2012年亿帆医药股份有限公司三季报

浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人过鑫富、主管会计工作负责人刘金华及会计机构负责人(会计主管人员) 喻海霞声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 1,005,479,825.08 1,166,251,033.47 -13.79% 归属于上市公司股东的所有 493,722,693.47 466,520,681.53 5.83% 者权益（元） 股本（股） 220,420,000.00 220,420,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股 2.24 2.12 5.66% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 160,301,806.83 16.83% 481,940,266.10 29.54% 归属于上市公司股东的净利 -2,966,118.88 18.51% 25,239,278.60 237.39% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- 5,934,825.18 131.11% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.03 133.33% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） -0.01 0% 0.11 237.5% 稀释每股收益（元/股） -0.01 0% 0.11 237.5% 加权平均净资产收益率（%） -0.62% -0.26% 5.26% 7.93% 扣除非经常性损益后的加权 -1.26% -0.88% -2.6% 0.22% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 主要是公司确认转让位于太湖源镇的土地 非流动资产处置损益 24,621,633.32 等相关资产溢价收入及确认转让杭州易辰 孚特汽车零部件有限公司（以下简称“易 1  浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 辰孚特”）20%股权的部分股权转让收益。 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 其中 5,233,999.36 元为满洲里鑫富活性炭 有限公司（以下简称“满洲里公司”）收到 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 的满洲里市扎赉诺尔区人民政府拨付的用 8,565,606.52 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 于活性炭项目厂区基础设施及外网工程的 扶持奖励资金，在股权转让时一次性确认 了当期收益。 全部为收到太湖源镇政府土地预付款资金 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,979,148.80 占用费扣除税费后的净收入。 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 566,711.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -4,629.36 所得税影响额 合计 37,728,471.25 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 无 2  浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 34,944 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 杭州临安申光贸易有限责任公 51,934,896 人民币普通股 51,934,896 司 吴彩莲 7,385,183 人民币普通股 7,385,183 林关羽 5,466,967 人民币普通股 5,466,967 浙江天堂硅谷股权投资管理集 2,190,924 人民币普通股 2,190,924 团有限公司 马美琪 1,259,300 人民币普通股 1,259,300 傅章苏 1,191,478 人民币普通股 1,191,478 陶福云 1,067,930 人民币普通股 1,067,930 包彬庆 1,011,231 人民币普通股 1,011,231 邢文广 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 黄丹心 808,281 人民币普通股 808,281 上述股东中，杭州临安申光贸易有限责任公司的控股股东为过鑫富先生，吴彩莲女士是过鑫 股东情况的说明 富先生的配偶，林关羽先生是吴彩莲女士妹妹的配偶，上述股东存在一致行动的可能；公司 未知其他股东之间是否存在关联关系。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目的变动说明： 1、本期末货币资金比年初减少38.32%。主要是募集资金暂时补充流动资金，期末募集资金账户银行存款下降所致。 2、本期末应收票据余额比年初上升170.95%。主要是报告期销售商品采用银行承兑汇票结算增加所致。 3、本期末应收账款余额比年初上升58.49%。