2024年通化东宝药业股份有限公司年报

公司代码：600867 公司简称：通化东宝 通化东宝药业股份有限公司 2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李佳鸿、主管会计工作负责人迟军玉及会计机构负责人（会计主管人员）王熠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度实现归属于母公司所有 者的净利润-42,723,162.30 元，母公司报表中期末未分配利润 3,432,915,917.08 元。经公司第十一届董事会第十四次会议决议，本次利润分配方案如下： 公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数（扣除存放于回购专用证券账户全部股份），向全体股东每 10股派发现金红利2.50元（含税）。公司存放于回购专用证券账户回购股份15,077,817股。截至本报告披露日，公司总股本1,958,542,829股,扣除回购专用证券账户上已回购股份后股本数为1,943,465,012股，以此计算合计拟派发现金红利485,866,253.00元（含税）。尚余未分配利润2,947,049,664.08元，结转以后年度分配。 本年度公司现金分红占 2024 年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为 1,137.24%（净利润取绝对值计算）。2024 年度公司采用集中竞价交易方式实施的股份回购金额合计 300,040,577.94 元，现金分红和股份回购金额合计 785,906,830.94 元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为 1,839.53%（净利润取绝对值计算）。 如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，公司将另行公告具体调整情况。 本年度不送股，也不进行公积金转增股本。 本次利润分配方案尚需本公司2024年年度股东大会审议通过后方可实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险，详见“第三节 管理层讨论与分析”之（四）公司可能面对的风险。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义...... 5 第二节 公司简介和主要财务指标......5 第三节 管理层讨论与分析......12 第四节 公司治理......49 第五节 环境与社会责任......70 第六节 重要事项......75 第七节 股份变动及股东情况......89 第八节 优先股相关情况......99 第九节 债券相关情况......100 第十节 财务报告......101 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章 的会计报表； 备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及 公司原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、通化东宝 指 通化东宝药业股份有限公司 东宝集团 指 东宝实业集团股份有限公司 盛汇企业管理中心 指 通化盛汇企业管理中心（有限合伙） 特宝生物 指 厦门特宝生物工程股份有限公司 东宝紫星 指 东宝紫星（杭州）生物医药有限公司 科兴制药 指 科兴生物制药股份有限公司 健友股份 指 南京健友生化制药股份有限公司 华广生技 指 华广生技股份有限公司 君合盟 指 君合盟生物制药（杭州）有限公司 杭州梓罡 指 杭州梓罡企业管理有限公司（曾用名：上海梓罡企业 管理有限公司） 杭州崧原 指 杭州崧原企业管理中心（有限合伙）（曾用名：上海 崧原企业管理中心（有限合伙）） 质肽生物 指 北京质肽生物医药科技有限公司 北京德皓国际会计师事务所 指 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司章程》 指 《通化东宝药业股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、上交所 指 上海证券交易所 国家药监局 指 国家药品监督管理局 GMP 指 药品生产质量管理规范 FDA、美国 FDA 指 美国食品药品监督管理局 CDE 指 国家药品监督管理局药品审评中心 NDA 指 药物通过临床研究后，申报申请注册上市的环节 2021 年 11 月，国家组织药品联合采购办公室发布《全 国药品集中采购文件（胰岛素专项）（GY-YD2021-3）》， 胰岛素专项集采 指 开展第六批国家组织药品集中带量采购（胰岛素专项） 工作。国家组织药品联合采购办公室 2022 年 1 月通 知要求“本次胰岛素专项集采中选结果于 2022 年 5 月 开始实施，本次集采周期为 2 年。 2024 年 3 月，发布了《全国药品集中采购文件（胰岛 胰岛素专项集采接续、集采续标 指 素专项接续）GY-YD2024-1》，本次集采周期 3.5 年， 自中选结果执行之日起至 2027 年 12 月 31 日结束。 第二节公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 通化东宝药业股份有限公司 公司的中文简称 通化东宝 公司的外文名称 TONGHUA DONGBAO PHARMACEUTICAL CO.，LTD. 公司的外文名称缩写 THDB 公司的法定代表人 李佳鸿 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏璠 谷丽萍 联系地址 吉林省通化县东宝新村 吉林省通化县东宝新村证券部 电话 0435-5088025 0435-5088126 传真 0435-5088002 0435-5088002 电子信箱 sufan@thdb.com guliping@thdb.