2022年陕西康惠制药股份有限公司年报

公司代码：603139 公司简称：康惠制药 陕西康惠制药股份有限公司 2022 年年度报告 二 O 二三年四月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表进行审计，并出具了保留意见的审计报告【上会师报（2023）5588 号】，具体详见公司同日披露的《关于对陕西康惠制药股份有限公司 2022 年度财务报表发表保留意见的专项说明》【上会师报字(2023)第 6513 号】。 四、公司负责人王延岭、主管会计工作负责人邹滨泽及会计机构负责人（会计主管人员）白丽丽 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2022 年 12 月 31 日，陕西康惠制药股份有 限公司（以下简称“公司”）合并报表实现归属于上市公司股东的净利润-6,305.59 万元，母公司 2022 年度实现净利润-4,074.22 万元，根据《公司法》和《公司章程》规定，本年度不提取法定公积金，2022 年末母公司可供股东分配的利润为 41,093.72 万元。 公司于 2023 年 4 月 28 日召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通 过了《关于 2022 年度利润分配的预案》，公司 2022 年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配方案尚需提交 2022 年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司在本报告中已详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目 录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......6 第三节 管理层讨论与分析......11 第四节 公司治理...... 42 第五节 环境与社会责任...... 58 第六节 重要事项...... 63 第七节 股份变动及股东情况...... 80 第八节 优先股相关情况...... 85 第九节 债券相关情况...... 86 第十节 财务报告...... 86 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2022 年度会计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 康惠制药/公司/本公司/股份公司 指 陕西康惠制药股份有限公司 康惠控股 指 陕西康惠控股有限公司，公司控股股东 公司章程 指 现行《陕西康惠制药股份有限公司章程》 董事会 指 陕西康惠制药股份有限公司董事会 监事会 指 陕西康惠制药股份有限公司监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日 方元医药 指 陕西方元医药生物有限公司，公司控股子公司 新高新药业 指 陕西新高新药业有限公司，公司控股子公司 科莱维药业 指 湖北科莱维生物药业有限公司，公司参股公司 康惠医疗 指 陕西康惠医疗连锁管理有限公司，公司全资子公司 菩丰堂药业 指 四川菩丰堂药业有限公司，公司控股孙公司 山东友帮 指 山东友帮生化科技有限公司，公司控股子公司 陕西友帮 指 陕西友帮生物医药科技有限公司，公司控股孙公司 CRO 指 医药合同定制研发 CDMO 指 医药合同定制研发生产 CMO 指 医药合同定制生产 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 陕西康惠制药股份有限公司 公司的中文简称 康惠制药 公司的外文名称 SHAANXI KANGHUI PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写 KANGHUI PHARMACEUTICAL 公司的法定代表人 王延岭 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 董 娟 董 娟 联系地址 陕西省咸阳市秦都区彩虹二路1号 陕西省咸阳市秦都区彩虹二路 1 号 电 话 029-33347561 029-33347561 传 真 029-33347561 029-33347561 电子信箱 irsxkh@163.com irsxkh@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 陕西省咸阳市秦都区高新技术开发区彩虹二路 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 陕西省咸阳市秦都区高新技术开发区彩虹二路 公司办公地址的邮政编码 712000 公司网址 http://www.sxkh.com 电子信箱 irsxkh@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》 称及网址 公司披露年度报告的证券交 http://www.sse.com.cn 易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 康惠制药 603139 无 六、 其他相关资料 名 称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所 办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 （境内） 签字会计师姓名 袁 涛、陈克永 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2022年 2021年 上年同 2020年 期增减 (%) 营业收入 491,511,206.02 442,756,905.81 11.01 414,071,702.69 扣除与主营业务无关的 业务收入和不具备商业 487,165,442.46 441,424,779.52 10.36 412,861,948.23 实质的收入后的营业收 入 归属于上市公司股东的 -63,055,947.60 36,481,466.06 -272.84 34,113,730.75 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -66,517,061.25 15,584,529.04 -526.81 27,317,708.17 利润 经营活动产生的现金流 50,434,200.36 7,418,788.27 579.82 93,722,969.66 量净额 本 期 末 比 上 年 2022年末 2021年末 同 期 末 2020年末 增减（% ） 归属于上市公司股东的 