2016年亿帆医药股份有限公司三季报

亿帆医药股份有限公司 YIFANPHARMACEUTICALCO.,LTD. 2016年第三季度报告 证券简称：亿帆医药 证券代码：002019 董事 长：程先锋 披露日期：2016年10月27日 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人程先锋、主管会计工作负责人喻海霞及会计机构负责人(会计主管人员)喻海霞声明：保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 本报告中公司简称如无特殊说明则与公司已披露的2016年半年度报告中释义一致。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,871,390,732.43 4,546,736,611.60 51.13% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,352,442,734.73 2,858,084,375.67 17.30% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 938,054,591.90 55.14% 2,669,729,382.40 46.47% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 172,327,400.34 40.53% 536,593,797.71 82.81% 归属于上市公司股东的扣除非经 171,331,506.71 常性损益的净利润（元） 155.70% 535,718,917.45 123.96% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- 472,714,258.75 63.67% 基本每股收益（元/股） 0.16 45.45% 0.49 81.48% 稀释每股收益（元/股） 0.16 45.45% 0.49 81.48% 加权平均净资产收益率 5.28% 0.87% 17.27% 6.37% 注：本年度资本公积转增股本660,478,864股，目前公司总股本为1,100,798,107股，按照新股本计算的上年同期每股收益为 0.11元，上年年初至报告期末每股收益0.27元。 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,405,781.93 固定资产处置、长期股权投资投 资收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 政府补助、经费补贴等 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,630,242.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 主要为理财收益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取1,013,339.07 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -56,238.20 减：所得税影响额 295,390.29 少数股东权益影响额（税后） 11,290.62 合计 874,880.26 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 67,833股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 程先锋 境内自然人 47.35% 521,196,307 520,271,407质押 200,000,000 过鑫富 境内自然人 3.62% 39,895,890 林关羽 境内自然人 1.67% 18,359,470 18,129,470 中国建设银行股份有限公司－农 银汇理医疗保健主题股票型证券 其他 1.41% 15,554,454 投资基金 姜维平 境内自然人 0.69% 7,626,600 张颖霆 境内自然人 0.54% 5,909,040 兴业银行股份有限公司－中邮战 其他 略新兴产业混合型证券投资基金 0.50% 5,499,050 中国农业银行股份有限公司－国 泰国证医药卫生行业指数分级证 其他 0.47% 5,129,330 券投资基金 张艾忠 境内自然人 0.35% 3,801,193 质押 460,000 张洪文 境内自然人 0.27% 2,945,825 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 过鑫富 39,895,890人民币普通股 39,895,890 中国建设银行股份有限公司－农 银汇理医疗保健主题股票型证券 15,554,454人民币普通股 15,554,454 投资基金 姜维平 7,626,600人民币普通股 7,626,600 张颖霆 5,909,040人民币普通股 5,909,040 兴业银行股份有限公司－中邮战 5,499,050人民币普通股 略新兴产业混合型证券投资基金 5,499,050 中国农业银行股份有限公司－国 泰国证医药卫生行业指数分级证 5,129,330人民币普通股 5,129,330 券投资基金 张艾忠 3,801,193人民币普通股 3,801,193 张洪文 2,945,825人民币普通股 2,945,825 中国农业银行股份有限公司－鹏 2,800,000人民币普通股 华医药科技股票型证券投资基金 2,800,000 方铭 2,415,400人民币普通股 2,415,400 上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，过鑫富先生是林关羽先生配偶姐姐的丈夫，上述股东存在一致行动的可能； 说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 前10名普通股股东参与融资融券 姜维平和张颖霆所持公司股份均参与融资券业务。 