2023年广西柳药集团股份有限公司中报

公司代码：603368 公司简称：柳药集团 转债代码：113563 转债简称：柳药转债 广西柳药集团股份有限公司 2023 年半年度报告 二〇二三年八月二十八日 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人朱朝阳、主管会计工作负责人曾祥兴及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥兴声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5 第三节 管理层讨论与分析 ...... 9 第四节 公司治理 ...... 27 第五节 环境与社会责任 ...... 30 第六节 重要事项 ...... 32 第七节 优先股相关情况 ...... 38 第八节 股份变动及股东情况 ...... 39 第九节 债券相关情况 ...... 43 第十节 财务报告 ...... 46 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表 备查文件目录 报告期内在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》 《上海证券报》《证券日报》《证券时报》上披露过的公司文件正本及 公告原稿 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、柳药集团 指 广西柳药集团股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 桂中大药房 指 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 仙茱中药科技 指 广西仙茱中药科技有限公司 仙茱制药 指 广西仙茱制药有限公司 康晟制药 指 广西康晟制药有限责任公司 万通制药 指 广西万通制药有限公司 广西、自治区、区 指 广西壮族自治区 高值直送药品，是以价值较高的自费药品为主的多点配 DTP 药品 指 送，这种销售方式销售的药品多为大病用药，如肿瘤药、 血液用药、精神用药等 DTP 药店 指 以经营 DTP 药品为主，直接面向终端消费者销售高值直送 药品的药店 SPD（supply-processing-distribution）指医药物资供 应服务管理平台。通过该平台，建立医院与供应商间的信 SPD 项目 指 息对接，并在医院投入智能化设备，根据医院实际使用完 成物资高效供应和结算，从而建立药械耗材从生产企业、 流通渠道到医院终端的商品流、信息流、物流、资金流等 的统一，实现全程可追溯管理，即 SPD 项目 两票制 指 药品从药厂到药品流通企业开一次发票，药品流通企业到 医院再开一次发票 医保双通道 指 通过定点医疗机构和定点零售药店两个渠道购买医保国 家谈判品种 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广西柳药集团股份有限公司章程》 可转债 指 广西柳药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券 报告期 指 2023 年 1 月 1 日-2023 年 6 月 30 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 广西柳药集团股份有限公司 公司的中文简称 柳药集团 公司的外文名称 Guangxi Liuyao Group Co., Ltd 公司的法定代表人 朱朝阳 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 申文捷 韦盼钰 联系地址 柳州市官塘大道 68 号 柳州市官塘大道 68 号 电话 0772-2566078 0772-2566078 传真 0772-2566078 0772-2566078 电子信箱 lygf@lzyy.cn lygf@lzyy.cn 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 柳州市官塘大道68号 公司注册地址的历史变更情况 2014年12月31日，公司注册地址由“柳州市柳东新区官塘创业园 研发中心1号楼8-2号”变更为“柳州市官塘大道68号” 公司办公地址 柳州市官塘大道68号 公司办公地址的邮政编码 545000 公司网址 www.lzyy.cn 电子信箱 lygf@lzyy.cn 报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券投资部 报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 柳药集团 603368 柳药股份 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 10,344,037,758.69 9,201,605,990.62 12.42 归属于上市公司股东的净利润 442,976,781.55 369,085,437.95 20.02 归属于上市公司股东的扣除非 437,739,696.05 364,391,506.59 20.13 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -267,920,066.68 -293,464,833.61 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 6,208,079,874.10 5,968,964,510.96 4.01 总资产 20,902,108,251.09 18,606,991,646.91 12.33 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 （1－6月） 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.22 1.02 19.61 稀释每股收益（元／股） 1.22 1.02 19.61 扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.21 1.01 19.80 （元／股） 加权平均净资产收益率（%） 7.16 6.54 增加0.62个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.08 6.46 增加0.62个百分点 产收益率（%） 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -33,646.65 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 5,546,873.90 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 403,186.