2023年陕西康惠制药股份有限公司年报

公司代码：603139 公司简称：康惠制药 陕西康惠制药股份有限公司 2023 年年度报告 二 O 二四年四月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人王延岭 、主管会计工作负责人邹滨泽 及会计机构负责人（会计主管 人员）白丽丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表实现归 属于上市公司股东的净利润-2,615.86 万元，母公司 2023 年度实现净利润-2,143.95 万元，根据《公司法》和《公司章程》规定，本年度不提取法定公积金，2023 年末母公司可供股东分配的利润为38,949.77 万元。 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十次会议，审议 通过了《关于 2023 年度利润分配的预案》，公司 2023 年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配方案尚需提交 2023 年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中如有涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司在本报告中已详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。 十一、 其他 □适用√不适用 目 录 第一节 释义 ...... 3 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 管理层讨论与分析...... 9 第四节 公司治理...... 39 第五节 环境与社会责任...... 56 第六节 重要事项...... 61 第七节 股份变动及股东情况...... 78 第八节 优先股相关情况...... 83 第九节 债券相关情况...... 84 第十节 财务报告...... 84 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2023年度会计报表。 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 康惠制药/公司/本公司/ 指 陕西康惠制药股份有限公司 股份公司 康惠控股 指 陕西康惠控股有限公司，公司控股股东 公司章程 指 现行《陕西康惠制药股份有限公司章程》 董事会 指 陕西康惠制药股份有限公司董事会 监事会 指 陕西康惠制药股份有限公司监事会 报告期 指 2023 年 1 月 1 日—2023 年 12 月 31 日 方元医药 指 陕西方元医药生物有限公司，公司控股子公司 新高新药业 指 陕西新高新药业有限公司，公司控股子公司 美迪贝尼 指 陕西美迪贝尼医药有限公司，公司控股孙公司 科莱维药业 指 湖北科莱维生物药业有限公司，公司参股公司 康惠医疗 指 陕西康惠医疗连锁管理有限公司，公司全资子公司 菩丰堂药业 指 四川菩丰堂药业有限公司，公司控股孙公司 山东友帮 指 山东友帮生化科技有限公司，公司控股子公司 陕西友帮 指 陕西友帮生物医药科技有限公司，公司控股孙公司 春盛药业 指 四川春盛药业集团股份有限公司，公司控股子公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 陕西康惠制药股份有限公司 公司的中文简称 康惠制药 公司的外文名称 SHAANXI KANGHUIPHARMACEUTICA LCO.,LTD 公司的外文名称缩写 KANGHUI PHARMACEUTICAL 公司的法定代表人 王延岭 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 董 娟 董 娟 联系地址 陕西省咸阳市秦都区胭脂路36号 陕西省咸阳市秦都区胭脂路 36 号 电 话 029-33347561 029-33347561 传 真 029-33347561 029-33347561 电子信箱 irsxkh@163.com irsxkh@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 陕西省咸阳市秦都区高新技术开发区彩虹二路 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 陕西省咸阳市秦都区胭脂路36号 公司办公地址的邮政编码 712000 公司网址 http://www.sxkh.com 电子信箱 irsxkh@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、 《证券时报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 康惠制药 603139 无 六、 其他相关资料 名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师 办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 事务所（境内） 签字会计师姓名 朱清滨、孔德伟 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2023年 2022年 上年同 2021年 期增减 (%) 营业收入 672,960,241.75 491,511,206.02 36.92 442,756,905.81 扣除与主营业务无关的 业务收入和不具备商业 602,632,398.61 487,165,442.46 23.70 441,424,779.52 实质的收入后的营业收 入 归属于上市公司股东的 -26,158,640.74 -63,055,947.60 不适用 36,481,466.06 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -32,657,575.81 -66,517,061.25 不适用 15,584,529.04 利润 经营活动产生的现金流 -72,134,337.80 50,434,200.36 -243.03 7,418,788.27 量净额 2023年末 2022年末 2021年末 归属于上市公司股东的 949,233,877.18 973,726,683.74 -2.52 1,046,679,305.61 净资产 总资产 2,051,724,232.78 1,821,698,824.24 12.63 1,860,228,725.79 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同 2021年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.26 -0.63 不适用 0.37 稀释每股收益（元／股） -0.26 -0.63 不适用 0.37 扣除非经常性损益后的基本每 -0.33 -0.67 不适用 0.16 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -2.72 -6.24 增加3.52个百 3.57 分点 扣除非经常性损益后的加权平 -3.40 -6.58 增加3.18个百 1.53 均净资产收益率（%） 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2023 