973,726,683.74 1,046,679,305.61 -6.97 1,007,732,429.10 净资产 总资产 1,821,698,824.24 1,860,228,725.79 -2.07 1,311,214,811.94 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同 2020年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.63 0.37 -270.27 0.34 稀释每股收益（元／股） -0.63 0.37 -270.27 0.34 扣除非经常性损益后的基本每股 -0.67 0.16 -518.75 0.27 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -6.24 3.57 -9.81 3.44 扣除非经常性损益后的加权平均 -6.58 1.53 -8.11 2.76 净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2022 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 117,729,916.33 125,291,971.53 132,118,911.52 116,370,406.64 归属于上市公司股东的 8,791,930.72 5,132,799.61 2,339,881.00 -79,320,558.93 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 7,837,432.34 2,608,511.21 843,099.26 -77,806,104.06 净利润 经营活动产生的现金流 24,685,902.03 24,541,989.37 -2,260,668.18 3,466,977.14 量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如 2021 年金额 2020 年金额 适用） 非流动资产处置损益 -6,678,983.92 3,726,809.54 -133,762.46 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 1,021,116.04 1,859,614.10 1,675,181.77 定额或定量持续享受的政府补助 除外 计入当期损益的对非金融企业收 18,698.55 3,396.23 5,194.34 取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 9,174,095.72 19,087,342.37 5,835,408.43 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、 150,229.64 合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 -391,744.74 -138,778.19 -1,007,799.87 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 1,469,655.31 益项目 减：所得税影响额 1,430,781.36 3,379,903.91 1,096,618.97 少数股东权益影响额（税后） -1,748,713.36 411,772.76 -48,764.03 合计 3,461,113.65 20,896,937.02 6,796,022.58 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 119,467,547.42 4,501,615.80 -114,965,931.62 应收款项融资 9,633,625.81 4,290,465.32 -5,343,160.49 其他权益工具投资 46,527,933.95 46,668,263.65 140,329.70 合 计 175,629,107.18 55,460,344.77 -120,168,762.41 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2022 年，在复杂严峻的国际国内形势下，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力持续演化，国内经济受超预期因素反复冲击，致发展环境的复杂性、严峻性、不确定性明显上升，国内经济增速明显放缓。受经济大环境及超预期因素影响，2022 年，医疗机构就诊人数急剧下降，公司业务开拓受阻，同时，受医药行业环境及医药政策的持续影响，公司经营发展面临着较大压力。报告期内，公司认真分析当前形势，积极应对，围绕 2022 年经营目标，持续推进稳健的可持续发展策略，平稳有序推进各项工作：一方面，紧抓公司产品销售，确保销售任务圆满完成；另一方面，积极推进募投项目建设，力争早日顺利投产；同时，加强公司内部管理，提升公司综合治理水平；另外，对公司重点投资的化药中间体、原料药业务加强管控，以期未来化药中间体、原料药能成为公司业绩增长的重要板块。 （一）2022 年业绩情况 报告期内，公司实现收入 4.9 亿元，较上年同期增长约 11.01%，净利润-7,678.47 万元，较 上年同期下降 332.70%，母公司实现收入 2.62 亿元，较上年同期下降约 7.46%，净利润-4,074.22万元，较上年同期下降 204.68%。公司本期业绩下降较大主要受以下几个方面影响，一是公司联营企业湖北科莱维药业亏损，公司计提大额长期股权投资减值准备；二是控股孙公司陕西友帮未按期投产及在建项目利息费用化加大，致其 2022 年亏损；三是母公司因医疗终端就诊人数减少，主营业务收入有所下降。2023 年，随着国内经济的持续恢复，市场营销环境持续改善，终端市场需求将逐步增强，公司将调整思路，审时度势，以结果为导向，向目标要效益，确保中成药板块业务稳健增长，同时，着力发展化药中间体、原料药板块业务，争取 2023 年该板块业务取得较大增长。 （二）经营管理情况 1、销售管理 2022 年，在超预期因素影响下，各医疗终端就诊人数急剧减少，公司主营产品在医院终端销量有所下降，同时，公司核心主营产品招标价格持续下降，主营产品利润率下降，致公司经营面临较大压力。为提高销售人员的积极性，稳定销售终端，提高产品销量，公司对销售人员增加了一定激励政策，确保经营业绩的稳定。面对行济下行、需求萎缩、行业环境等因素影响，公司上下齐心协力共克时艰，基本完成年度销售目标。2022 年公司主要开展销售方面工作有：加强市场调研，对公司产品重新分类，制订分类销售目标，对主营产品确保原有销量稳定且略有增长；对其他产品销售，主要提升终端占