2024年迪瑞医疗科技股份有限公司三季报

证券代码：300396 证券简称：迪瑞医疗 公告编号：2024-044 迪瑞医疗科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 297,174,611.23 -15.97% 1,175,445,053.92 12.10% 归属于上市公司股东 27,334,486.91 -62.28% 192,577,440.82 -17.80% 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 25,939,362.09 -63.86% 188,302,693.65 -17.72% 的净利润（元） 经营活动产生的现金 -- -- -299,371,952.53 -637.22% 流量净额（元） 基本每股收益（元/ 0.1002 -62.47% 0.7062 -17.90% 股） 稀释每股收益（元/ 0.1002 -62.47% 0.7062 -17.90% 股） 加权平均净资产收益 1.31% -2.31% 9.28% -2.52% 率 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,070,950,229.04 3,320,764,441.14 -7.52% 归属于上市公司股东 2,096,375,860.39 2,039,281,003.59 2.80% 的所有者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 -13,061.88 -443,557.84 销部分） 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 1,192,891.31 4,855,244.45 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外） 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 45,075.20 181,210.12 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业 416,420.69 436,201.91 外收入和支出 减：所得税影响额 246,200.50 754,351.47 合计 1,395,124.82 4,274,747.17 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 公司坚持产品多元化国际和国内市场并行开拓的策略。报告期内，国际市场持续推进重点国家市场本地化项目，因受到部分国家产品注册方面等影响，销售节奏变动导致收入有所下降，目前国际业务按照计划持续恢复当中。国内市场在报告期内聚焦基础医疗仪器类产品出货较大，受到短期内产品结构以及医疗采购政策的影响，同比毛利有所下降，影响公司整体净利润水平。接下来，公司会积极推进综合降本增效，加速推进高速机型的装机，提高试剂类产品的销售占比，确保公司稳定健康发展。 （一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析 1、货币资金较期初减少 37,471.09 万元，下降 44.31%，主要系报告期内经营活动现金净流量影响。 2、交易性金融资产较期初增加 1,981.42 万元，增长 10661.45%，主要系报告期内购买理财产品所致。 3、应收票据较期初减少 75.90 万元，下降 100.00%，主要系报告期内未收到应收票据。 4、应收账款较期初增加 15,895.36 万元，增长 36.78%，主要系报告期内市场环境、销售政策变动所致。 5、使用权资产较期初减少 539.46 万元，下降 40.63%，主要系报告期内使用权资产摊销所致。 6、短期借款较期初增加 11,500 万元，增长 42.58%，主要系报告期内短期借款增加所致。 7、应付票据较期初减少 18,528.24 万元，下降 49.93%，主要系报告内开具承兑汇票减少、到期支付增加所致。 8、应付账款较期初增加 8,764.89 万元，增长 47.19%，主要系报告内备货，采购材料增加所致。 9、合同负债较期初减少 16,910.25 万元，下降 81.53%，主要系报告内预收款客户发货所致。 10、应付职工薪酬较期初减少 4,822.62 万元，下降 93.35%，主要系报告期内发放上年计提的奖金所致。 11、应交税费较期初减少 2,372.57 万元，下降 87.07%，主要系报告期内缴纳上年计提增值税、企业所得税所致。 12、其他应付款较期初减少 3,490.61 万元，下降 56.67%，主要系报告期内预提费用报销和回购限制性股票所致。 13、一年内到期的非流动负债较期初减少 4,354.90 万元，下降 83.17%，主要系报告期内归还银行借款所致。 14、租赁负债较期初减少 276.57 万元，下降 75.42%，主要系报告期内重分类至一年内到期的非流动负债增加所致。 15、库存股较期初减少 1,664.66 万元，下降 90.67%，主要系报告期注销未解锁的股权激励股份所致。 16、少数股东权益较期初减少 1.07 万元，下降 35.30%，主要系报告期内子公司亏损所致。 （二）利润表项目大幅变动情况及原因分析 1、管理费用较上年同期减少 1,726.82 万元，下降 33.49%，主要系报告期内未发生股份支付费用。同时，公司进行了职能系统优化，综合成本控制措施取得阶段性成果，管理费用有所下降。 2、公允价值变动收益较上年同期增加 8.51 万元，增长 31.41%，主要系报告期内远期结汇持有期间损失较上年同期减少所致。 3、信用减值损失较上年同期增加 950.81 万元，增长 400.20%，主要系报告期内应收账款增加，坏账准备计提增加所致。