2010年北京天坛生物制品股份有限公司三季报

北京天坛生物制品股份有限公司 600161 2010 年第三季度报告600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 6600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 杨晓明 主管会计工作负责人姓名 吴振山 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王彦超 公司负责人杨晓明、主管会计工作负责人吴振山及会计机构负责人（会计主管人员）王彦超声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 2,346,200,598.96 2,161,020,417.50 8.57 所有者权益（或股东权益）(元) 1,057,896,922.52 798,661,547.49 32.46 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.05 1.55 32.46 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -17,727,955.97 -107.39 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.03 -107.39 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期末 （1－9 月） 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 54,080,899.03 183,881,213.87 234.46 基本每股收益（元/股） 0.10 0.36 234.46 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 股) 0.11 0.36 266.67 加权平均净资产收益率（%） 6.55 20.65 增加5.80 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 6.62 20.77 增加5.85 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 -1,483,940.45 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 339,059.07 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 761,642.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -914,929.43 所得税影响额 195,091.22 少数股东权益影响额（税后） 22,371.57 合计 -1,080,705.85600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 57,020 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无 限售条件流 通股的数量 种类 中国生物技术集团公司 274,725,000 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 7,911,293 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 5,409,189 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 5,251,458 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 4,999,941 人民币普通股 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 3,999,953 人民币普通股 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO. 3,511,829 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 3,499,838 人民币普通股 全国社保基金六零三组合 2,999,863 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 2,579,533 人民币普通股 §3重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1）公司资产负债表相关数据大幅变动的情况及原因 项目 期末余额 2010 年9 月 30 日占资产 比重% 年初余额 2010 年1 月 1 日占资产 比重% 比重增减 货币资金 203,917,084.81 8.69 344,629,139.98 15.95 减少7.26 个百分点 应收账款 239,645,890.61 10.21 134,199,683.80 6.21 增加4 个百分点 预付款项 114,112,138.65 4.86 82,815,492.42 3.83 增加1.03 个百分点 存货 535,432,317.49 22.82 484,179,048.17 22.41 增加0.42 个百分点 长期股权投资 61,895,991.02 2.64 63,498,689.11 2.94 减少0.30 个百分点 固定资产净额 690,086,917.66 29.41 522,051,986.83 24.16 增加5.26 个百分点 在建工程 157,236,470.52 6.70 260,195,962.85 12.04 减少5.34 个百分点 无形资产 216,882,596.10 9.24 141,424,314.35 6.54 增加2.70 个百分点 其他非流动资产 79,396,641.81 3.38 108,720,000.00 5.03 减少1.65 个百分点 短期借款 530,000,000.00 22.59 420,000,000.00 19.44 增加3.15 个百分点 应付账款 31,092,008.03 1.33 40,929,724.82 1.89 减少0.57 个百分点 预收款项 32,139,502.79 1.37 103,547,983.06 4.79 减少3.42 个百分点 应交税费 24,924,150.64 1.06 56,945,763.45 2.64 减少1.57 个百分点 应付股利 28,050,000.00 1.20 增加1.20 个百分点 其他应付款 289,287,423.19 12.33 388,159,536.50 17.96 减少5.63 个百分点 一年内到期的 非流动负债 30,000,000.00 1.39 减少1.39 个百分点 长期借款 68,760,829.21 2.93 30,000,000.00 1.39 增加1.54 个百分点 其他非流动负 债 115,076,008.70 4.90 129,018,344.39 5.97 减少1.07 个百分点 实收资本(或股 本) 515,466,868.00 21.97 488,250,000.00 22.59 减少0.62 个百分点 资本公积 96,452,695.80 4.11 46,021,131.58 2.13 增加1.98 个百分点 未分配利润 396,168,028.48 16.89 214,581,085.67 9.93 增加6.96 个百分点600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 4 A、货币资金占总资产的比重减少的原因是：经营性净现金流为负数和资本性现金支出较多所致。 B、应收账款占总资产的比重增加的原因是：营业收入增长及销售回款率降低引起应收账款增长。 C、预付账款占总资产的比重增加的原因是：预付设备款增加。 D、存货占总资产的比重增加的原因是：库存产品资金占用增加。 E、长期股权投资占总资产的比重减少的原因是：期末资产总额增加。 F、固定资产占总资产的比重增加的原因是：长春祈健新厂区建设完工转入固定资产。 G、在建工程占总资产的比重减少的原因是：长春祈健新厂区建设竣工。 H、无形资产占总资产的比重增加的原因是：购置生产用土地。 I、其他非流动资产占总资产的比重减少的原因是：核销已到期的特储。 J、短期借款占总资产的比重增加的原因是：根据经营需要新增借款及借款利息。 K、应付帐款占总资产的比重减少的原因是：支付购入商品款项。 L、预收款项占总资产的比重减少的原因是：公司履行了部分预收货款客户的供货义务。 M、应交税费占总资产的比重减少的原因是：履行了上年度企业所得税汇算清缴义务。 N、应付股利占总资产的比重增加的原因是：子公司暂未支付给少数股东的中期红利。 O、其他应付款占总资产的比重减少的原因是：蓉生药业支付原股东以前年度未分配利润。 P、一年内到期的非流动负债占总资产的比重减少的原因是：子公司长春祈健归提前还银行借款。 Q、长期借款占总资产的比重增加的原因是：公司新增亦庄新产业基地专项借款及借款利息。 R、其他非流动负债占总资产的比重减少的原因是：核销已到期的特储。 S、实收资本（或股本）占总资产的比重减少的原因是：期末资本总额增加。 T、资本公积占总资产的比重增加的原因是：购置土地后的溢价款。 U、未分配利润占总资产的比重增加的原因是：实现的净利润。 