75 210.54% -71,211,513.25 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 90,992,863.17 -66,318,876.44 237.21% -214,297,661.57 （元） 基本每股收益（元/股） 0.32 0.27 18.52% -0.51 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.27 18.52% -0.51 加权平均净资产收益率 19.08% 19.10% -0.02% -33.61% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 总资产（元） 1,500,502,076.51 1,149,099,935.23 30.58% 908,157,355.03 归属于上市公司股东的净资产 238,947,082.71 197,199,526.77 21.17% 163,169,199.52 （元） 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -1,156,564.40 25,144,061.31 1,458,607.38固定资产处置损失。 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 详见“财务报告、七、 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,400,768.00 7,327,864.00 6,390,435.66 43、营业外收入”。 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 BT项目综合费用利 923,627.76 746,222.31 770,723.61 占用费 息。 债务重组损益 -3,754,597.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 转让锦汇投资20%股 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,511,860.00 权收益。 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 预计2015年6月30 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 日前收回兴安厂区收 1,719,350.82 回 储款，转回多计提坏 账准备。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,642.44 -2,445,087.22 572,866.75 减：所得税影响额 238,513.98 6,453,424.42 192,680.90 少数股东权益影响额（税后） -793.66 合计 10,157,885.76 24,319,635.98 5,246,148.62 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 （一）2014年度经营情况回顾 2014年度，公司实现营业总收入660,404,253.78元，较2013年度增长54.80%；利润总额43,180,889.01元，较2013年度增长1.99%；归属于上市公司股东的净利润41,610,798.33元，较2013年度增长20.79%。 近年，中国经济发展进入“新常态”，对外贸易进入增速的换挡期和结构的转型期，从高速增长阶段进入到中高速增长的区间。据海关统计，2014年，我国进出口总值26.43万亿元人民币，比2013年增长2.3%。 其中，出口14.39万亿元人民币，增长4.9%。身处复杂多变的宏观经济环境，在公司董事会的指导下，公司管理层积极应对，积极调整适当的市场竞争策略，实现公司主营业务的大幅增长。2014年，我国植物提取物出口额17.77亿美元，同比增长25.88%。出口排名靠前的大宗品种大多以食品类或者膳食补充剂成分为主，如甜叶菊、银杏叶、绿茶等规模品种，公司较好的把握了行业机会。报告期内，植物提取业务实现销售收入294,182,146.57元，较2013年度增长40.21%。公司大力开拓以罗汉果提取物、甜叶菊提取物为代表的天然甜味剂市场，得到了市场积极的反馈，尤其是甜叶菊提取物的销售收入较上年大幅增长。但是该部分产品的毛利率未能得到有效提升，对公司净利润指标的影响较小。 另一方面，全资子公司莱茵投资BT项目建设进度的深入推进，个别单位工程陆续完成竣工验收。2014年度，BT项目确认收入355,001,564.86元，较2013年度增长64.65%。同时，莱茵投资在2014年1月和10月，分别收到BT项目工程款1.2亿元、1.3亿元，及时收回项目投资有效地改善了公司财务状况，节约了财务费用。莱茵投资在报告期内还获得了减按15%执行的所得税优惠政策，对公司2014年度业绩产生了积极影响。 （二）2015年经营计划 为提升公司经营业绩，实现公司长远发展，2015年公司将重点着手以下几项工作： 1、深入实施“两调”战略 2015年，公司将深入实施既定的调整产品结构和客户结构“两调”战略，贯彻执行以罗汉果提取物、甜叶菊提取物为拳头产品，集中资源和精力主攻天然甜味剂市场。充分发挥公司的罗汉果提取物和甜叶菊提取物先后通过美国食品药品监督管理局（FDA）的GRAS认证的优势，深入与现有大客户的各方面合作，及时总结、推广合作经验，加大力度开展大客户营销，探索建立更多与大客户的长期、稳定合作。 2、积极拓展终端产品市场 公司作为植物提取行业的领先企业，通过十几年的积累掌握了众多的植物提取技术和发明专利，对于 植物成份的功效等方面具有深刻的理解。近年来，公司十分关注下游终端产品（保健品、化妆品、功能性食品和饮料等领域）市场的发展，在植物终端产品方面