2019年漳州片仔癀药业股份有限公司三季报

公司代码：600436 公司简称：片仔癀 漳州片仔癀药业股份有限公司 2019 年第三季度报告 目录 一、重要提示 ...... 3 二、公司基本情况...... 3 三、重要事项 ...... 6 四、附录 ...... 11 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人 刘建顺 、主管会计工作负责人 杨海鹏 及会计机构负责人 （会计主管人员） 黄亚龙 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 主要财务数据 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 总资产 8,427,436,048.86 6,657,757,885.18 26.58 归属于上市公司股东 6,279,078,500.18 5,016,487,607.83 25.17 的净资产 主要财务数据 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） (%) 经营活动产生的 1,124,147,636.90 110,187,337.73 920.21 现金流量净额 主要财务数据 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） （%） 营业收入 4,341,597,912.13 3,585,877,369.29 21.07 归属于上市公司股东 1,109,054,289.71 919,946,372.38 20.56 的净利润 归属于上市公司股东的扣 1,103,410,524.77 905,345,441.43 21.88 除非经常性损益的净利润 加权平均净资产 19.69 20.60 减少0.91个百分 收益率（%） 点 基本每股收益 1.84 1.52 21.05 （元/股） 稀释每股收益 1.84 1.52 21.05 （元/股） 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期 说 （7－9 月） 末金额（1-9 月） 明 非流动资产处置损益 133,895.18 218,244.27 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 548,301.57 3,389,005.28 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 2,279.88 占用费 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 534,750.68 1,102,604.55 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 对外委托贷款取得的损益 20,723.60 65,534.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,109,867.27 4,395,528.38 少数股东权益影响额（税后） -714,323.55 -2,247,785.79 所得税影响额 -605,952.81 -1,281,646.55 合计 4,027,261.94 5,643,764.94 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东） 持股情况表 单位：股 股东总数（户） 69,078 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股 比例 持有有限售 质押或冻结情况 （全称） 数量 (%) 条件股份 股份 数量 股东性质 数量 状态 漳州市九龙江集团有 349,455,750 57.92 0 质押 81,060,000 国家 限公司 王富济 27,037,500 4.48 0 未知 境内自然人 香港中央结算有限公 13,159,878 2.18 0 未知 未知 司 中国证券金融股份有 11,253,490 1.87 0 未知 未知 限公司 中国工商银行股份有 限公司－汇添富价值 4,000,044 0.66 0 未知 未知 精选混合型证券投资 基金 深圳市林园投资管理 有限责任公司－林园 3,900,873 0.65 0 未知 未知 投资 21 号私募投资基 金 中央汇金资产管理有 3,405,750 0.56 0 未知 未知 限责任公司 漳州市国有资产投资 经营有限公司 3,017,812 0.50 0 未知 国有法人 深圳市林园投资管理 有限责任公司－林园 2,557,887 0.42 0 未知 未知 投资 29 号私募投资基 金 中国人寿保险股份有 限公司－传统－普通 2,229,604 0.37 0 未知 未知 保险产品－005L－ CT001 沪 