2021年广东丸美生物技术股份有限公司三季报

证券代码：603983 证券简称：丸美股份 广东丸美生物技术股份有限公司 2021 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 报表信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 本报告期比 年初至报告 项目 本报告期 上年同期增 年初至报告期末 期末比上年 减变动幅度 同期增减变 (%) 动幅度(%) 营业收入 263,914,694.28 -23.19 1,137,711,067.65 0.04 归属于上市公司股东的 -47,145,694.92 -167.51 142,002,927.13 -57.98 净利润 归属于上市公司股东的 -47,688,014.74 -187.46 111,294,864.62 -59.24 扣除非经常性损益的净 利润 经营活动产生的现金流 不适用 不适用 -191,473,694.26 -231.39 量净额 基本每股收益（元/股） -0.12 -167.37 0.35 -58.33 稀释每股收益（元/股） -0.12 -167.37 0.35 -58.33 加权平均净资产收益率 -1.44 减少 3.99 4.71 减少 7.49 个 （%） 个百分点 百分点 本报告期末 本报告期末 上年度末 比上年度末 增减变动幅 度(%) 总资产 3,608,420,604.01 3,795,081,810.34 -4.92 归属于上市公司股东的 2,978,691,519.21 2,977,746,401.92 0.03 所有者权益 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包 46,191.29 -32,265.69 括已计提资产减值准备的 冲销部分） 越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助 215,762.13 18,768,113.23 （与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除 外） 计入当期损益的对非金融 企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产 -2,385,502.11 -3,607,044.44 的损益 因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易 产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生 的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关 的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相 3,164,498.10 10,620,581.37 关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收 款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后 续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收 入 除上述各项之外的其他营 -440,266.20 10,692,691.51 业外收入和支出 其他符合非经常性损益定 义的损益项目 减：所得税影响额 137,729.00 5,813,743.04 少数股东权益影响额 -79,365.61 -79,729.57 （税后） 合计 542,319.82 30,708,062.51 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 归属于母公司股东的净利润-本报 主要系本期营业收入、理财收益及政府补 告期 -167.51 助减少，同时销售费用等较上年同期增加 所致 归属于母公司股东的净利润-年初 主要系营业成本、销售费用等较上年同期 至报告期末 -57.98 增加，同时理财收益及政府补助较上年同 期减少所致 归属于上市公司股东的扣除非经常 -187.46 主要系本期营业收入减少，同时销售费用 性损益的净利润-本报告期 等较上年同期增加所致 归属于上市公司股东的扣除非经常 -59.24 主要系营业成本、销售费用等较上年同期 性损益的净利润-年初至报告期末 增加所致 经营活动产生的现金流量净额-年 主要系支付上年期末供应商货款、支付本 初至报告期末 -231.39 期营销费用及人工成本较上年同期增加 所致 基本每股收益（元/股）--本报告期 -167.37 主要系本期净利润减少所致 基本每股收益（元/股）-年初至报 -58.33 主要系净利润减少所致 告期末 稀释每股收益（元/股）-本报告期 -167.37 主要系本期净利润减少所致 稀释每股收益（元/股）-年初至报 -58.33 主要系净利润减少所致 告期末 加权平均净资产收益率（%）-本报 减少 3.99 个百 主要系本期净利润减少所致 告期 分点 加权平均净资产收益率（%）-年初 减少 7.49 个百 主要系净利润减少所致 至报告期末 分点 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 27,420 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 （如有） 前 10 名股东持股情况 质押、标记或 持股比 持有有限售 冻结情况 股东名称 股东性质 持股数量 例(%) 条件股份数 量 股份 数量 状态 孙怀庆 境内自然人 291,600,000 72.57 291,600,000 无 0 王晓蒲 境内自然人 32,400,000 8.06 32,400,000 无 0 L Capital Guangzhou 境外法人 26,999,194 6.72 0 无 0 Beauty Ltd. 