2010年漳州片仔癀药业股份有限公司三季报

漳州片仔癀药业股份有限公司 600436 2010 年第三季度报告 二○一○年十月二十八日目录 §1 重要提示................................................... 1 §2 公司基本情况............................................... 1 §3 重要事项................................................... 2 §4 附录....................................................... 6600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 1 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 冯忠铭 主管会计工作负责人姓名 庄建珍 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄亚龙 公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产(元) 1,327,738,248.04 1,284,539,847.23 3.36 所有者权益（或股东权益）(元) 906,980,858.51 824,633,214.41 9.99 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.48 5.89 9.99 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 116,533,690.30 81.50 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.83 81.50 报告期 （7－9 月） 年初至报告期 期末 （1－9 月） 本报告期比上年 同期增减(%) （7-9 月） 归属于上市公司股东的净利润(元) 50,166,622.70 145,360,123.04 48.19 基本每股收益（元/股） 0.36 1.04 48.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.30 0.88 25.00 稀释每股收益（元/股） 0.36 1.04 48.19 加权平均净资产收益率（%） 5.83 16.63 增加1.36 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 4.91 14.05 增加0.40 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 1,796.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 702,725.00600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 2 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 553,049.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 792,505.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 24,848,643.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -178,080.57 所得税影响额 -4,120,936.99 少数股东权益影响额（税后） -39,422.04 合计 22,560,280.06 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 8,913 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无 限售条件流 通股的数量 种类 王富济 6300000 人民币普通股 漳州市国有资产投资经营有限公司 5365000 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 4003498 人民币普通股 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 2952384 人民币普通股 交通银行－普惠证券投资基金 2255998 人民币普通股 全国社保基金六零四组合 1891743 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1843765 人民币普通股 片仔癀（漳州）医药有限公司 1776000 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银创新动力股票型证券投资基金1275289 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 1200000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）报告期内公司资产构成发生重大变动的原因说明 单位：万元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅 交易性金融资产 - 504.59 -504.59 -100.00% 应收票据 725.63 373.55 352.08 94.25% 预付账款 1,662.16 3,508.15 -1,845.99 -52.62% 其它应收款 323.04 1,348.02 -1,024.98 -76.04% 可供出售金融资产 14,779.44 10,973.49 3,805.95 34.68% 在建工程 2,505.22 572.18 1,933.04 337.84%600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 3 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅 无形资产 5,461.76 4,095.93 1,365.83 33.35% 短期借款 13,665.31 21,260.94 -7,595.63 -35.73% 预收账款 1,339.17 2,005.64 -666.47 -33.23% 应交税费 1,143.93 645.78 498.15 77.14% 长期借款 3,000.00 2,000.00 1,000.00 50.00% 1、交易性金融资产减少504 万元，系本公司子公司化妆品公司本年度内出售持有的交易性金融资产。 