2）公司报告期财务数据同比发生重大变动的说明 项 目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 增减额 增减幅度% 投资收益 -1,602,698.09 -961,228.16 -641,469.93 -66.73 营业外支出 4,538,372.49 14,110,713.68 -9,572,341.19 -67.84 A、投资收益减少的原因是：本年投资损失增加。 B、营业外支出减少的原因是：本年报废资产减少。 3）公司现金流量表相关数据同比发生变动的情况及原因 项 目 2010 年1-9 月 2009 年1-9 月 增减额 增减幅度% 经营活动产生的现金流量净额 -17,727,955.97 239,897,150.66 -257,625,106.63 -107.39 投资活动产生的现金流量净额 -170,602,062.17 -95,842,794.90 -74,759,267.27 -78.00 筹资活动产生的现金流量净额 47,617,962.97 36,205,965.77 11,411,997.20 31.52 A、经营活动产生的现金流量净额减少的原因是：本年累计销售回款率低和经营现金流出增加。 B、投资活动产生的现金流量净额减少的原因是：本年资本性投资增加。 C、筹资活动产生的现金流量净额增加的原因是：本年银行借款净额增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 截至2010 年9 月27 日，公司已经取得重大资产重组项目所涉及的标的资产的所有权，同时完成 了本次非公开发行新增股份的登记。详见公司于2010 年9 月17 日和9 月27 日发布的《关于重大资产 购买及发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告》和《公司重大资产购买及发行股份 购买资产实施情况报告书暨股份变动公告》。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 5 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5报告期内现金分红政策的执行情况 无 北京天坛生物制品股份有限公司 法定代表人:杨晓明 2010 年10 月22 日600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 203,917,084.81 344,629,139.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 180,000.00 应收账款 239,645,890.61 134,199,683.80 预付款项 114,112,138.65 82,815,492.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 40,096,912.20 11,647,522.87 买入返售金融资产 存货 535,432,317.49 484,179,048.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,133,204,343.76 1,057,650,887.24 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 61,895,991.02 63,498,689.11 投资性房地产 2,036,538.26 2,326,361.84 固定资产 690,086,917.66 522,051,986.83 在建工程 157,236,470.52 260,195,962.85 工程物资 固定资产清理 199.95 生产性生物资产 油气资产 无形资产 216,882,596.10 141,424,314.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 245,796.33 1,223,839.38 递延所得税资产 5,215,103.55 3,928,375.90 其他非流动资产 79,396,641.81 108,720,000.00 非流动资产合计 1,212,996,255.20 1,103,369,530.26 资产总计 2,346,200,598.96 2,161,020,417.50 流动负债： 短期借款 530,000,000.00 420,000,000.00600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 7 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 3,022,306.67 6,192,787.15 应付账款 31,092,008.03 40,929,724.82 预收款项 32,139,502.79 103,547,983.06 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,620,703.24 6,811,922.05 应交税费 24,924,150.64 56,945,763.45 应付利息 280,448.01 应付股利 28,050,000.00 其他应付款 289,287,423.19 388,159,536.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 947,136,094.56 1,052,868,165.04 非流动负债： 长期借款 68,760,829.21 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 115,076,008.70 129,018,344.39 非流动负债合计 183,836,837.91 159,018,344.39 负债合计 1,130,972,932.47 1,211,886,509.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 515,466,868.00 488,250,000.00 资本公积 96,452,695.80 46,021,131.58 减：库存股 专项储备 盈余公积 49,809,330.24 49,809,330.24 一般风险准备 未分配利润 396,168,028.48 214,581,085.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,057,896,922.52 798,661,547.49 少数股东权益 157,330,743.97 150,472,360.58 所有者权益合计 1,215,227,666.49 949,133,908.07 负债和所有者权益总计 2,346,200,598.96 2,161,020,417.50 公司法定代表人: 杨晓明 主管会计工作负责人:吴振山 会计机构负责人:王彦超600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 136,734,097.02 208,382,979.71 交易性金融资产 应收票据 应收账款 135,706,536.69 103,775,531.63 预付款项 74,180,276.29 63,028,024.71 应收利息 应收股利 22,950,000.00 其他应收款 23,527,857.80 9,642,141.59 存货 231,408,336.19 233,606,595.47 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 624,507,103.99 618,435,273.11 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 334,154,711.88 335,757,409.97 投资性房地产 2,036,538.26 2,326,361.84 固定资产 259,576,425.72 248,286,984.28 在建工程 142,334,343.71 78,575,333.36 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 163,219,404.05 85,396,516.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,595,857.62 2,177,617.19 其他非流动资产 79,396,641.81 108,720,000.00 非流动资产合计 983,313,923.05 861,240,222.66 资产总计 1,607,821,027.04 1,479,675,495.77 流动负债： 短期借款 210,000,000.00 230,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 196,228.79 404,115.00 预收款项 19,761,221.75 95,174,717.98 应付职工薪酬 6,837,027.32 5,571,673.73 应交税费 11,717,964.96 36,202,655.76 应付利息 应付股利 其他应付款 262,161,550.33 266,272,819.17600161 北京天坛生物制品股份有限公司2010 年第三季度报告 9 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 510,673,993.15 633,