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 123,792,050.57 145,504,766.58 202,931,449.18 200,731,975.42 归属于上市公司股东的 8,206,330.75 4,392,807.56 -3,377,492.68 -35,380,286.37 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 8,016,925.33 4,269,090.85 -6,729,675.76 -38,213,916.23 净利润 经营活动产生的现金流 -7,714,430.19 -72,094,773.22 -19,417,820.68 27,092,686.29 量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 附注 非经常性损益项目 2023 年金额 （如适 2022 年金额 2021 年金额 用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资 81,772.98 -6,678,983.92 3,726,809.54 产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策规 3,623,940.75 1,021,116.04 1,859,614.10 定、按照确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，非金融企业持有金融资产 -104,912.05 9,174,095.72 19,087,342.37 和金融负债产生的公允价值变动损益以 及处置金融资产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资 18,698.55 3,396.23 金占用费 单独进行减值测试的应收款项减值准备 150,229.64 转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 4,821,499.62 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 债务重组损益 -409,328.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -938,163.19 -391,744.74 -138,778.19 出 减：所得税影响额 367,074.88 1,430,781.36 3,379,903.91 少数股东权益影响额（税后） 208,799.17 -1,748,713.36 411,772.76 合计 6,498,935.07 3,461,113.65 20,896,937.02 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定 为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 交易性金融资产 4,501,615.80 3,019,512.00 -1,482,103.80 -59,675.51 应收款项融资 4,290,465.32 4,343,038.46 52,573.14 其他权益工具投 46,668,263.65 46,370,264.80 -297,998.85 资 合计 55,460,344.77 53,732,815.26 -1,727,529.51 -59,675.51 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下之年，随着人口老龄化程度的日益加深，医改进入深水区，人民群众的医疗卫生需求发生变化，医药行业面临着更多的机遇与挑战。2023 年，我国经济社会发展逐步恢复常态化，医药行业受公共卫生相关产品销售减少等因素影响，主要经济指标出现下滑。据国家统计局数据，2023 年全国规模以 上医药制造业企业实现营业收入 25,205.7 亿元，同比下降 3.7%；发生营业成本 14,401.6 亿元， 同比下降 2.3%；实现利润总额 3,473 亿元，同比下降 15.1%；全国规模以上医药制造业增加值同比下降 5.8%。 近些年来，“医保、医疗、医药”三医联动改革持续深化，行业集中度不断提高，医药企业之间的竞争日趋激烈，公司经受了严峻考验，公司始终秉承“以服务人类健康为使命，以创造社会财富为价值”的企业宗旨，恪守“牵系生命质量，致力人类健康”的文化理念，立足大健康产业，以中成药制造为根本，积极布局上游中药材、中药饮片领域，同时，持续推进生物制品、药品、中药材的销售配送业务，致力将公司发展成中成药全产业链综合性集团公司。此外，为了提升公司的综合竞争力，公司不断拓展化药中间体及原料药领域，以期提升公司的经营业绩，为公司发掘新的利润增长点。 报告期内，公司积极应对行业环境变化及医药政策影响，在全体康惠人共同努力下，上下一心，团结奋进，顺利完成了全年工作目标，具体情况如下： （一）经营业绩情况 2023 年， 公司实现营业收入 6.7 亿元，比上年同期增长 36.92%，主要系报告期公司收购春 盛药业及子公司营业收入增加等因素的影响；公司实现归母净利润-2,615.86 万元，较上年归母净利润-6,305.59 万元减少亏损 3,689.73 万元，减亏幅度为 58.52%。 （二）综合管理情况 加强行政、安监及人力资源管理工作。持续推进组织机构优化、制度建设及规范管理工作；严格遵守国家省市有关环保法律法规，坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针和生命至上的安全观，确保公司全年安全高效生产，未发生重大环保事件及其他安全生产事故。 （三）生产管理情况 安全生产是企业生存和发展的基石，公司始终将“安全生产”放在首位，严格遵守《药品管理法》、《药品生产质量管理规范》、药品国家标准、企业内控管理规范及相关规章制度，统筹组织生产。“安全第一、预防为主”作为公司的安全生产方针，贯彻在药品生产的全过程中，报告期内，公司生产部门保质保量安全地完成各项生产任务。 （四）质量管理及 GMP 准备工作 公司不断加强质量管理体系建设，加强质量控制及质量保证管理，全面提升产品质量和管理水平。公司质量管理部门严格按照《药品生产质量管理规范》要求，严把物料入厂关，在生产过程中，建立了从物料进厂、产品生产过程及出厂全过程的质量监控体系，确保每批产品合格后方可批准放行流入市场，确保生产出质量均一、稳定、安全、有效的药品。 报告期内，公司新建药品生产基地逐步建成，公司 GMP 管理部门积极推进生产基地药品 GMP 符合性验收及产品厂地划转的准备工作，加强对生产、质量、物料等技术人员的 GMP 相关知识和操作技能培训，完成新生产基地设备设施的调试工作，统筹组织生产、质量、物料等部门完成新建生产基地的 GMP 符合性验收前期准备工作。 （五）技术研发情况 公司切实推进“创新驱动”战略，持续加强技术研发工作。报告期内，公司运用现代科学技术和传统中药研究方法，重点对已有中药品种进行二次开发、产品上市后再评价、工艺流程优化研究，同时根据产品临床价值和市场需求，对公司部分主营产品及市场潜力较大的品种进行工艺品质优化、质量标准提升、循证医学评价等研究，进一步提升产品科技含量，提高生产效率，支撑临床合理用药，促进公司现有品种做大做强。 （六）销售管理情况 在政策频出、竞争激烈的医药市场中，公司努力推进改革创新，沉着应对各种挑战，持续调整人员结构，优化营销策略和资源配置，完善各项激励约束政策，充分调动业务销售人员的积极性，提升产品市场份额。报告期内，公司以稳固中成药销售为