2、应收票据增加352 万元，系本公司母公司减少123 万元，子公司医药公司增持486 万元等； 3、预付账款减少1,846 万元，系向供应商采购物资验收入库，其中本公司母公司减少303 万元，化妆 品减少1,113 万元，医药公司减少262 万元等； 4、其它应收款减少1,025万元，主要系本公司母公司收回闽发证券破产管理人清偿债务，转销其他应收 款同时转回已计提坏账准备所致。 5、可供出售金融资产增加3,806 万元，系本公司母公司收回闽发证券破产管理人第一次破产财产分配 “双鹤药业”（600062）581,530 股、“辽宁成大”（600739）313,834 股等二只股票清偿债务，增加 2,669 万元，子公司医药公司持有本公司母公司股份177.6 万元公允价值变动增加2,607 万元，化妆 品公司持有“兴业银行”股票公允价值变动减少1,470 万元所致； 6、在建工程增加1,933 万元，系本公司母公司金糖宁车间改造项目、医药仓储项目等增加投入965 万 元，子公司化妆品公司异地搬迁项目增加投入501 万元，子公司国药堂购买店面增加343 万元等； 7、无形资产增加1,366 万元，系本公司子公司化妆品公司购买土地增加1,449 万元等； 8、短期借款减少7,596 万元，系本公司母公司偿还银行借款8,696 万元，子公司医药公司增加1,100 万 元等；. 9、预收账款减少666 万元，系本公司向客户供货，其中母公司减少938 万元，子公司化妆品公司增加 459 万元等 10、应交税金增加498 万元，系本公司母公司增加506 万元等； 11、长期借款增加1,000 万元，系母公司为金糖宁车间改造项目筹集的融资款； （2）报告期内公司利润表项目同比发生重大差异的原因说明 单位：万元 项目 本期累计金额 上期累计金额 增减额 增减幅 营业收入 64,766.69 53,676.74 11,089.95 20.66% 资产减值损失 -2,532.85 36.56 -2,569.41 净利润 14,533.79 10,005.95 4,527.84 45.25% 其他综合收益 558.37 3,571.39 -3,013.02 -84.37% 综合收益总额 15,092.17 13,577.34 1,514.83 11.16% 1、营业收入增加主要是本公司母公司片仔癀销售增加6,677 万元，子公司医药公司增加6,141 万元等； 2、资产减值损失减少主要是报告期内本公司母公司收回闽发证券破产管理人破产财产分配； 3、其他综合收益系本公司可供出售金融资产报告期内公允价值变动影响。 （3）报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况的原因说明600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 4 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 11,653.37 6,420.66 5,232.71 81.50% 投资活动产生的现金流量净额 -558.55 -2,622.31 2,063.76 78.70% 筹资活动产生的现金流量净额 -14,401.58 -6,946.72 -7,454.86 107.31% 现金及现金等价物净增加额 -3,330.71 -3,354.60 23.89 0.71% 1、经营活动产生的现金流量净额增加主要是本公司母公司、子公司医药漳州片仔癀药业股份有限公司 600436 2010 年第三季度报告 二○一○年十月二十八日目录 §1 重要提示................................................... 1 §2 公司基本情况............................................... 1 §3 重要事项................................................... 2 §4 附录....................................................... 6600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 1 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 冯忠铭 主管会计工作负责人姓名 庄建珍 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 黄亚龙 公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产(元) 1,327,738,248.04 1,284,539,847.23 3.36 所有者权益（或股东权益）(元) 906,980,858.51 824,633,214.41 9.99 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 6.48 5.89 9.99 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 116,533,690.30 81.50 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.83 81.50 报告期 （7－9 月） 年初至报告期 期末 （1－9 月） 本报告期比上年 同期增减(%) （7-9 月） 归属于上市公司股东的净利润(元) 50,166,622.70 145,360,123.04 48.19 基本每股收益（元/股） 0.36 1.04 48.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.30 0.88 25.00 稀释每股收益（元/股） 0.36 1.04 48.19 加权平均净资产收益率（%） 5.83 16.63 增加1.36 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 4.91 14.05 增加0.40 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 1,796.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 702,725.00600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 2 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 553,049.