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量 股的数量 种类 数量 漳州市九龙江集团有限公司 349,455,750 人民币普通股 349,455,750 王富济 27,037,500 人民币普通股 27,037,500 香港中央结算有限公司 13,159,878 人民币普通股 13,159,878 中国证券金融股份有限公司 11,253,490 人民币普通股 11,253,490 中国工商银行股份有限公司－汇添富 4,000,044 人民币普通股 4,000,044 价值精选混合型证券投资基金 深圳市林园投资管理有限责任公司－ 3,900,873 人民币普通股 3,900,873 林园投资 21 号私募投资基金 中央汇金资产管理有限责任公司 3,405,750 人民币普通股 3,405,750 漳州市国有资产投资经营有限公司 3,017,812 人民币普通股 3,017,812 深圳市林园投资管理有限责任公司－ 2,557,887 人民币普通股 2,557,887 林园投资 29 号私募投资基金 中国人寿保险股份有限公司－传统－ 2,229,604 人民币普通股 2,229,604 普通保险产品－005L－CT001 沪 （1）2013 年 4 月 16 日，漳州市国有资产监督管理委员会 将其持有的漳州市国有资产投资经营有限公司 100%的股权 上述股东关联关系 无偿划转给九龙江集团，漳州市国有资产投资经营有限公 司现为九龙江集团的全资子公司。 或一致行动的说明 （2）除此之外，控股股东与上述其他股东不存在关联关系 或一致行动人关系。公司未知上述其他无限售条件的流通 股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公 司收购管理办法》中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数 无。 量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件 股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 （A） 报告期公司资产、负债项目发生重大变动说明 单位：万元 期末数占 期初数占 期末金额 序 项目名称 期末数 资产总额 期初数 资产总额 较期初金 号 比例（%） 比例（%） 额变动比 例（%） 1 货币资金 418,211.50 49.62 278,653.37 41.85 50.08 2 交易性金融资产 8.69 0.01 - - 100.00 以公允价值计量且 3 其变动计入当期损 - - 4.68 0.01 -100.00 益的金融资产 4 应收票据 875.42 0.10 6,895.26 1.04 -87.30 5 预付款项 9,247.51 1.10 15,308.83 2.30 -39.59 6 应收款项融资 9,004.07 1.07 - - 100.00 7 其他应收款 10,270.77 1.22 4,057.60 0.61 153.12 8 其中：应收股利 1,320.00 0.16 - - 100.00 9 一年内到期的非流 200.00 0.02 - - 100.00 动资产 10 可供出售金融资产 - - 35,722.55 5.37 -100.00 11 长期应收款 429.00 0.05 858.00 0.13 -50.00 12 其他权益工具投资 40,520.16 4.81 - - 100.00 13 无形资产 16,994.17 2.02 12,106.45 1.82 40.37 14 递延所得税资产 9,132.20 1.08 6,426.24 0.97 42.11 15 其他非流动资产 2,010.78 0.24 1,517.31 0.23 32.52 16 短期借款 79,500.00 9.43 59,959.00 9.01 32.59 17 应付票据 3,450.00 0.41 5,877.55 0.88 -41.30 18 应付账款 25,081.85 2.97 19,131.85 2.87 31.10 19 预收款项 2,404.87 0.29 9,007.16 1.35 -73.30 20 应付职工薪酬 7,396.65 0.88 5,117.67 0.77 44.53 21 应交税费 28,878.64 3.43 8,799.90 1.32 228.17 22 其他应付款 27,653.88 3.28 21,079.61 3.17 31.19 23 递延所得税负债 3,775.99 0.45 1,495.11 0.22 152.56 24 资本公积 107,805.25 12.79 63,815.74 9.59 68.93 25 库存股 - - 1,420.07 0.21 -100.00 26 其他综合收益 17,678.91 2.10 11,563.35 1.74 52.89 说明：1、货币资金增加主要系公司销售收到现金增加及子公司片仔癀（漳州）医药 有限公司处置其持有母公司股票收回现金所致。 