2011年康芝药业股份有限公司三季报

海南康芝药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 海南康芝药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主管人员)张志强声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末比上年度期末 本报告期末 上年度期末 增减（%） 总资产（元） 1,964,365,285.66 1,904,618,724.58 3.14% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,782,947,120.22 1,828,606,131.25 -2.50% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 8.91 18.29 -51.28% 股） 年初至报告期期末 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） -169,138,042.68 -258.86% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.85 -180.19% 股） 比上年同期增减 比上年同期增减 报告期 年初至报告期期末 （%） （%） 营业总收入（元） 69,965,183.88 -23.44% 204,764,631.39 -4.08% 归属于上市公司股东的净利润（元） -7,789,594.01 -119.42% 14,340,988.97 -84.82% 基本每股收益（元/股） -0.04 -110.00% 0.07 -93.58% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -110.00% 0.07 -93.58% 加权平均净资产收益率（%） -0.44% -4.89% 0.79% -9.38% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -0.92% -5.36% 0.32% -9.74% 益率（%） 2.1.1 备注 2011 年 4 月 18 日，公司实施完成了权益分派（资本公积金每 10 股转增 10 股），上表中上年同期每股收益、每股经营 活动产生的现金流量净额两项指标，仍按照转增前股本（10000 万股）进行计算。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 1  海南康芝药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -81,137.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 10,522,906.45 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,489.07 所得税影响额 -929,550.92 少数股东权益影响额 -936,167.33 合计 8,598,539.97 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 14,127 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合 10,002,609 人民币普通股 伙） 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙） 3,672,414 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投 2,158,037 人民币普通股 资基 冯卓凡 1,997,772 人民币普通股 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证 1,978,754 人民币普通股 券投 海南菖蒲医药技术有限公司 1,716,599 人民币普通股 中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证 1,199,912 人民币普通股 券投 胡永星 1,101,000 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投 1,071,072 人民币普通股 资基 中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证 499,922 人民币普通股 券投 2.3 限售股份变动情况表 单位：股 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 何子群 439,656 0 0 439,656 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 洪江涛 905,172 0 0 905,172 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 陈惠贞 6,438,360 0 0 6,438,360 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 洪丽萍 452,586 0 0 452,586 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 洪志慧 90,518 0 0 90,518 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 王胜 118,966 0 0 118,966 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 张弛 51,724 0 0 51,724 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 陈秀明 94,396 0 0 94,396 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 2  海南康芝药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 杨发展 129,310 0 0 129,310 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 刘会良 129,310 0 0 129,310 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 花中桃 90,518 0 0 90,518 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 高洪常 90,518 0 0 90,518 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 周青华 20,690 0 0 20,690 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 洪江游 3,879,310 0 0 3,879,310 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 海南宏氏投资有 116,379,310 0 0 116,379,310 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26 日 限公司 董事换届离任锁 2011 年 12 月 27 符麟军 9,000 0 0 9,000 定 日 合计 129,319,344 0 0 129,319,344 － － §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1.应收账款较年初增长 98.69%，主要是合并控股公司及赊销收入增加所致； 2.预付款项较年初增长 172.16%，主要是预付设备款及新产品广告费增加所致； 3.其他应收款较年初增长 66.85%，主要是支付代理保证金增加所致； 4.存货较年初增长 46.53%，主要是合并控股公司及子公司增加所致； 5.其他流动资产较年初减少 95.18%，主要是收回委托理财资金所致； 6.固定资产较年初增长 66.06%，主要是合并控股公司及子公司增加所致； 7.在建工程较年初增长 49.65%，主要是竞拍资产增加及增加设备所致； 8.无形资产较年初增长 587.32%，主要是合并控股公司及子公司增加所致； 9.商誉较年初增长 23,520,716.36 元，主要是并购沈阳康芝购买价与资产评估价的差额； 10.递延所得税资产较年初减少 82.81%，主要是合并控股公司增加所致； 11.长期待摊费用较年初增长 1017.90%，主要是新产品广告制作费及子公司筹建费用增加所致； 12.非流动资产合计较年初增长 130.93%，主要是合并控股公司及子公司增加所致； 13.应付职工薪酬较年初减少 62.05%，主要是因发放了年初计提的 2010 年度奖金所致； 14.应交税费较年初减少 97.19%，主要是因缴纳了去年四季度税金所致； 15.应付股利较年初增长 30,000,000.00 元，主要是根据股东会决议预提分红所致； 16.其他应付款较年初增长 59.59%，主要是合并控股公司增加及新增应付款所致； 17.其他流动负债较年初增长 1,200,000.00 元 ，主要是合并控股公司增加所致； 18.其他非流动负债合计较年初减少 84.76%，主要是财政补贴收入转入营业外收入所致； 19.非流动负债合计较年初减少 84.76%，主要是财政补贴收入转入营业外收入所致； 20.股本较年初增长 100.00%，是由公司资本公积转增股本所致。 二、合并利润表项目大幅变动情况与原因说明 1.营业成本本年 1-9 月份较上年同期增长 80.01%，主要原因是产品结构变化和生产成本增加； 2.销售费用本年 1-9 月份较上年同期增长 238.89%，主要原因是新产品广告费增加及销售人员工资增加； 3.管理费用本年 1-9 月份较上年同期增长 91.19%，主要原因是合并控股公司费用增加及人工费用增加； 4.财务费用本年 1-9 月份较上年同期增加－22,207,630.28 元，主要原因是募集资金利息增加； 5.投资收益本年 1-9 月份较上年同期增加 395,506.85 元，主要原因是交易性金融资产利息收入； 6.营业利润本年 1-9 月份较上年同期减少 89.41%，主要原因是产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 7.营业外收入本年 1-9 月份较上年同期增加 152.99%，主要原因是财政补贴及税收返还增加； 8.营业外支出本年 1-9 月份较上年同期减少 32.54%，主要原因是捐赠支出减少； 9.利润总额本年 1-9 月份较上年同期减少 80.59%，主要原因是产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 3  海南康芝药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 10.所得税费用本年 1-9 月份较上年同期减少 64.90%，主要原因是产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 11.净利润本年 1-9 月份较上年同期减少 83.83%，主要原因是产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 12.归属于母公司股东的净利润本年 1-9 月份较上年同期减少 84.82%，主要原因是产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 13.少数股东损益本年 1-9 月份较上年同期增加 936,167.33 元，主要原因是合并控股公司增加； 14.基本每股收益本年 1-9 月份较上年同期减少 93.58%，主要原因是股本增加，产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 15.稀释每股收益本年 1-9 月份较上年同期减少 93.58%，主要原因是股本增加，产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 16.综合收益总额本年 1-9 月份较上年同期减少 83.83%，主要原因是产品结构变化及销售费用、管理费用增加； 17.归属于母公司股东的综合收益总额本年 1-9 月份较上年同期减少 84.82%，主要原因是产品结构变化及销售费用、管理费用 增加； 18.归属于少数股东的综合收益总额本年 1-9 月份较上年同期增加 936,167.33 元，主要原因是合并控股公司增加。 三、现