业务情况说明（如有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）资产负债表项目的变动说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明 货币资金 主要系报告期营业收入增加，利润增加，按期收回货款，使经营现金流净额增 601,329,355.35 332,220,054.61 81.00%加，资金结余较期初有较大上升。 应收账款 628,604,215.64 448,089,663.30 40.29%主要系报告期医药、原料药产品营业收入增加，相应的应收货款增加。 预付款项 204,444,606.53 136,500,332.60 49.78%主要系报告期原料药、医药预付采购款增加所致。 其他应收款 180,048,185.37 132,289,597.07 36.10%主要系报告期医药产品销售保证金增加所致。 其他流动资产 263,100,445.92 72,144,828.81 264.68%主要系报告期购买的理财产品增加。 长期股权投资 9,376,185.27 2,758,066.52 239.96%主要系报告期对联营企业医健投资新增投资750万元。 在建工程 主要系报告期宿州亿帆生产基地建设项目、安庆鑫富β-氨基丙酸项目、重庆 63,643,383.12 99,634,388.89 -36.12%鑫富泛解酸内脂节能技改项目完工交付使用，在建工程转固定资产所致。 无形资产 916,460,018.34 231,227,675.36 296.35%主要系报告期收购DHY公司、万和制药后，新增土地和非专利技术。 开发支出 227,794,632.04 784,000.00 28955.44%主要系报告期收购DHY公司后，新增开发支出。 商誉 主要系报告期对新收购DHY公司、万和制药、新医圣制药的收购合并成本大于 2,411,135,821.64 1,819,039,763.47 32.55%合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 长期待摊费用 37,870,990.59 13,556,796.87 179.35%主要系报告期纳入新收购公司DHY公司购买日前尚未摊销的房屋改造支出。 递延所得税资产 41,509,362.10 29,761,656.95 39.47%主要系报告期计提资产减值使得确认的递延所得税资产增加。 其他非流动资产 53,773,282.97 92,098,827.94 -41.61%主要系上年度支付的技术转让费在报告期内达到资本化条件转入无形资产。 短期借款 1,261,517,853.62 736,850,856.00 71.20%主要系报告期短期银行借款增加。 预收款项 51,704,151.55 102,748,120.53 -49.68%主要系上年末客户备货预收款项较多，在本年度已发货。 应交税费 130,906,009.44 73,225,195.29 78.77%主要系报告期销售收入增长，使企业所得税、增值税等相关税费增加。 应付利息 3,240,776.35 1,128,469.71 187.18%主要系报告期银行借款增加，利息增加。 其他应付款 564,207,014.69 152,604,955.98 269.72%主要系报告期应付未付DHY公司股权款。 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 0.00 主要系报告期一年内到期的长期借款。 长期借款 240,000,000.00 30,000,000.00 700.00%主要系报告期长期银行借款增加。 专项应付款 3,005,000.00 0.00 主要系报告期DHY公司创新药物产业化及cGMP生产基地建设项目的政府拨款。 预计负债 0.00 116,704.64 -100.00%主要系报告期公司已结清原陇海制药厂职工身份置换费用。 递延所得税负债 202,555,009.99 30,599,330.71 561.96%主要系报告期收购DHY公司，资产评估增值确认递延所得税负债。 股本 921,091,724.68 260,612,860.68 253.43%主要系报告期资本公积转增股本，相应的股本增加。 资本公积 1,162,701,295.40 1,823,198,059.21 -36.23%主要系报告期资本公积转增股本，相应的资本公积减少。 未分配利润 1,205,605,988.37 713,044,114.96 69.08%主要系报告期利润增加。 其他综合收益 635,615.51 0.00 主要系报告期新收购DHY公司确认的外币折算差额。 少数股东权益 400,675,160.37 22,485,290.88 1681.94%主要系报告期新增控股公司DHY公司少数股东应享有46.2%的权益。 （二）利润表项目的变动说明 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因说明 营业收入 主要系上年收购公司，相应的医药产品销售增加；报告期泛酸钙价格提升，相 2,669,729,382.40 1,822,751,700.43 46.47%应的医药原料药销售增加所致。 营业税金及附加 26,554,667.16 14,906,740.66 78.14%主要系报告期营业收入增加税费相应增加。 管理费用 主要系上年并购公司，薪酬支出、折旧摊销、ＧＭＰ改造等费用增加，到期药 214,173,731.00 129,285,848.32 65.66%品处理损失以及药品生产基地筹建费用增加。 财务费用 20,935,077.39 4,226,904.16 395.28%主要系银行借款增加，利息支出增加。 资产减值损失 28,181,181.18 19,946,730.19