2024年陕西康惠制药股份有限公司年报

公司代码：603139 公司简称：康惠制药 陕西康惠制药股份有限公司 2024 年年度报告 二 O 二五年四月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人王延岭 、主管会计工作负责人邹滨泽 及会计机构负责人（会计主管人员）白丽丽 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，公司合并报表实现归 属于上市公司股东的净利润-8,962.55 万元，母公司 2024 年度实现净利润-8,142.51 万元，根据《公司法》和《公司章程》规定，本年度不提取法定公积金，2024 年末母公司可供股东分配的利润为 30,807.26 万元。 公司于 2025 年 4 月 27 日召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十四次会议，审 议通过了《关于 2024 年度利润分配的预案》，公司 2024 年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配方案尚需提交 2024 年年度股东大会审议。六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司在本报告中已详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。 十一、其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 管理层讨论与分析......9 第四节 公司治理......39 第五节 环境与社会责任......54 第六节 重要事项......60 第七节 股份变动及股东情况......74 第八节 优先股相关情况......79 第九节 债券相关情况......79 第十节 财务报告......80 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2024年度 会计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 康惠制药/公司/本公司/股份 指 陕西康惠制药股份有限公司 公司 康惠控股 指 陕西康惠控股有限公司，公司控股股东 公司章程 指 现行《陕西康惠制药股份有限公司章程》 董事会 指 陕西康惠制药股份有限公司董事会 监事会 指 陕西康惠制药股份有限公司监事会 报告期 指 2024 年 1 月 1 日—2024 年 12 月 31 日 方元医药 指 陕西方元医药生物有限公司，公司控股子公司 新高新药业 指 陕西新高新药业有限公司，公司控股子公司 科莱维药业 指 湖北科莱维生物药业有限公司 康惠医疗 指 陕西康惠医疗连锁管理有限公司，公司全资子公司 菩丰堂药业 指 四川菩丰堂药业有限公司，公司控股孙公司 山东友帮 指 山东友帮生化科技有限公司，公司控股子公司 陕西友帮 指 陕西友帮生物医药科技有限公司，公司控股孙公司 春盛药业 指 四川春盛药业集团股份有限公司，公司控股子公司 秦药技术 指 陕西秦药共性技术有限公司，公司控股子公司 悦合智创 指 嘉兴悦合智创科技合伙企业（有限合伙） 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 陕西康惠制药股份有限公司 公司的中文简称 康惠制药 公司的外文名称 SHAANXI KANGHUI PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写 KANGHUI PHARMACEUTICAL 公司的法定代表人 王延岭 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 董娟 董娟 联系地址 陕西省咸阳市秦都区胭脂路 36 号 陕西省咸阳市秦都区胭脂路 36 号 电 话 029-33347561 029-33347561 传 真 029-33347561 029-33347561 电子信箱 irsxkh@163.com irsxkh@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 陕西省咸阳市秦都区高新技术开发区彩虹二路 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 陕西省咸阳市秦都区胭脂路 36 号 公司办公地址的邮政编码 712000 公司网址 http://www.sxkh.com 电子信箱 irsxkh@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《 证券时报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 康惠制药 603139 无 六、 其他相关资料 名 称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务 办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 所（境内） 签字会计师姓名 张素霞、孔德伟 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2024年 2023年 上年同 2022年 期增减 (%) 营业收入 561,634,852.83 672,960,241.75 -16.54 491,511,206.02 扣除与主营业务无 关的业务收入和不 544,401,350.54 602,632,398.61 -9.66 487,165,442.46 具备商业实质的收 入后的营业收入 归属于上市公司股 -89,625,540.62 -26,158,640.74 不适用 -63,055,947.60 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -67,022,416.46 -32,657,575.81 不适用 -66,517,061.25 损益的净利润 经营活动产生的现 37,294,171.42 -72,134,337.80 151.70 50,434,200.36 金流量净额 本期末 比上年 2024年末 2023年末 同期末 2022年末 增减（% ） 归属于上市公司股 857,322,192.02 949,233,877.18 -9.68 973,726,683.74 东的净资产 总资产 1,887,841,880.34 2,051,724,232.78 -7.99 1,821,698,824.24 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同期增减 2022年 (%) 基本每股收益（元／股） -0.90 -0.26 不适用 -0.63 稀释每股收益（元／股） -0.90 -0.26 不适用 -0.63 扣除非经常性损益后的基本每股 -0.67 -0.33 不适用 -0.67 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -9.92 -2.72 下降7.20个百分点 -6.24 扣除非经常性损益后的加权平均 -7.42 -3.40 下降4.02个百分点 -6.58 净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 127,367,068.27 138,301,269.49 138,877,194.20 157,089,320.87 归属于上市公司股 1,086,299.01 -9,788,271.54 -29,586,464.94 -51,337,103.15 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -119,103.68 -15,867,536.11 -28,481,860.10 -22,553,916.57 损益后的净利润 经营活动产生的现 8,521,044.26 -22,821,722.64 -20,737,305.14 72,332,154.94 金流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2024 年金额 附注（如 2023 年金额 2022 年金额 适用） 非流动性资产处置损益，包括已 -29,287,667.95 81,772.98 -6,678,983.92 计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 2,266,750.20 3,623,940.75 1,021,116.04 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 716,373.17 -104,912.05 9,174,095.72 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收 18,698.55 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 4,821,499.62 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 债务重组损益 1,349,051.86 -409,328.99 除上述各项之外的其他营业外收 1,491,679.32 -938,163.19 -391,744.74 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 -1,627,904.87 益项目 减：所得税影响额 -3,741,064.22 367,074.88 1,430,781.36 少数股东权益影响额（税后） 1,252,470.11 208,799.17 -1,748,713.36 合计 -22,603,124.16 6,498,935.07 3,461,113.65 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 交易性金融资产 3,019,512.00 359,180.00 -2,660,332.00 436,821.14 应收款项融资 4,343,038.46 6,748,050.39 2,405,011.93 其他权益工具投资 46,370,264.80 42,236,315.29 -4,133,949.51 合计 53,732,815.26 49,343,545.68 -4,389,269.58 436,821.14 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024 年，我国医药卫生体制改革围绕“医疗、医保、医药”三医联动深化推进，聚焦控费增 效、资源下沉、创新支持等核心领域，国家持续出台各项政策，鼓励医药行业高质量发展。2024年，医药行业尽管面临价格下行、市场竞争加剧等诸多挑战，但在政策引导、技术创新和市场需求推动下，行业整体向着高质量发展转型，呈现出稳中求进的发展态势。在国家医药卫生体制改革持续深化的背景下，公司积极应对政策变化，调整经营策略，提升管理效率，以确保年度各项任务的顺利完成。报告期内，公司新建药品生产基地通过 GMP 符合性检查，顺利投入使用；新建研发中心及由公司牵头组建的陕西秦药共性技术研发平台建成投入使用，公司整体经营情况如下： （一）经营业绩情况 2024 年年度，公司实现营业收入 5.62 亿元，与上年同期相比下降 16.54%；公司实现归母净 利润-8,962.55 万元。本期业绩亏损主要原因为：（1）母公司新建生产基地及研发中心全面建成，固定资产折旧费用增加，银行借款利息费用化增加；（2）控股子公司陕西友帮原股东未完成业绩承诺，引入新股东，对其产品、技术、设备等资源进行整合调整，至 2024 年第四季度才全面正式运营，但固定资产折旧及融资贷款利息费用较大导致其全年仍处于亏损状态；（3）报告期内，科莱维未按期支付股权回购款，公司已提起诉讼，基于谨慎性原则，公司预计该股权回购款可收回金额低于账面价值，为此确认了投资损失，进而影响了本期业绩。 （二）综合管理情况 报告期内，公司整体搬迁至新建生产基地，为提升管理效率及风险合规意识，公司加强了中层以上人员岗位职责考核及培训，同时，针对各职能部门，持续开展反商业贿赂、安全生产、科 技创新等培训工作。针对行政部门、安环部门、人力资源等核心管理部门提出了管理提升要求，经各职能部门的不懈努力，公司行政管理及后勤保障等工作效率及服务质量显著提升；安环部门结合新建生产基地实际情况，加强员工安全培训力度，并积极协同辖区消防大队开展防火救灾实训演练等，着力提升全员安全意识及风险防范意识；人力资源部门持续加强人才储备、培训、人力资源政策宣贯等，保障公司管理团队及技术人才队伍的稳定性及先进性。 （三）生产管理情况 报告期内，公司始终将“安全生产”放在首位，严格遵守《药品生产质量管理规范》、药品国家标准、企业内控管理规范及相关规章制度，围绕 2024 年度经营计划组织生产，完成各项生产 任务；同时全力推进新建生产基地药品 GMP 符合性和产品转移工作，并于 2024 年 8 月取得新建生 产基地的药品生产许可证及部分产品转移至新建生产基地生产的药品注册备案通知书。 （四）质量管理及 GMP 符合性检查工作 2024 年，公司质量部门在公司的整体战略指导下，秉持着“质量第一，安全至上”的原则， 全面履行了质量监管与控制的职责。通过一系列有效措施的实施，确保了药品生产过程中的质量控制，提高了产品质量，降低了质量风险。报告期内，公司全力推进新建生产基地药品 GMP 符合性和产品转移工作，7 月初顺利通过药品 GMP 符合性和产品转移的现场检查，8 月取得新建生产基地的药品生产许可证及十二个产品转移至新建生产基地生产的药品注册备案通知书，公司新建药品生产基地正式投产。 （五）技术研发情况 公司采用自主创新与合作研发相结合的模式开展研发工作，报告期内，运用现代科学技术手段和传统中药研究方法对古代经典名方进行了研究；对公司重点产品消银颗粒、保妇康阴道泡腾片、乳核内消液、白凤饮、喘泰颗粒、枣仁安神颗粒进行工艺流程优化、质量标准提升、新规格开发及上市后产品安全性评价开展研究工作；同时组建了陕西省中医药创新共性