2010年山东新华制药股份有限公司三季报

山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司董事长张代铭、财务负责人赵松国及财务资产部经理王建信声明：保证季度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 2,841,966,211.30 2,626,187,060.38 8.22% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,664,022,120.76 1,633,645,846.35 1.86% 股本（股） 457,312,830.00 457,312,830.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 3.64 3.57 1.96% 2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 677,253,380.84 11.07% 2,045,872,250.38 13.25% 归属于上市公司股东的净利润（元） 31,818,042.03 36.67% 89,699,935.66 42.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 144,844,862.93 -7.75% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.32 -5.88% 基本每股收益（元/股） 0.07 40.00% 0.20 42.86% 稀释每股收益（元/股） 0.07 40.00% 0.20 42.86% 加权平均净资产收益率（%） 1.92% 提高0.43 个百分点5.36% 提高1.09 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 1.86% 提高0.45 个百分点5.09% 提高1.00 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -174,500.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,695,196.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,301,498.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,063,735.08 少数股东权益影响额 -20,931.63山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 所得税影响额 -1,289,576.91 合计 4,447,951.57 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 40,964 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 山东新华医药集团有限责任公司 166,071,838 人民币普通股 香港中央结算（代理人）有限公司 148,337,998 境外上市外资股 青岛豪威投资发展有限公司 11,536,143 人民币普通股 葫芦岛八家子矿业有限责任公司 1,550,000 人民币普通股 卢敏坚 1,017,800 人民币普通股 淄博高新技术风险投资股份有限公司 844,969 人民币普通股 刘晋豪 733,900 人民币普通股 焦晓辉 707,551 人民币普通股 中国工商银行－国联安德盛安心成长混合型 开放式证券投资基金 651,556 人民币普通股 尹伟侠 606,300 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、于2010 年9 月30 日，本集团应收票据为人民币176,235 千元，较年初上升48.48%，上升的主要原因为2010 年前三季度 客户较多采用了票据的结算方式； 2、于2010 年9 月30 日，本集团应收账款为人民币273,228 千元，较年初上升76.04%，上升的主要原因为2010 年前三季度 销售规模扩大，货款回笼速度有所放缓，其中出口业务应收账款上升人民币29,816 千元,本公司之子公司山东新华医药贸易有 限公司应收账款上升人民币92,229 千元(其中工业上升人民币40,692 千元，商业上升人民币51,537 千元)； 3、于2010 年9 月30 日，本集团其他应收款为人民币23,854 千元，较年初上升58.36%，上升的主要原因为本公司出口报关 批准前暂按内销确认的增值税增加人民币3,948 千元及本公司之子公司山东新华医药贸易有限公司其他应收款上升人民币 2,476 千元所致； 4、于2010 年9 月30 日，本集团短期借款为人民币67,270 千元，较年初下降45.76%，下降的主要原因为本集团本报告期偿 还了部分短期银行借款； 5、于2010 年9 月30 日，本集团应付票据为人民币187,015 千元，较年初上升53.50%，上升的主要原因为2010 年前三季度 支付供应商货款时较多采用了票据的结算方式； 6、于2010 年9 月30 日，本集团应交税费为人民币9,869 千元，较年初大幅上升，大幅上升的主要原因为2010 年前三季度实 现的增值税未交部分上升人民币7,501 千元所致； 7、于2010 年9 月30 日，本集团长期借款为人民币425,905 千元，较年初上升57.74%，上升的主要原因为本集团为确保经营 及项目建设资金供应，2010 年前三季度从银行取得了部分长期银行借款； 8、于2010 年9 月30 日，本集团递延所得税负债为人民币2,842 千元，较年初下降70.64%，下降的主要原因为2010 年前三 季度可供出售金融资产公允价值下降，从而导致递延所得税负债下降； 9、于2010 年9 月30 日，本集团外币报表折算差额为人民币-484 千元，较年初大幅下降，大幅下降的主要原因为2010 年欧 元汇率较年初下降，从而导致外币报表折算差额大幅下降； 10、2010 年1-9 月财务费用较去年同期减少人民币4,432 千元，减少的主要原因为2009 年1-9 月由于远期结汇业务发生结汇 损失人民币7,034 千元，而本报告期停止了远期结汇业务所致； 11、2010 年1-9 月公允价值变动收益较去年同期减少人民币7,591 千元，减少的主要原因为本报告期停止远期结汇业务所致；山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 12、2010 年1-9 月营业外支出为人民币3,412 千元，较去年同期下降75.51%，下降的主要原因为2010 年前三季度固定资产报 废核销减少； 13、2010 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润为人民币89,700 千元，较去年同期增长42%，增长的主要原因为2010 年前 三季度通过积极开拓市场，主导产品销售规模扩大使毛利增加，同时通过技术攻关，原料、动力消耗降低而增利； 14、2010 年1-9 月少数股东损益为人民币4,379 千元，较去年同期增长90.65%，增长的主要原因为2010 年前三季度本公司之 子公司淄博新华-百利高制药有限责任公司净利润上升所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 山东新华医药集 团有限责任公司 新华集团特别承诺：新 华制药非流通股份获得 上市流通权之日起第36 个月至第48 个月内，如 果新华集团通过深圳证 券交易所挂牌交易出售 新华制药A 股，出售价 格不低于4.8 元，即新华 制药A 股市场相关股东 会议通知发出前30 日 “新华制药”A 股算术 平均收盘价的150%（若 自股权分置改革方案实 施之日起至出售股份期 间有派息、送股、资本 公积金转增股份等除权 事项，应对该价格进行 除权处理）。新华集团如 果有违反该承诺的卖出 交易，卖出资金将划归 新华制药所有。 