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 601,586.05 少数股东权益影响额（税后） 77,741.90 合计 5,237,085.50 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司主营业务所处行业情况分析 公司主营业务所处行业为医药流通业，是连接上游医药工业企业与下游医疗机构、个人消费者等终端客户的中间环节，包含批发和零售两大业务板块。同时，公司积极布局上游医药工业业务，开展中药、中成药、中药配方颗粒等中药相关产品的生产研发。 公司主营业务板块和所处行业相关政策包括：药品流通行业相关政策、医改政策、中医药产业政策等。截至本报告出具日，国家和地方出台了多项行业相关政策措施，涵盖药械集采扩面常态落地、定点零售药店纳入门诊统筹、推进医保支付改革、发展“互联网+医疗健康”和数字经济、振兴中医药产业、纠正医药购销和医疗服务领域不正之风等方面，推动行业朝持续、稳健、高质量方向发展。结合行业相关政策分析行业发展如下： 1、医药流通市场规模持续扩大，行业高质量发展趋势明显 随着我国人口的增长、老龄化趋势发展，人民群众对健康服务和医药产品的需求持续扩大，而居民支付能力的增强和医疗保障体系的逐步完善，进一步带动健康消费的发展，从而推动我国医药流通市场规模的不断扩大。根据历年药品流通行业运行统计分析报告的数据统计，全国医药 商业销售总额 2015 年到 2020 年年均复合增长 7.8%，从 2000 年的 1,505 亿元增长到 2021 年的 26,064 亿元，22 年间增长了 16.32 倍。当前，药品流通行业已进入“十四五”新的发展时期。伴随着医药卫生体制改革不断深化和新技术跨界融合，行业在降价、控费、结构调整、竞争加剧、合规监管等压力下，以数字化、智能化、集约化、国际化、规范化、透明化为发展方向，加快转型升级步伐，在健康消费需求刚性增长的基础上，行业呈现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展态势。 2、带量集采和行业合规监管趋严，推动行业整合，集中度提升 政策文件或措施 相关内容或影响 2023 年第八批国家组织的药品集采落 集采常态化下，药品降价已成趋势，推动以量换价和终端 地，第九批集采排上日程 用药结构的调整。 《2023 年纠正医药购销领域和医疗服 整治医药产品销售采购中的不正之风问题，将打击、清退 不合规行为和不合规企业，遏制违规行为，推动行业健康 务中不正之风工作要点》 发展。 《深化医药卫生体制改革2023 年下半 常态化开展药品和医用耗材集中带量采购。开展新批次国 家组织药品和医用耗材集中带量采购。指导各省（自治区、 年重点工作任务》 直辖市）年内至少开展一批（含省际联盟）药品和医用耗 材集中带量采购，实现国家和省级集采药品数合计达到 450 个。 在“两票制”全面落地和带量集采常态化的影响下，推动行业规模化运作和流通端成本费用控制，加快淘汰落后企业，行业集中度未来将持续提升。在零售市场，行业集中度的提升表现在连锁化率的提高。根据商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》提出的总体目标：到 2025 年，药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额 98%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额 65%以上；药品零售连锁率接近 70%。此外，国家和地方加大在医药、医疗领域的不合规行为查处力度，将加速淘汰不合规企业，推动流通环节的渠道更透明、规范、统一，从而促进行业健康有序发展。在国家政策引导和市场优胜劣汰的选择下，未来药品流通行业集中趋势将进一步加快，具备较强配送服务能力、渠道客户资源且运营规范的大型医药流通企业将获得更多的行业资源，表现出明显的竞争优势，成为一定区域范围内的核心配送企业。 3、精细化、规范化、数智化供应链服务需求激增，推动行业服务模式转型升级 政策文件或措施 相关内容或影响 力争 2022 年 11 月底前，实现 DRG/DIP 功能模块在全国落 《关于做好支付方式管理子系统 地应用。DRG/DIP 功能模块的推广与应用是为 DRG/DIP 支 DRG/DIP 功能模块使用衔接工作的通 付改革做准备，将推动医院强化精细化管理，合理使用医 知》 保资金，推动医疗机构从粗放式、规模扩张式发展转型为 更加注重内部成本的控制。 在不少于 70%的统筹地区开展按疾病诊断相关分组（DRG） 《深化医药卫生体制改革2023年下半 付费或按病种分值（DIP）付费改革。指导各地建立并完 年重点工作任务》 善病组/病种、权重/分值、系数等要素调整机制，完善协 商谈判、结余留用、特例单议和基金监管等配套机制，提 高医保基金使用效率。 进一步加强医疗器械分类界定信息系统功能建设，优化医 《关于进一步加强和完善医疗器械分 疗器械分类界定在线申请和信息查询方式等工作流程，不 类管理工作的意见》 断提升在线申请工作的规范化和便利化水平，建立医疗器 械分类数据共享的协调机制，推进分类信息资源共享。 在当前行业集中度提升、降价控费医改政策、落实合规监管等背景下，流通行业上、下游对中间环节的供应链服务提出更高要求。一方面，上游生产企业和下游医疗机构将更多的精力投入在生产研发和医疗服务提升等主业方面，将其市场运维、物流管理、客户管理等基础工作转给具备渠道资源优势、物流技术优势的流通企业承担，从而有效降低销售和流通管理环节成本费用；另一方面，通过流通企业搭建专业的供应链管理平台、智能设备应用，实现药械的数据信息统一 共享和高效流通，满足医保按病种付费（DRGs）、药品零加成实施情况下精细化、可追溯管理要求，提高药械流通管理效率和规范化运营水平，为有效落实成本费用分析和行业监管提供数据支撑。近年来，流通企业积极搭建覆盖上下游客户的信息平台，开展药械耗材 SPD 等供应链服务项目，满足客户需求的同时赋能自身业态，推动服务模式转型升级。 4、“互联网+医药”和药店医保支付改革，推动处方外流和新零售业态发展 政策文件或措施 相关内容或影响 从事药品网络销售的，应当是具备保证网络销售药品安全 能力的药品上市许可持有人或者药品