2020年漳州片仔癀药业股份有限公司三季报

公司代码：600436 公司简称：片仔癀 漳州片仔癀药业股份有限公司 2020 年第三季度报告 目 录 一、 重要提示 ...... 3 二、 公司基本情况 ...... 3 三、 重要事项 ...... 6 四、 附录 ...... 10 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人刘建顺 、主管会计工作负责人 杨海鹏及会计机构负责人（会 计主管人员） 何秋勇保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 主要财务数据 本报告期末 上年度末 比上年度末 增减(%) 总资产 10,121,219,487.30 8,810,796,390.73 14.87 归属于上市公司股东 7,526,308,122.36 6,631,350,694.09 13.50 的净资产 主要财务数据 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期 （1-9 月） 期末（1-9 月） 增减(%) 经营活动产生 1,483,679,415.80 1,124,147,636.90 31.98 的现金流量净额 主要财务数据 年初至报告期末 上年初至上年报告 比上年同期 （1-9 月） 期末（1-9 月） 增减（%） 营业收入 5,069,904,020.63 4,341,597,912.13 16.78 归属于上市公司股东 1,328,943,439.48 1,109,054,289.71 19.83 的净利润 归属于上市公司股东的扣 1,321,143,485.76 1,103,410,524.77 19.73 除非经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 18.56 19.69 减少 1.13 个百分点 基本每股收益（元/股） 2.20 1.84 19.57 稀释每股收益（元/股） 2.20 1.84 19.57 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说 （7－9 月） 金额（1-9 月） 明 非流动资产处置损益 224,780.16 360,270.12 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 6,755,617.60 11,427,576.23 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资 190,371.43 223,257.37 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 457,781.67 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 483,429.11 1,193,714.96 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -4,121,661.56 126,077.99 出 少数股东权益影响额（税后） -1,364,430.94 -3,180,491.59 所得税影响额 -912,291.63 -2,808,233.03 合计 1,255,814.17 7,799,953.72 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东） 持股情况表 单位：股 股东总数（户） 110,237 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东 （全称） 数量 (%) 条件股份 股份 数量 性质 数量 状态 漳州市九龙江 349,455,750 57.92 - 质押 81,060,000 国家 集团有限公司 王富济 27,037,500 4.48 - 未知 - 境内自然人 香港中央结算 20,162,733 3.34 - 未知 - 未知 有限公司 中国证券金融 11,253,490 1.87 - 未知 - 国有法人 股份有限公司 中国工商银行 股份有限公司 －广发双擎升 3,738,409 0.62 - 未知 - 未知 级混合型证券 投资基金 中央汇金资产 管理有限责任 3,405,750 0.56 - 未知 - 国有法人 公司 漳州市国有资 产投资经营有 3,017,812 0.50 - 未知 - 国有法人 限公司 深圳市林园投 资管理有限责 任公司－林园 1,355,622 0.22 - 未知 - 未知 投资 29 号私 募投资基金 中国工商银行 股份有限公司 －汇添富价值 1,350,000 0.22 - 未知 - 未知 精选混合型证 券投资基金 中国银行股份 有限公司－广 发医疗保健股 1,243,091 0.21 - 未知 - 未知 票型证券投资 基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量 流通股的数量 种类 数量 漳州市九龙江集团有限公司 349,455,750 人民币普通股 349,455,750 王富济 27,037,500 人民币普通股 27,037,500 香港中央结算有限公司 20,162,733 人民币普通股 20,162,733 中国证券金融股份有限公司 11,253,490 人民币普通股 11,253,490 中国工商银行股份有限公司－广发双擎 3,738,409 人民币普通股 3,738,409 升级混合型证券投资基金 中央汇金资产管理有限责任公司 3,405,750 人民币普通股 3,405,750 漳州市国有资产投资经营有限公司 3,017,812 人民币普通股 3,017,812 深圳市林园投资管理有限责任公司－林 1,355,622 人民币普通股 1,355,622 园投资 29 号私募投资基金 中国工商银行股份有限公司－汇添富价 1,350,000 人民币普通股 1,350,000 值精选混合型证券投资基金 中国银行股份有限公司－广发医疗保健 1,243,091 人民币普通股 1,243,091 股票型证券投资基金 2013 年 4 月 16 日，漳州市国有资产监督管理委员 会将其持有的漳州市国有资产投资经营有限公司 100% 上述股东关联关系 的股权无偿划转给九龙江集团，漳州市国有资产投资经 营有限公司现为九龙江集团的全资子公司。除此之外， 或一致行动的说明 控股股东与上述其他股东不存在关联关系或一致行动 人关系。公司未知上述其他无限售条件的流通股股东之 间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购 管理办法》中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东 无。 