2012年吉林敖东药业集团股份有限公司年报

吉林敖东药业集团股份有限公司 年度报告 年 月 2012 2013 04 吉林敖东 年度报告全文 2012 1 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士及会计主 管人员李强先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2012年12月31日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股 （含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承 诺，请投资者注意投资风险。 吉林敖东 年度报告全文 2012 2 目 录 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司简介 第三节会计数据和财务指标摘要 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第八节公司治理 第九节内部控制 第十节财务报告 第十一节备查文件目录 ....................................................................................1 .............................................................................................................5 ...............................................................................7 .........................................................................................................9 ...........................................................................................................28 ......................................................................................35 ....................................................40 ...........................................................................................................45 ...........................................................................................................50 ...........................................................................................................54 ............................................................................................173 吉林敖东 年度报告全文 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 吉林敖东药业集团股份有限公司 金诚公司 指 敦化市金诚实业有限责任公司 延边公司 指 吉林敖东延边药业股份有限公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司 塔东铁矿 指 通钢集团敦化塔东矿业有限责任公司 延吉股份 指 吉林敖东药业集团延吉股份有限公司 洮南公司 指 吉林敖东洮南药业股份有限公司 大高酵素 指 吉林敖东大高酵素有限公司 中药饮片 指 吉林敖东中药饮片股份有限公司 胶囊公司 指 吉林敖东顺合胶囊有限公司 2010版GMP 指 《药品生产质量管理规范（2010年修订）》 2012 3 释义 吉林敖东 年度报告全文 2012 4 重大风险提示 本公司2013年选定的信息披露媒体为《证券时报》、《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网，本公司对外披露信息均以上述媒体刊登 信息为准，请投资者注意投资风险。 吉林敖东 年度报告全文 股票简称 吉林敖东 股票代码 000623 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 吉林敖东药业集团股份有限公司 公司的中文简称 吉林敖东 公司的外文名称（如有） Jilin Aodong Pharmaceutical Group Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）JILIN AODONG 公司的法定代表人 李秀林 注册地址 吉林省敦化市敖东大街2158号 注册地址的邮政编码 133700 办公地址 吉林省敦化市敖东大街2158号 办公地址的邮政编码 133700 公司网址 http://www.jlaod.com 电子信箱 000623@jlaod.com 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 陈永丰 王振宇 联系地址 吉林省敦化市敖东大街2158号 吉林省敦化市敖东大街2158号 电 话 0433－6238973 0433－6238973 传 真 0433－6238973 0433－6238973 电子信箱 000623@jlaod.com 000623@jlaod.com 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1993年03月20日 吉林省工商行政管 理局 24380578-6 222403100100107 24380578-6 报告期末注册 2012年09月20日 延边朝鲜族自治州 工商行政管理局 220000000072468 222403243805786 24380578-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 2012 5 第二节公司简介 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 吉林敖东 年度报告全文 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路61号四楼 签字会计师姓名 朱洪山、张晓燕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街28 号民生金融中心A座16-18层 杨卫东、张明举、张星岩 2005年-2020年 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用√不适用 2012 6 吉林敖东 年度报告全文 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业收入（元） 1,445,463,170.08 1,145,230,667.95 26.22% 1,113,327,767.35 归属于上市公司股东的净利润（元） 646,417,206.85 1,982,049,203.74 -67.39% 1,237,656,465.