2019年陕西康惠制药股份有限公司三季报

公司代码：603139 公司简称：康惠制药 陕西康惠制药股份有限公司 2019 年第三季度报告 目 录 一、重要提示 ...... 3 二、公司基本情况 ...... 3 三、重要事项 ...... 8 四、附录...... 11 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人王延岭、主管会计工作负责人邹滨泽及会计机构负责人（会计主管人员）郭燕保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 总资产 1,094,226,955.68 1,110,188,511.01 -1.44 归属于上市公司股东的净资产 967,516,782.91 946,476,582.96 2.22 年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减 （1-9 月） 末（1-9 月） (%) 经营活动产生的现金流量净额 -26,989,203.31 -68,214,462.98 60.43 年初至报告期末 上年初至上年报告期 比上年同期增减 （1-9 月） 末（1-9 月） （%） 营业收入 305,003,823.87 248,161,889.82 22.91 归属于上市公司股东的净利润 32,326,639.95 32,837,570.40 -1.56 归属于上市公司股东的扣除非 28,178,199.73 26,060,433.50 8.13 经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 3.29 3.54 减少 0.25 个百 分点 基本每股收益（元/股） 0.32 0.33 -3.03 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.33 -3.03 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说 （7－9 月） 金额（1-9 月） 明 非流动资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 53,499.99 165,499.97 续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 235,383.77 4,941,797.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -164,319.95 -281,385.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 48,558.64 104,464.53 所得税影响额 -45,271.53 -781,935.46 合计 127,850.92 4,148,440.22 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 9,783 前十名股东持股情况 股东名称 持有有限售 质押或冻结情况 （全称） 期末持股数量 比例(%) 条件股份数 股东性质 量 股份状态 数量 陕西康惠控股有限公司 39,600,000 39.65 39,600,000 质押 27,140,000 境内非国有 法人 TBP Traditional Medicine Investment Holdings（H.K.） 16,670,000 16.69 0 无 0 境外法人 王延岭 6,650,000 6.66 6,650,000 无 0 境内自然人 陕西德同福方投资管理有限公司－陕西省新材料高技术创 1,432,353 1.43 0 无 0 其他 业投资基金 德同新能（上海）股权投资基金企业（有限合伙） 1,428,740 1.43 0 无 0 境内非国有 法人 上海汇添富医健股权投资管理有限公司－宁波添富医健投 1,326,800 1.33 0 无 0 其他 资合伙企业（有限合伙） 李婷婷 682,000 0.68 0 无 0 境内自然人 山西证券股份有限公司 364,500 0.36 0 无 0 国有法人 陈建荣 250,000 0.25 0 无 0 境内自然人 杨帆 197,500 0.20 0 无 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 种类 数量 TBP Traditional Medicine Investment 16,670,000 人民币普通股 16,670,000 Holdings（H.K.） 陕西德同福方投资管理有限公司－陕西省 1,432,353 人民币普通股 1,432,353 新材料高技术创业投资基金 德同新能（上海）股权投资基金企业（有 1,428,740 人民币普通股 1,428,740 限合伙） 上海汇添富医健股权投资管理有限公司－ 1,326,800 人民币普通股 1,326,800 宁波添富医健投资合伙企业（有限合伙） 李婷婷 682,000 人民币普通股 6,820,000 山西证券股份有限公司 364,500 人民币普通股 364,500 陈建荣 250,000 人民币普通股 25,000 杨帆 197,500 人民币普通股 197,500 余笃定 192,500 人民币普通股 192,500 许杰 182,200 人民币普通股 18,200 陕西康惠控股有限公司持有公司 39.65%的股份，是公司的控股股东；王延岭直接持有公司 6.66%的股份， 同时持有康惠控股 22.48%的股权；王延岭与胡江、张俊民、郝朝军、侯建平、赵敬谊、赵志林和邵可众等七 名自然人签署《一致行动协议》，王延岭通过直接和间接的方式合计控制公司总股本 46.31%的表决权，是公 司的实际控制人。王延岭与康惠控股之间存在关联关系。 公司法人股东德同新能（上海）股权投资基金企业（有限合伙）的普通合伙人为上海德同立达股权投资 上述股东关联关系或一致行动的说明 管理企业（有限合伙），上海德同立达股权投资管理企业（有限合伙）的实际控制人为邵俊、田立新；公司 法人股东陕西省新材料高技术创业投资基金的普通合伙人为陕西德同福方投资管理有限公司，陕西德同福方 投资管理有限公司的实际控制人为汪莉、张孝义；其中，汪莉和张孝义分别为邵俊、田立新的母亲，因此这 两家法人股东之间存在关联关系。 除以上关联关系外，公司未知上述前十名无限售条件股东之间、以及前十名无限售条件股东和前十名股 东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 无 明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 Ⅰ.资产负债表项目变动及说明 项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动比例 变动原因 交易性金融资产 230,000,000.00 见说明1 应收票据 54,361,753.58 35,465,771.02 18,895,982.56 53.28% 收到的承兑汇票增加 预付款项 37,153,745.66 10,809,793.43 26,343,952.23 243.70% 主要系预付材料采购款等 其他应收款 66,682,596.40 12,009,650.65 54,672,945.75 455.24% 主要系报告期内日常经营往来款项 增加 其他流动资产 1,602,006.02 285,072,923.81 -283,470,917.79 -99.44% 见说明2 可供出售金融资产 5,000,000.00 -5,000,000.00 -100.00% 见说明3 其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00 见说明4 在建工程 33,467,812.60 2,592,712.30 30,875,100.30 1190.84% 主要系募投项目前期支付款项 长期待摊费用 181,343.06 60,000.00 121,343.06 202.24% 主要系长期待摊办公装修费增加 其他非流动资产 18,052,339.51 13,682,639.51 4,369,700.00 31.94% 主要系支付募投项目建设款 短期借款 4,000,000.00 4,000,000.00 子公司新高新药业和方元医药银行 借款增加 应付账款 30,525,614.20 52,614,980.73 -22,089,366.53 -41.98% 主要系报告期内支付供应商货款增 加 应付职工薪酬 2,914,907.51 4,823,205.05 -1,908,297.54 -39.56% 主要系本期支付2018年度计提的员 工奖励 应交税费 12,153,573.96 28,317,198.17 -16,163,624.21 -57.08% 主要系本期应交增值税减少 一年内到期的非流 6,890,000.00 -6,890,000.00 -100.00% 方元医药第二期股权投资款已支 动负债 付；方元医药银行借款已偿还 说明 1：本期会计政策变更，将原计入“其他流动资产”的银行理财产品调整至“交易性金融资产”所致。 说明 2：本期会计政策变更，将原计入“其他流动资产”的银行理财产品调整至“交易性金融资产”所致。 说明 3：本期会计政策变更，将原计入“可供出售金融资产”的投资项目调整至“其他权益工具投资”所致。 说明 4：本期会计政策变更，将原计入“可供出售金融资产”的投资项目调整至“其他权益工具投资”所致。 Ⅱ.利润表项目变动及说明 项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例