2024年陕西康惠制药股份有限公司三季报

证券代码：603139 证券简称：康惠制药 陕西康惠制药股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本报告期比 年初至报告期 项目 本报告期 上年同期增 年初至报告期末 末比上年同期 减变动幅度 增减变动幅度 (%) (%) 营业收入 138,877,194.20 -31.56 404,545,531.96 -14.33 归属于上市公司股东的 -29,586,464.94 -775.99 -38,288,437.47 -515.20 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -28,481,860.10 -323.23 -44,468,499.89 -900.32 利润 经营活动产生的现金流 不适用 不适用 -35,037,983.52 64.69 量净额 基本每股收益（元/股） -0.29 -625.00 -0.38 -522.22 稀释每股收益（元/股） -0.29 -625.00 -0.38 -522.22 加权平均净资产收益率 -3.20 -2.85 -4.12 -5.06 （%） 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 2,007,204,554.41 2,051,724,232.78 -2.17 归属于上市公司股东的 910,945,439.71 949,233,877.18 -4.03 所有者权益 注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 （二） 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期 说 末金额 明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 -2,773.83 销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 1,309,852.26 3,847,109.87 司损益产生持续影响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 -9,141,032.00 4,371,164.61 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 257,746.98 -274,362.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,548,374.63 减：所得税影响额 -81,445.82 1,208,453.86 少数股东权益影响额（税后） 160,992.53 552,621.81 合计 -1,104,604.84 6,180,062.42 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 （三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 -31.56 主要系子公司春盛药业收入下降所致 归属于上市公司股东的净利润_ -775.99 主要系固定资产折旧费用及借款利息 本报告期 费用化增加所致 归属于上市公司股东的扣除非经 -323.23 同上 常性损益的净利润_本报告期 基本每股收益_本报告期 -625.00 同上 稀释每股收益_本报告期 -625.00 同上 归属于上市公司股东的净利润_ -515.20 同上 年初至报告期末 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_年初至报告 -900.32 同上 期末 基本每股收益_年初至报告期末 -522.22 同上 稀释每股收益_年初至报告期末 -522.22 同上 经营活动产生的现金流量净额_ 64.69 主要系支付货款减少所致 年初至报告期末 二、 股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股 8,972 报告期末表决权恢复的优先股股东 0 东总数 总数（如有） 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 持股比 持有有限 质押、标记或冻结情况 股东名称 股东性质 持股数量 例(%) 售条件股 份数量 股份状态 数量 陕西康惠控股有限 境内非国 36,706,237 36.75 0 质押 10,510,000 公司 有法人 TBP Traditional Medicine Investment 境外法人 14,792,100 14.81 0 无 Holdings（H.K.） Limited 王延岭 境内自然 6,650,000 6.66 0 无 人 曹志洪 境内自然 1,450,055 1.45 0 无 人 王艳敏 境内自然 659,400 0.66 0 无 人 刘保瑶 境内自然 500,000 0.50 0 无 人 MORGAN STANLEY & CO. 其他 400,409 0.40 0 无 INTERNATIONAL PLC. 孙嘉 境内自然 388,800 0.39 0 无 人 拉萨市星晴网络科 境内非国 315,000 0.32 0 无 技有限公司 有法人 新余瑞达投资有限 境内非国 300,000 0.30 0 无 公司 有法人 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 持有无限售条件流通 股份种类及数量 股东名称 股的数量 股份种类 数量 陕西康惠控股有限公司 36,706,237 人民币普通股 36,706,237 TBP Traditional Medicine Investment 14,792,100 人民币普通股 14,792,100 Holdings（H.K.）Limited 王延岭 6,650,000 人民币普通股 6,650,000 曹志洪 1,450,055 人民币普通股 1,450,055 王艳敏 659,400 人民币普通股 659,400 刘保瑶 500,000 人民币普通股 500,000 MORGAN STANLEY & CO. 400,409 人民币普通股 400,409 INTERNATIONAL PLC. 孙嘉 388,800 人民币普通股 388,800 拉萨市星晴网络科技有 315,000 人民币普通股 315,000 限公司 新余瑞达投资有限公司 300,000 人民币普通股 300,000 报告期内，陕西康惠控股有限公司持有公司 36.75%的股份，是公司 的控股股东；王延岭直接持有公司 6.66%的股份，同时持有康惠控股 上述股东关联关系或一 53.98%的股权；王延岭与胡江、张俊民、郝朝军、侯建平、赵敬谊、 致行动的说明 赵志林和邵可众等七名自然人签署《一致行动协议》，王延岭通过直 接和间接的方式合计控制公司总股本 43.41%的表决权，是公司的实际 控制人。王延岭与康惠控股之间存在关联关系。 前 10 名股东及前 10 名无 限售股东参与融资融券 前 10 名股东中刘保瑶通过投资者信用证券账户持有公司股票 及转融通业务情况说明 500,000 股。 （如有） 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 √不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 报告期内，侯建平、赵敬谊、赵志林、张社来、赵宏旭、王小良、闫斌分别将其所持陕西康惠控股有限公司 1%、1%、1%、2%、1%、0.6%、0.5%股权转让给公司实际控股人王延岭，本次股权转让完成后，王延岭持有康惠控股 53.98%股权，侯建平持有康惠控股 3%股权，赵敬谊持有康惠控股 2%股权，赵志林持有康惠控股 2.5%股权，张社来、赵宏旭、王小良、闫斌不再持有康惠控股股权，上述股权转让不涉及公司的控制权变化。 四、 季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用 √不适用 （二）财务报表 合并资产负债表 2024 年 9 月 30 日 编制单位：陕西康惠制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 125,056,472.50 163,754,597.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,846,024.00 3,019,512.00 衍生金融资产 应收票据 15,611,436.42 23,690,035.73 应收账款 221,272,008.32 243,914,719.71 应收款项融资 3,652,352.39 4,343,038.46 预付款项 69,997,992.82 44,381,932.58 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 59,376,847.32 9,679,677.28 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 214,530,270.53 199,346,171.62 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 79,000.00 其他流动资产 15,086,520.49 16,016,175.76 流动资产合计 726,429,924.79 708,224,860.35 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 9,227,924.27 45,083,569.63 其他权益工具投资 46,370,264.80 46,370,264.80 其他非流动金融资产 投资性房地产 117,964,238.94 120,347,763.79 固定资产 884,767,225.89 918,336,350.08 在建工程 72,095,380.87 61,566,846.46 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,041,424.10 2,443,604.96 无形资产 99,594,571.13 103,293,952.68 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 17,737,477.32 15,114,529.45 长期待摊费用 4,881,212.05 5,074,091.55 递延所得税资产 21,576,546.10 21,193,668.96 其他非流动资产 4,518,364.16 4,674,730.07 非流动资产合计 1,280,774,629.63 1,343,499,372.43 资产总计 2,007,204,554.41 2,051,724,232.78 流动负债： 短期借款 189,945,337.77 200,559,008.64 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 213,051,497.03 259,310,678.93 预收款项 合同负债 15,688,922.91 5,689,601.27 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,765,282.94 7,911,774.12 应交税费 7,112,046.24 18,576,299.32 其他应付款 39,868,270.62 36,359,013.45 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 135,493,229.61 174,617,535.11 其他流动负债 7,542,859.91 3,891,836.43 流动负债合计 616,467,447.03 706,915,747.27 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 370,269,311.50 282,049,311.50 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 867,408.06 1,828,007.42 长期应付款 490.54 754,954.85 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 40,493,995.10 35,246,560.70 递延所得税负债 4,753,788.89 5,008,899.19 其他非流动负债 非流动负债合计 416,384,994.0