4、资产减值损失较上年同期增加 265.23 万元，增长 2590.87%，主要系报告期内计提存货跌价增加所致。 5、资产处置收益较上年同期减少 0.05 万元，下降 100.00%，主要系报告期内本期未发生资产处置所致。 （三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 35,509.78 万元，下降 637.22%，主要系报告期内销售商品收到的现金减少、购买商品支付的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 5,356.68 万元，下降 87.69%，主要系报告期赎回理财产品减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 6,213.09 万元，增长 40.50%，主要系报告期内收到借款增加所致。 4、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加 706.06 万元，增长 113.81%，主要系报告期内汇率变动所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,095 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 件的股份数量 股份状态 数量 深圳市华德欣 润股权投资企 其他 28.34% 77,288,400 0 质押 45,600,156 业（有限合 伙） 广东恒健国际 其他 12.15% 33,123,600 0 不适用 0 投资有限公司 宋洁 境内自然人 6.32% 17,223,103 0 不适用 0 易湘苹 境内自然人 3.75% 10,238,400 0 不适用 0 宋勇 境内自然人 3.44% 9,391,600 0 不适用 0 杨伟 境内自然人 2.81% 7,670,800 0 不适用 0 中国工商银行 股份有限公司 －富国研究精 其他 1.54% 4,201,131 0 不适用 0 选灵活配置混 合型证券投资 基金 中国建设银行 股份有限公司 －工银瑞信前 其他 1.12% 3,054,800 0 不适用 0 沿医疗股票型 证券投资基金 中央汇金资产 管理有限责任 国有法人 1.00% 2,732,400 0 不适用 0 公司 香港中央结算 境外法人 0.74% 2,021,976 0 不适用 0 有限公司 前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳市华德欣润股权投资企业 77,288,400 人民币普通股 77,288,400 （有限合伙） 广东恒健国际投资有限公司 33,123,600 人民币普通股 33,123,600 宋洁 17,223,103 人民币普通股 17,223,103 易湘苹 10,238,400 人民币普通股 10,238,400 宋勇 9,391,600 人民币普通股 9,391,600 杨伟 7,670,800 人民币普通股 7,670,800 中国工商银行股份有限公司－富 国研究精选灵活配置混合型证券 4,201,131 人民币普通股 4,201,131 投资基金 中国建设银行股份有限公司－工 银瑞信前沿医疗股票型证券投资 3,054,800 人民币普通股 3,054,800 基金 中央汇金资产管理有限责任公司 2,732,400 人民币普通股 2,732,400 香港中央结算有限公司 2,021,976 人民币普通股 2,021,976 上述股东关联关系或一致行动的说明 宋勇、宋洁为兄妹关系，宋勇、易湘苹为夫妻关系。公司未知其他 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 不适用 有） 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 不适用 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 （三） 限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 本期增加限售 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日 股数 股数 期 宋洁 17,223,103 17,223,103 0 0 不适用 不适用 姜鹏 160,000 72,969 0 0 不适用 不适用 王学敏 150,000 0 0 41,211 高管锁定股 按高管锁定股 条件 张海涛 135,000 0 0 37,090 高管锁定股 按高管锁定股 条件 魏国振 120,000 0 40,000 72,969 高管锁定股 按离任高管锁 定股条件 何浩会 114,360 47,547 0 0 不适用 不适用 郑国明 114,300 0 1,800 26,826 高管锁定股 按高管锁定股 条件 牛丹丹 110,250 0 1,500 26,476 高管锁定股 按高管锁定股 条件 张兴艳 106,200 0 1,200 26,126 高管锁定股 按高管锁定股 条件 汪博 76,200 0 1,200 17,884 高管锁定股 按高管锁定股 条件 其他限售股 1,253,250 1,706 1,725 17,884 高管锁定股 按高管锁定股 条件 合计 19,562,663 17,345,325 47,425 266,466 -- -- 注：此表中不包含回购注销的限制性股票数量。 三、其他重要事项 适用 □不适用 1、公司 2022 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件公司层面部分达成，公司对不满足解除限售条件的限 制性股票 132,547 股回购注销,于 2024 年 3 月 4