主要是销售增加相应的信用欠款增加所致。 4、本期末长期股权投资余额比年初减少100.00%。主要是投资额全系对易辰孚特投资，股权已全部转让，且投资成本已 全额收回所致。 5、本期末应付票据余额比年初上升83.03%。主要是采购原材料与供应商用银行承兑汇票结算增加所致。 6、本期末应付账款余额比年初下降44.11%。主要是支付到期的工程质保金，部分材料采购款采用银行承兑汇票结算所 致。 7、本期末应交税费款余额比年初上升33.16%。主要是满洲里公司股权全部转让期初留抵增值税金相应减少，重庆子公 司和鑫富节能子公司销售增加相应的期初留抵增值税减少所致。 8、本期末其他应付款余额比年初下降84.96%。主要是上年收到的易辰孚特股权转让款3500万元报告期结转相应的长期 股权转让所致。 9、本期末一年内到期的非流动负债比年初减少100.00%。主要是报告期内归还了中国建行临安支行到期的两年期银行借 款所致。 10、本期末其他非流动负债比年初下降66.48%。主要是满洲里公司收到的厂区基础设施及外网工程建设的政府补助523 万元确认为递延收益部分，在该子公司股权转让时一次性确认收益所致。 11、本期末专项储备余额比年初上升60.24%，主要是报告期内除重庆子公司提取的安全费增加外，按有关政策规定增加 公司安全费的计提。 二、利润表项目的变动说明： 1、1－9月营业收入比上年同期增加29.54%。主要是报告期内主导产品泛酸钙销售量价均有上升，新产品PVB和EVA销售 增加和原材料转让收入增加所致。 3  浙江杭州鑫富药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2、1－9月营业成本比上年同期增加32.98%。主要是报告期内销售增加相应的成本增加，原材料转让的成本偏高且占一 定销售比重所致。 3、1－9月营业税金及附加比上年同期增加47.56%。主要是报告期内国内外销售增加相应的应交（包括免抵）的增值税 增加所致。 4、1－9月资产减值损失比上年同期增加696.94%。主要是报告期内一是满洲里公司转让时，产成品等存货成本高于售价 部分计提存货跌价准备；二是应收账款增加计提的坏账准备增加所致。 5、1－9月投资收益比上年同期增加484.13%。主要是报告期内确认的易辰孚特股权转让收益所致。 6、1－9月营业利润比上年同期增加127.36%。主要是报告期内销售收入增加相应的毛利总额增加，易辰孚特股权转让确 认投资收益所致。 7、1－9月营业外收入比上年同期增加487.37%。主要是报告期内转让太湖源资产转让溢价收入，满洲里公司收到的厂区 基础设施及外网工程建设的政府补助确认为递延收益部分一次性确认收益所致。 8、1－9月营业外支出比上年同期减少49.65%。主要是报告期比上年同期减少了安庆子公司处理工亡事故费用所致。 9、1－9月所得税费用比上年同期增加45.53%。主要是重庆子公司2011年度企业所得税汇算清缴所得税调整增加所致。 10、1－9月利润总额、归属于上市公司股东的净利润与上年同期比扭亏为盈，并分别增加224.80%、237.39%，主要是报 告期内产品销售和原材料转让收入增加毛利总额增加、确认转让太湖源资产溢价收入和易辰孚特股权转让投资收益所致。 11、1－9月少数股东损益比上年同期增加113.48%。主要是报告期内控股子公司节能材料公司与上年同期比扭亏为盈所 致。 三、现金流量表项目的变动说明： 1、1－9月经营活动产生的现金流量净额较上年同期数增加131.11%。主要是报告期内销售商品收到的现金增幅11.82% 超过购买商品支付现金增幅6.34%所致。 2、1－9月投资活动产生的现金流量净额较上年同期数增加228.43%。主要是报告期内收到转让满洲里公司、易辰孚特、 合肥合源科技公司股权转让款和处置太湖源资产的款项使投资活动产生的现金流入量比上年同期增加2789.86%所致。 3、1－9月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少715.71%。主要是报告期内向银行借款减少使筹资活动产生的 现金流入量比上年同期减少16.76%，而归还银行贷款、支付利息增加使筹资活动产生的现金流出量比上年同期增加33.42% 所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 √ 适用 □ 不适用 1、2010 年 1 月 6 日，公司向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求追究姜红海、马吉锋、新发药业有限公司等侵 犯本公司商业秘密的法律责任。2012 年 5 月 21 日，上海市第一中级人民法院作出了一审判决，新发药业有限公司不服判决， 已向上海市高级人民法院提起上诉。目前，上述重大诉讼尚在进行过程中，该商业秘密纠纷案的审理结果将直接影响公司主 导产品 D-泛酸钙的市场竞争环境。 2、公司主导产品泛酸系列产品和全生物降解新材料（PBS）的生产厂区于 2011 年 6 月被列入临安市搬迁企业名录。2012 年 3 月 30 日，公司 2012 年第二次临时股东大会同意公司在临安市於潜工业功能区实施“年产 8,000 吨 D-泛酸钙装置扩产 搬迁项目”。 报告期内，公司仍在积极进行搬迁的相关筹备工作, 协商搬迁方案，洽谈补偿标准，落实迁址地。目前，该项 工作进展缓慢。 3、公司于 2011 年 10 月 10 日与铁牛集团有限公司签署《股份转让协议》，公司以 11,800 万元的价格将持有的杭州易 辰孚特汽车零部件有限公司 20%的股权转让给铁牛集团。截至报告期末，公司累计收到股权转让款 9,000 万元。根据谨慎性 4