及持股数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件 股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 （一）报告期公司资产、负债项目发生重大变动说明 单位：万元 序 本期期末数 本期期初数 期末金额较 号 项目名称 本期期末数 占资产总额 本期期初数 占资产总额 期初金额变 比例（%） 比例（%） 动比例（%） 1 交易性金融资产 4.59 0.0005 1.92 0.0002 139.06 2 应收款项融资 3,555.64 0.35 646.09 0.07 450.33 3 预付款项 11,146.03 1.10 18,919.05 2.15 -41.09 4 其他应收款 11,279.76 1.11 20,425.32 2.32 -44.78 5 应收股利 1,608.00 0.16 - - 100.00 6 无形资产 25,334.91 2.50 15,566.43 1.77 62.75 7 递延所得税资产 13,150.04 1.30 7,619.70 0.86 72.58 8 其他非流动资产 2,014.94 0.20 1,015.09 0.12 98.50 9 应付票据 201.00 0.02 5,450.00 0.62 -96.31 10 应付账款 29,357.46 2.90 20,630.33 2.34 42.30 11 预收款项 4,086.40 0.40 20,175.71 2.29 -79.75 12 合同负债 2,125.22 0.21 - - 100.00 序 本期期末数 本期期初数 期末金额较 号 项目名称 本期期末数 占资产总额 本期期初数 占资产总额 期初金额变 比例（%） 比例（%） 动比例（%） 13 其他应付款 55,274.87 5.46 23,981.14 2.72 130.49 14 应付股利 586.40 0.06 84.19 0.01 596.52 15 递延收益 9,514.84 0.94 1,471.66 0.17 546.54 16 其他非流动负债 4,931.58 0.49 254.47 0.03 1837.98 说明：1.交易性金融资产增加主要系公司申购新股中签且报告期末尚未出售的新股增加所致。 2.应收款项融资增加主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司未到期的银行承兑汇票增加所致。 3.预付款项减少主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司预付货款减少所致。 4.其他应收款减少主要系报告期收回项目合作款1.18亿元。 5.应收股利增加主要系报告期内福建同春药业股份有限公司宣告现金分红，报告期末尚未分红完毕，公司按持股比例确认应收股利所致。 6.无形资产增加主要系报告期公司竞得漳州市高新区2020G02地块结转为无形资产所致。 7.递延所得税资产增加主要系（1）报告期根据营销计划计提销售费用增加，相应计提的递延所得税资产增加；（2）报告期末公司内部交易未实现损益增加，相应计提的递延所得税资产增加。 8.其他非流动资产增加主要系报告期末公司预付设备款增加所致。 9.应付票据减少主要系报告期子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司以票据结算的采购款减少所致。 10.应付账款增加主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司应付货款增加所致。 11.预收款项减少主要系报告期末公司预收货款减少所致。 12.合同负债增加主要系执行新收入准则后，对于具有履约义务的预收款通过合同负债核算。 13.其他应付款增加主要系根据公司的营销计划预提将用于市场推广的相关费用增加所致。 14.应付股利增加主要系报告期内增资控股安国宏仁药业有限公司，根据增资协议安国宏仁药业有限公司应付增资前原股东股利，期末尚未支付完毕所致。 15.递延收益增加主要系报告期内子公司片仔癀（漳州）医药有限公司收到拆迁补偿款所致。 16.其他非流动负债增加主要系受新冠疫情影响增加医疗物资储备金所致。 （二）报告期损益表、现金流量表项目发生重大变动说明 单位：万元 序 项目名称 本期数 上年同期数 增减额 变动比例（%） 号 （1-9月） （1-9月） 1 销售费用 51,640.25 35,783.23 15,857.02 44.31 2 管理费用 24,514.85 18,259.36 6,255.49 34.26 3 财务费用 -3,763.24 -1,384.19 -2,379.05 不适用 4 其他收益 657.28 252.55 404.73 160.26 5 投资收益 4,970.91 2,679.78 2,291.13 85.50 6 公允价值变动收益 1.70 5.67 -3.97 -70.02 7 信用减值损失 -135.86 -474.56 338.70 不适用 8 资产减值损失 -617.52 -390.66 -226.86 不适用 9 资产处置收益 36.03 20.29 15.74 77.58 10 营业外收入 1,110.50 651.74 458.76 70.39 11 营业外支出 566.64 124.30 442.34 355.86 12 经营活动产生的现金流量净额 148,367.94 112,414.76 35,953.18 31.98 13 投资活动产生的现金流量净额 -6,736.29 72,661.07 -79,397.36 -109.27 14 筹资活动产生的现金流量净额 -49,880.69 -23,328.24 -26,552.45 不适用 说明：1.销售费用增加主要系本公司和化妆品、日化行业的控股子公司根据营销计划将用于市场推广的相关费用增加所致。 2.管理费用增加主要系（1）报告期内薪酬费用增加；（2）2019年8月本公司收购福建片仔癀健康科技有限公司（原华润片仔癀药业有限公司）增加无形资产，导致本期无形资产摊销增加。 3.财务费用减少主要系定期存款利息收入增加所致。 4.其他收益增加主要系报告期收到政府补助增加所致。 5.投资收益增加主要系报告期本公司对联营企业的投资收益增加所致。 6.公允价值变动收益减少主要系报告期所持新股公允价值变动减少所致。 7.信用减值损失减少主要系报告期计提应收款项信用减值准备减少所致。 8.资产减值损失增加主要系报告期计提存货跌价准备增加所致。 9.资产处置收益增加主要系非流动资产处置收益增加所致。 10.营业外收入增加主要系报告期本公司收到厦门中药厂诉讼赔款500万元所致。 11.营业外支出增加主要系报告期公司公益性捐赠增加所致。 12.经营活动产生的现金流量净额增加主要系销售商品收到现金增加及购买商品支付现金减少所致。 13. 投资活动产生的现金流量净额减少主要系（1）上年同期控股子公司片仔癀（漳州）医药有限公司处置其持有母公司股票，本报告期无此类业务；（2）报告期本公司购买土地支付的现金增加。 14.筹资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期本公司分配股利支付的现金增加及偿还债务支付的现金增加。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重 大变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 漳州片仔癀药业股份有限公司 法定代表人 刘建顺