林作华 境内自然人 1,432,970 0.36 0 无 0 香港中央结算有限公司 境外法人 897,584 0.22 0 无 0 中国工商银行股份有限公司 －汇添富沪深 300 基本面增 其他 800,000 0.20 0 无 0 强指数型证券投资基金 兴业银行股份有限公司－惠 升优势企业一年持有期灵活 其他 691,100 0.17 0 无 0 配置混合型证券投资基金 张志清 境内自然人 550,055 0.14 0 无 0 中国农业银行股份有限公司 －中证 500 交易型开放式指 其他 319,331 0.08 0 无 0 数证券投资基金 王关越 境内自然人 298,164 0.07 0 无 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 L Capital Guangzhou 26,999,194 人民币普通股 26,999,19 Beauty Ltd. 4 林作华 1,432,970 人民币普通股 1,432,970 香港中央结算有限公司 897,584 人民币普通股 897,584 中国工商银行股份有限公司 －汇添富沪深 300 基本面增 800,000 人民币普通股 800,000 强指数型证券投资基金 兴业银行股份有限公司－惠 升优势企业一年持有期灵活 691,100 人民币普通股 691,100 配置混合型证券投资基金 张志清 550,055 人民币普通股 550,055 中国农业银行股份有限公司 －中证 500 交易型开放式指 319,331 人民币普通股 319,331 数证券投资基金 王关越 298,164 人民币普通股 298,164 中国工商银行股份有限公司 －中证主要消费交易型开放 240,000 人民币普通股 240,000 式指数证券投资基金 惠州市惠阳区润丰石油有限 210,000 人民币普通股 210,000 公司 上述股东关联关系或一致行 孙怀庆和王晓蒲是夫妻关系，为一致行动人,双方为公司共同实际控制 动的说明 人 前 10 名股东及前 10 名无限 售股东参与融资融券及转融 上述林作华股东通过信用证券账户持有数量为 1,432,970 股 通业务情况说明（如有） 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 一、报告期利润下滑原因 面对去年新冠疫情爆发以来所带来的线下业务承压、线上业务模式加速演变，公司积极应对，不断思考，业务战略重心逐渐由线下转到线上。今年，为强化公司线上电商自运营方面的核心能力，公司将“丸美天猫旗舰店”由原来的第三方代运营模式调整为自建团队自行运作，同时公司大力布局线上抖音、快手等新兴直播渠道。然公司业务转型未如预期般顺利。1、线下恢复承压：疫情零星、反复发作，公司多区域业务受到影响；2、线上转型尚未显效：线下压力转由线上爆发，国内国外越来越多的品牌向线上大步迈进，线上竞争空前激烈，公司深知选择此时转型势必会更加艰难，但为了更好的顺应市场、把握趋势，仍砥砺前行，在转型调整中公司对新业务新模式的尝试与探索投入大量的人力、物力和财力，公司整合多方资源，大比例配置线上运营团队和各项办公所需，激烈的市场竞争致使线上流量成本日益提升，线上电商平台格局也在悄然变化。公司从 0 到 1 切入抖音、快手新兴直播渠道，熟悉规则、探索方法、跟进验证，随之而来的流量成本、红人成本等各项费用大比例快速上升，带来销售费用增长；团队扩张、人工上涨及各项业务推进致使管理费用增长；配赠力度加大也带来了营业成本增长；直播业绩虽实现了大比例增长，然增收不增利，同时影响了原有电商平台正常销售目标的达成。 新业务新模式的初期探索中，伴随着各项投入和各种试错，较难避免，尤其是在现今竞争激烈且复杂的市场，公司密切关注线上转型推进情况，不断复盘、发现问题，总结反思、因势调整，对于渠道进阶、产品结构、品牌建设等多方面有了更深入更透彻的思考和认知，随着公司对新业务新模式的逐渐熟悉并建立有效方法论后，公司各渠道业务将得以有效协同，未来公司有信心将费用控制在合理范围，保持较好的盈利水平。 二、持续基础建设，坚持长期发展不动摇 公司笃定品牌运营逻辑，面对日趋激烈的竞争市场，始终坚守“用世界最好、做中国最好”理念，将产品放在第一位，持续研发投入、拓宽技术边界，严守产品品质、保障品效输出，公司加大营销升级、持续数字化投入、推进云仓建设等，对于公司发展的基础设施建设从未懈怠和动摇，公司坚持做正确的事情，业务转型必要且重要，公司正在迭代中成长，过程的反复，不改公司品牌长期发展的信心和决心，打下坚实的基础，方可实现长期健康发展。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2021 年 9 月 30 日 编制单位:广东丸美生物技术股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,425,982,684.77 1,669,889,220.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 682,004,467.45 820,582,022.52 衍生金融资产 应收票据 3,560,000.00 应收账款 12,517,582.54 5,224,324.92 应收款项融资 预付款项 83,081,581.85 32,456,585.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,582,681.05 3,555,840.98 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 154,766,347.36 138,297,985.08 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 64,047,252.42 11,695,135.04 流动资产合计 2,436,542,597.44 2,681,701,114.62 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 49,919,439.23 49,888,263.45 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,297,948.63 4,533,263.47 固定资产 243,768,254.12 243,994,557.62 在建工程 31,068,780.54 2,029,296.75 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 14,152,868.61 无形资产 770,798,063.16 18,631,417.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 15,910,455.86 21,249,017.29 递延所得税资产 21,483,953.85 30,590,627.21 其他非流动资产 20,478,242.57 742,464,252.86 非流动资产合计 1,171,878,006.57 1,113,380,695.72 资产总计 3,608,420,604.01 3,795,081,810.34 流动负债： 短期借款 19,909,953.33 106,701,853