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润（元） 564,091,043.22 559,969,215.53 0.74% 1,066,824,755.30 经营活动产生的现金流量净额（元） 272,401,616.41 108,303,405.75 151.52% 174,221,772.60 基本每股收益（元/股） 0.72 2.22 -67.57% 1.38 稀释每股收益（元/股） 0.72 2.22 -67.57% 1.38 净资产收益率（%） 6.92% 24.47% -17.55% 18.61% 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 总资产（元） 10,961,469,616.16 10,080,725,858.47 8.74% 7,898,192,606.62 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市 公司股东的所有者权益）（元） 9,672,300,200.46 9,015,503,179.36 7.29% 7,177,302,714.21 因2012年实施2011年度利润分配方案派发了股票股利，2011年、2010年的基本每股收益、稀释每 股收益按财政部颁布的《企业会计准则第34号—每股收益》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相 关规定，按派发后的股本894,438,433股重新进行了计算。 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 646,417,206.85 1,982,049,203.74 9,672,300,200.46 9,015,503,179.36 按国际会计准则调整的项目及金额 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 646,417,206.85 1,982,049,203.74 9,672,300,200.46 9,015,503,179.36 按境外会计准则调整的项目及金额 单位：元 2012 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 吉林敖东 年度报告全文 项目 2012年金额 2011年金额 2010年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -7,471,763.36 6,749,014.92 397,273.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 52,086,926.86 80,580,094.65 53,361,205.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 29,796,112.23 -13,213,529.07 5,944,296.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -978,459.70 125,665.42 9,186,239.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,344,333.08 1,806,329,046.27 114,017,714.58 2012年此项金额为根据本 公司与广东粤财信托有限 公司签署的《粤财信托－ 广发证券员工股权激励计 划之股权储备集合财产信 托合同》等相关协议取得 的广发证券分红款。 减：所得税影响额 6,157,279.85 458,101,230.59 11,368,162.74 减：少数股东权益影响额（税后） 1,293,705.63 389,073.39 706,856.58 合 计 82,326,163.63 1,422,079,988.21 170,831,710.58 --对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 √适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 16,344,333.08 根据本公司与广东粤财信托有限公司签署的《粤财信托－广发证券员工股权 激励计划之股权储备集合财产信托合同》等相关协议取得的广发证券分红款。 2012 8 吉林敖东 年度报告全文 报告期末，公司总资产1,096,146.96万元，比年初增加88,074.38 万元，增长8.74%；归属于上市公司 股东的所有者权益 967,230.02 万元，比年初增加65,679.70万元，增长7.29%；资产负债率为11.02%；实现 营业收入144,546.32万元，比上年同期增加30,023.25万元，增长26.22%；实现利润总额68,257.86万元， 比上年同期减少177,930.91 万元，下降72.27%；实现归属于上市公司股东的净利润64,641.72万元，减少 133,563.20万元，下降67.39%，利润总额及归属于上市公司股东的净利润同比下降的主要原因为2011年8月 份广发证券完成非公开发行，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理增加净利润，而本年无此事 项。 面对企业运营成本不断攀升及产品渠道、终端维护竞争日益激烈及复杂多变的外部环境等不利因素，按照 年初制定的计划，公司围绕产业升级和产品结构调整做文章，深化营销体制改革，加强内控管理和项目建设等 增强企业核心竞争力。2012年，公司医药制造业保持稳定增长的良好局面： 1、不断加大投资进行技术改造：国家《药品生产质量管理规范（2010年修订）》已于2011年3月正式实 施，对制药企业而言，早完成认证，就有可能在未来市场中获得先机，集团公司要求下属子公司抓住机遇加快 按新版GMP标准改造，尽快完成2010版GMP认证工作。控股子公司延边药业在2011年7月成为全国中药企业 首家、吉林省首家通过2010版GMP现场检查的制药企业，延吉药业通过冻干粉针剂及小容量注射剂2010版 GMP认证后，吉林敖东洮南药业股份有限公司、吉林敖东集团大连药业股份有限公司、吉林敖东中药饮片股份 有限公司、吉林敖东集团力源制药股份有限公司、吉林敖东世航药业股份有限公司先后通过2010版GMP认证， 有助于公司大幅提升核心竞争力。 2、不断提升生产质量管理水平：公司一直秉持“以人为本、诚信经营”的发展理念，牢固树立“质量是 企业的生命”的思想观念，以新版 GMP 认证为契机，不断提升生产管理水平。同时按照要求结合内部控制规 范运作指引规定，率先实现了GMP与ERP的结合，所有生产过程全部处于可控状态，构建了质量授权人、质量 保证部及质量控制部三级质量控制系统，层层把关、逐级控制，形成一个完整的质量监督网络体系，从物料的 采购、药品生产、产品销售及售后服务的全过程进行质量控制，可以保证为人民群众提供“安全有效、质量优 良、价格合理”的产品，与清华大学等合作开发的“中药提取近红外光谱在线监控技术”、“膜分离技术”、“计 算机智能控制技术”等已通过验收并应用到生产中。在国家药监局对胶囊剂药品和中药饮片抽检中，公司所有 产品均符合规定。 