严格遵守山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 无 无 无 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年08 月18 日 公司住所 实地调研 广发证券股份有限 公司等 了解公司基本情况及发展规划 2010 年09 月25 日 公司住所 实地调研 第一创业证券有限 责任公司等 了解公司基本情况及发展规划 3.6 衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位： 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 494,716,684.71 422,935,428.71 401,894,294.64 297,108,985.14 结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 176,234,646.70 158,121,388.83 118,688,908.68 94,619,427.13山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 应收账款 273,227,841.19 292,273,143.04 155,210,724.53 237,065,863.34 预付款项 25,976,691.21 20,153,861.63 25,579,444.11 14,468,555.39 应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 23,853,707.77 35,975,537.02 15,062,571.54 98,706,970.43 买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 280,464,464.28 179,636,738.22 344,219,424.06 215,864,663.28 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,274,474,035.86 1,109,096,097.45 1,060,655,367.56 957,834,464.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产 155,537,600.00 155,537,600.00 201,595,788.00 201,595,788.00 持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 26,913,472.67 353,683,995.78 29,762,651.63 251,116,354.20 投资性房地产 36,370,664.86 36,370,664.86 36,694,429.53 36,694,429.53 固定资产 988,756,193.44 740,620,650.15 961,550,060.78 792,722,287.08 在建工程 126,640,337.79 101,932,938.19 134,355,522.37 51,607,215.47 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 230,230,203.93 169,504,433.43 198,529,537.76 173,153,688.11 开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 递延所得税资产 3,043,702.75 0.00 3,043,702.75 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动资产合计 1,567,492,175.44 1,557,650,282.41 1,565,531,692.82 1,506,889,762.39 资产总计 2,841,966,211.30 2,666,746,379.86 2,626,187,060.38 2,464,724,227.10 流动负债： 短期借款 67,269,800.00 67,269,800.00 124,024,000.00 124,024,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 187,014,700.00 196,014,700.00 121,835,200.00 123,835,200.00 应付账款 207,161,029.18 110,869,408.71 162,127,184.39 106,343,946.93 预收款项 16,673,010.06 6,716,858.81 22,854,924.10 7,271,757.24山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00 应付职工薪酬 52,005,690.25 52,005,690.25 70,744,877.94 69,413,599.36 应交税费 9,868,766.15 10,289,392.06 -176,209.49 7,034,298.47 应付利息 666,690.00 666,690.00 346,995.00 346,995.00 应付股利 13,658,011.90 13,658,011.90 5,832,005.43 5,832,005.43 其他应付款 104,343,703.22 75,437,911.15 114,735,524.51 52,377,425.50 应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 658,661,400.76 532,928,462.88 622,324,501.88 496,479,227.93 非流动负债： 长期借款 425,904,700.00 425,904,700.00 270,000,000.00 270,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 递延所得税负债 2,841,952.06 2,841,952.06 9,681,132.01 9,681,132.01 其他非流动负债 53,775,387.00 53,775,387.00 54,217,887.00 54,217,887.00 非流动负债合计 482,522,039.06 482,522,039.06 333,899,019.01 333,899,019.01 负债合计 1,141,183,439.82 1,015,450,501.94 956,223,520.89 830,378,246.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 457,312,830.00 457,312,830.00 457,312,830.00 457,312,830.00 资本公积 673,965,247.62 673,484,516.85 709,600,600.67 709,119,869.90 减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 177,198,800.73 176,536,259.42 177,198,800.73 176,536,259.42 一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 356,029,401.30 343,962,271.65 289,195,107.14 291,377,020.84 外币报表折算差额 -484,158.89 0.00 338,507.81 0.00 归属于母公司所有者权益合计1,664,022,120.76 1,651,295,877.92 1,633,645,846.35 1,634,345,980.16 少数股东权益 36,760,650.72 0.00 36,317,693.14 0.00 所有者权益合计 1,700,782,771.48 1,651,295,877.92 1,669,963,539.49 1,634,345,980.16 负债和所有者权益总计 2,841,966,211.30 2,666,746,379.86 2,626,187,060.38 2,464,724,227.10 4.2 本报告期利润表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司山东新华制药股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 7 一、营业总收入 677,253,380.84 399,826,173.13 609,738,791.76 396,621,775.06 其中：营业收入 677,253,380.84 399,826,173.13 609,738,791.76 396,621,775.06 利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00 二、营业总成本 642,343,838.62 374,632,167.26 580,577,175.68 371,322,807.32 其中：营业成本 564,231,735.45 327,260,598.86 503,276,718.18 318,088,081.68 利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00 手续费及佣金支