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 792,505.02 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 24,848,643.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -178,080.57 所得税影响额 -4,120,936.99 少数股东权益影响额（税后） -39,422.04 合计 22,560,280.06 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 9,283 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无 限售条件流 通股的数量 种类 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 6,705,880 人民币普通股 王富济 6,000,000 人民币普通股 漳州市国有资产投资经营有限公司 5,365,000 人民币普通股 中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投资基金 2,988,097 人民币普通股 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 2,759,407 人民币普通股 中国银行股份有限公司－华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金 2,200,367 人民币普通股 交通银行－普惠证券投资基金 1,799,826 人民币普通股 片仔癀（漳州）医药有限公司 1,776,000 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 1,686,440 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 1,652,776 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）报告期内公司资产构成发生重大变动的原因说明 单位：万元 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅 交易性金融资产 - 504.59 -504.59 -100.00% 应收票据 725.63 373.55 352.08 94.25% 预付账款 1,662.16 3,508.15 -1,845.99 -52.62% 其它应收款 323.04 1,348.02 -1,024.98 -76.04% 可供出售金融资产 14,779.44 10,973.49 3,805.95 34.68% 在建工程 2,505.22 572.18 1,933.04 337.84%600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 3 项目 期末余额 年初余额 增减额 增减幅 无形资产 5,461.76 4,095.93 1,365.83 33.35% 短期借款 13,665.31 21,260.94 -7,595.63 -35.73% 预收账款 1,339.17 2,005.64 -666.47 -33.23% 应交税费 1,143.93 645.78 498.15 77.14% 长期借款 3,000.00 2,000.00 1,000.00 50.00% 1、交易性金融资产减少504 万元，系本公司子公司化妆品公司本年度内出售持有的交易性金融资产。 2、应收票据增加352 万元，系本公司母公司减少123 万元，子公司医药公司增持486 万元等； 3、预付账款减少1,846 万元，系向供应商采购物资验收入库，其中本公司母公司减少303 万元，化妆 品减少1,113 万元，医药公司减少262 万元等； 4、其它应收款减少1,025万元，主要系本公司母公司收回闽发证券破产管理人清偿债务，转销其他应收 款同时转回已计提坏账准备所致。 5、可供出售金融资产增加3,806 万元，系本公司母公司收回闽发证券破产管理人第一次破产财产分配 “双鹤药业”（600062）581,530 股、“辽宁成大”（600739）313,834 股等二只股票清偿债务，增加 2,669 万元，子公司医药公司持有本公司母公司股份177.6 万元公允价值变动增加2,607 万元，化妆 品公司持有“兴业银行”股票公允价值变动减少1,470 万元所致； 6、在建工程增加1,933 万元，系本公司母公司金糖宁车间改造项目、医药仓储项目等增加投入965 万 元，子公司化妆品公司异地搬迁项目增加投入501 万元，子公司国药堂购买店面增加343 万元等； 7、无形资产增加1,366 万元，系本公司子公司化妆品公司购买土地增加1,449 万元等； 8、短期借款减少7,596 万元，系本公司母公司偿还银行借款8,696 万元，子公司医药公司增加1,100 万 元等；. 9、预收账款减少666 万元，系本公司向客户供货，其中母公司减少938 万元，子公司化妆品公司增加 459 万元等 10、应交税金增加498 万元，系本公司母公司增加506 万元等； 11、长期借款增加1,000 万元，系母公司为金糖宁车间改造项目筹集的融资款； （2）报告期内公司利润表项目同比发生重大差异的原因说明 单位：万元 项目 本期累计金额 上期累计金额 增减额 增减幅 营业收入 64,766.69 53,676.74 11,089.95 20.66% 资产减值损失 -2,532.85 36.56 -2,569.41 净利润 14,533.79 10,005.95 4,527.84 45.25% 其他综合收益 558.37 3,571.39 -3,013.02 -84.37% 综合收益总额 15,092.17 13,577.34 1,514.83 11.16% 1、营业收入增加主要是本公司母公司片仔癀销售增加6,677 万元，子公司医药公司增加6,141 万元等； 2、资产减值损失减少主要是报告期内本公司母公司收回闽发证券破产管理人破产财产分配； 3、其他综合收益系本公司可供出售金融资产报告期内公允价值变动影响。 （3）报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况的原因说明600436 漳州片仔癀药业股份有限公司2010 年第三季度报告 4 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 11,653.37 6,420.66 5,232.71 81.50% 投资活动产生的现金流量净额 -558.55 -2,622.31 2,063.76 78.70% 筹资活动产生的现金流量净额 -14,401.58 -6,946.72 -7,454.86 107.31% 现金及现金等价物净增加额 -3,330.71 -3,354.60