3、不断探讨多元营销体系模式：公司初步建立了包括全国总代理、包保销售与学术推广等多种方式结合 的专业化、精细化销售模式，并借助“敖东”品牌优势，以品牌拉动销售工作，以销售推动品牌提升，形成品 牌和销售良好互动的大局，并坚持“大品种稳步发展、小品种跨越发展”的销售策略，通过招聘销售人才、充 2012 9 第四节董事会报告 一、概述 吉林敖东 年度报告全文 实销售队伍、加大产品经理培养力度，细化考核目标等方式，确立市场是主导的思想，增加学术投入，增强市 场部门的建设，并针对品种深入分析、研究，结合理论研究、独特特点宣传等展开有效工作，从而促进公司医 药产业的快速增长。 4、不断推进重大项目建设进程：为更好实施“纵向发展，打造医药产业链式结构”战略，报告期内公司 投建了标准化中药饮片加工厂，国内一流的恒温恒湿原料库及成品库，并配备多种先进检测设备，能够有效保 证原料质量；顺和胶囊的全自动胶囊生产线已正式投产，在满足公司内部生产的前提下积极拓展对外业务；力 源药业异地改造项目完成并通过认证，承担的吉林省中药配方颗粒试点研究生产工作有条不紊地推进中；酵素 系列产品已经试生产，目前试生产的产量为5万升酵素原液，试生产结果达到预期，2013年将进入正式生产 阶段，并积极开拓市场力争形成新的增长点；2008年投资的塔东铁矿基础设施建设已完成，已进入试生产阶 段，并争取在2013年正式生产。 5、不断完善内部控制制度体系：公司在2011年被吉林省证监局、吉林省财政厅选为实施企业内部控制规 范体系的试点企业，聘请北京鹏润财务咨询有限公司为集团公司内控体系建立提供服务，经过一年多的磨合和 完善，目前已建立了较为完备的内部控制制度体系。报告期内，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了内 部控制审计报告，认为公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司召开了“全面实施内控，提 升管理水平”工作会议，明晰未来发展方向，并结合母子公司分设的双重管理体制和监管部门要求不断加强内 部控制体系建设，利用信息化建设掌握子公司生产经营活动，推行全面预算管理制度，明确管理办法，建立严 明的考核机制；子公司按照标准独立运作，充分利用集团公司创造的良好外部环境和资金优势获得发展，确保 公司持续、稳定发展。 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 变动金额 增减比例 营业收入 1,445,463,170.08 1,145,230,667.95 300,232,502.13 26.22% 营业成本 499,026,311.82 412,723,164.11 86,303,147.71 20.91% 营业税金及附加 20,952,799.55 15,087,912.81 5,864,886.74 38.87% 销售费用 590,258,551.36 418,568,301.42 171,690,249.94 41.02% 管理费用 198,644,734.23 169,445,146.99 29,199,587.24 17.23% 财务费用 -17,864,929.49 -24,520,383.21 6,655,453.72 27.14% 资产减值损失 11,566,932.21 67,042,426.34 -55,475,494.13 -82.75% 归属于母公司所有者的净利润 646,417,206.85 1,982,049,203.74 -1,335,631,996.89 -67.39% 开发支出 18,106,018.03 16,557,657.20 1,548,360.83 9.35% 经营活动产生的现金流量净额 272,401,616.41 108,303,405.75 164,098,210.66 151.52% 投资活动产生的现金流量净额 146,116,236.11 -200,844,159.72 346,960,395.83 172.75% 筹资活动产生的现金流量净额 -135,806,753.63 11,489,417.30 -147,296,170.93 -1282.02% 2012 10 二、主营业务分析 1、概述 吉林敖东 年度报告全文 （1）营业税金及附加本期较上年同期增长38.87%，主要系本期医药销售收入增加，销售产品税金相应增 加所致； （2）销售费用本期较上年同期增长41.02%，主要系本期医药销售收入增加，销售费用相应增加，以及加 大医药产品市场开发所致； （3）资产减值损失本期较上年同期下降82.75%，主要系本期固定资产计提的资产减值损失减少所致； （4）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期下降67.39%，主要系上年度参股公司广发证券股份有 限公司增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，增加了净利润而本期没有该业务所致； （5）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长151.52%，主要系本期销售回款增加所致； （6）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长172.75%，主要系本期收回证券投资所收到的现 金同比增加所致； （7）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降1282.02%，主要系本期支付的现金股利较上年同 期增加所致。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内公司完成了前期披露的发展战略和经营计划。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □适用√不适用 说明 本公司2012年主营业务收入为1,436,862,235.56元，较上年增长25.76%，其中药品销量为92,648,319 盒，较上年同期增长7.76%，实现了销售收入的稳步增长。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是□否 行业分类 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 销售量（盒） 92,648,319 85,974,459 7.76% 生产量（盒） 94,130,869 86,838,947 8.4% 医药 库存量（盒） 8,412,978 6,930,428 21.39% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □适用√不适用 公司重大的在手订单情况 □适用√不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 2012 11 2、收入 吉林敖东 年度报告全文 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 259,936,519.10 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 17.98% 公司前5大客户资料 √适用□不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 江西九州通药业有限公司 96,717,345.64 6.69% 2 河南国润药业有限公司 47,072,574.34 3.26% 3 九州通医药集团股份有限公司 47,029,060.51 3.25% 4 北京京华医药有限公司 34,751,384.71 2.40% 5 北京润康医药投资有限公司 34,366,153.90 2.38% 合计 —— 259,