2、交易性金融资产增加主要系公司执行新金融工具准则将申购新股类的期末尚未出 售股票重分类所致。 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少主要系公司执行新金融工 具准则将申购新股类的期末尚未出售股票重分类所致。 4、应收票据减少主要系公司执行新金融工具准则，将既以收取合同流量为目的又以 出售为目标的票据重分类至应收款项融资列报所致。 5、预付款项减少主要系子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司在报告期末预付货款减 少所致。 6、应收款项融资增加主要系公司执行新金融工具准则，将既以收取合同流量为目的 又以出售为目标的票据重分类至应收款项融资列报所致。 7、其他应收款增加主要系子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司在报告期末应收供应 商的未兑现优惠增加所致。 8、应收股利增加主要系报告期内福建同春药业股份有限公司宣告现金分红，公司按 持股比例确认应收股利，在报告期末尚未收到该项分红款所致。 9、一年内到期的非流动资产增加系子公司福建片仔癀电子商务有限公司向四川齐祥 片仔癀麝业有限责任公司提供委托贷款 200 万元，自 2017 年 3 月 31 日到 2020 年 3 月 30 日止，将于一年内到期，故从其他非流动资产转至一年内到期的非流动资产列示。 10、可供出售金融资产减少主要系公司执行新金融工具准则，将原列报于可供出售金融资产的相关金融资产指定为其他权益工具投资所致。 11、长期应收款减少主要系根据《厦门片仔癀宏仁医药有限公司出资协议》以及《厦门片仔癀宏仁医药有限公司出资协议之补充协议》约定，厦门片仔癀宏仁医药有限公司实现 2018 年度业绩考核利润，厦门市海沧区宏健投资合伙企业（有限合伙）及厦门市海沧区宏展投资合伙企业（有限合伙）分别向厦门片仔癀宏仁医药有限公司支付无形资产的调整价格进度款 198 万元、231 万元导致余额减少。 12、其他权益工具投资增加主要系公司执行新金融工具准则，将原列报于可供出售金融资产的相关金融资产指定为其他权益工具投资及该类权益工具的公允价值上涨所致。 13、无形资产增加主要系公司并购福建片仔癀健康科技有限公司所致。 14、递延所得税资产增加主要系报告期根据营销计划预提费用增加，相应计提的递延所得税资产增加及本报告期新增合并福建片仔癀健康科技有限公司所致。 15、其他非流动资产增加主要系母公司加大生产线改造投入所致。 16、短期借款增加主要系子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司向银行借款增加所致。17、应付票据减少主要系报告期公司以票据结算的采购款减少所致。 18、应付账款增加主要系公司在报告期末应付货款增加所致。 19、预收账款减少主要系公司在报告期末预收货款减少所致。 20、应付职工薪酬增加主要系公司在报告期末职工薪酬计提增加所致。 21、应交税费增加主要系子公司片仔癀（漳州）医药有限公司在报告期末处置其持有母公司股票导致未交增值税、企业所得税增加。 22、其他应付款增加主要系根据公司的营销计划在报告期末预提将用于市场推广的相关费用增加所致。 23、递延所得税负债增加主要系公司在报告期末其他权益工具投资公允价值上涨所致。 24、资本公积增加主要系报告期内子公司片仔癀（漳州）医药有限公司处置其持有母 公司股票，累计计入其他综合收益的部分转入留存收益导致本公司按照持股比例相应 增加资本公积所致。 25、库存股减少系子公司片仔癀（漳州）医药有限公司在报告期末处置其持有母公司 股票所致。 26、其他综合收益增加主要系公司在报告期末其他权益工具投资公允价值上涨所致。 （B）报告期损益表、现金流量表项目发生重大变动说明 单位：万元 序 项 目 名 称 本 期 数 上年同期数 增 减 额 变动比例 号 （%） 1 研发费用 8,621.13 4,571.66 4,049.47 88.58 2 财务费用 -1,384.19 -826.17 -558.02 不适用 3 资产减值损失 390.66 -85.12 475.78 不适用 4 信用减值损失 474.56 -- 474.56 100% 5 其他收益 252.55 910.76 -658.21 -72.27 6 公允价值变动收益 5.67 -1.3 6.97 不适用 7 资产处置收益 20.29 1,531.08 -1,510.79 -98.67 8 营业外收入 651.74 81.40 570.34 700.66 9 营业外支出 124.30 640.25 -515.95 -80.59 10 经营活动产生的现金流 112,414.76 11,018.73 101,396.03 920.22 量净额 11 投资活动产生的现金流 72,661.07 15,286.40 57,374.67 375.33 量净额 12 筹资活动产生的现金流