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 吉林省通化县东宝新村 公司注册地址的历史变更情况 无变更 公司办公地址 吉林省通化县东宝新村 公司办公地址的邮政编码 134123 公司网址 http：//www.thdb.com 电子信箱 thdb600867@thdb.com 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 通化东宝 600867 六、 其他相关资料 名称 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A 事务所（境内） 签字会计师姓名 惠增强、赵幻彤 名称 华泰联合证券有限责任公司 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第 报告期内履行持续 办公地址 五层（01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、 督导职责的保荐机 26A 构 签字的保荐代表人姓名 徐妍薇 张志华 持续督导的期间 2016 年 8 月 5 日至 2017 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2024年 2023年 年同期增 2022年 减(%) 营业收入 2,009,514,604.92 3,075,416,029.21 -34.66 2,778,453,059.19 扣除与主营业务无关 的业务收入和不具备 1,976,365,650.89 2,929,150,036.51 -32.53 2,740,197,305.50 商业实质的收入后的 营业收入 归属于上市公司股东 -42,723,162.30 1,167,835,317.79 -103.66 1,581,891,736.52 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -9,195,350.93 1,167,513,268.73 -100.79 840,685,707.65 的净利润 经营活动产生的现金 459,740,577.53 861,521,518.57 -46.64 863,094,112.65 流量净额 本期末比 2024年末 2023年末 上年同期 2022年末 末增减（% ） 归属于上市公司股东 6,383,540,358.15 7,211,198,787.69 -11.48 6,544,263,425.28 的净资产 总资产 7,378,510,669.69 7,771,366,505.90 -5.06 6,750,313,677.18 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同 2022年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.02 0.59 -103.39 0.79 稀释每股收益（元／股） -0.02 0.59 -103.39 0.79 扣除非经常性损益后的基本每股 0.00 0.59 -100.00 0.42 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -0.63 17.09 减少17.72个 24.52 百分点 扣除非经常性损益后的加权平均 -0.14 17.08 减少17.22个 13.03 净资产收益率（%） 百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 营业收入变动原因说明：主要系在胰岛素注射液系列产品集采续标实施前，商业公司对库存进行控制与调整，使公司发货减少及主要产品生物制品（制剂产品）实施集采后产品销售单价降低所致。 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入变动原因说明：主要系在胰岛素注射液系列产品集采续标实施前，商业公司对库存进行控制与调整，使公司发货减少及主要产品生物制品（制剂产品）实施集采后产品销售单价降低所致。 归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：主要系报告期营业收入下降及研发项目终止损失所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明：主要系报告期营业收入下降及研发项目终止损失所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收入减少导致经营性现金流入减少；报告期支付销售费用高于同期，导致经营性现金流出增加。 基本每股收益变动原因说明：主要系报告期营业收入下降及研发项目终止损失所致。 稀释每股收益变动原因说明：主要系报告期营业收入下降及研发项目终止损失所致。 扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因说明：主要系报告期营业收入下降及研发项目终止损失所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 591,386,056.41 148,626,581.90 707,707,693.34 561,794,273.27 归属于上市公司股 214,676,914.76 -445,167,161.24 164,117,818.68 23,649,265.50 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 215,055,971.86 -443,848,915.13 148,366,081.77 71,231,510.57 损益后的净利润 经营活动产生的现 153,275,829.45 -25,051,612.03 96,938,257.73 234,578,102.38 金流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 √适用 □不适用 上述数据中第二季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”在已披露定期 报告数据上减少 215,495,017.50 元原因如下： 2024 年半年度，公司将支付给 SA ADOCIA 公司的 THDB0207 项目的预付商业化权利款金额 253,523,550.00 元确认为损失，扣除所得税影响后，对净利润影响为 215,495,017.50 元。业务 发生时，公司认为该商业化权利的款项核销系偶发事项将上述损失列为非经常性损益，年度报告 中基于谨慎性考虑，公司将该非经常性损益调整为经常性损益，根据业务实际发生日期此调整导 致第二季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润减少 215,495,017.50 元。 内容详见公司于 2024 年 7 月 11 日在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）披露的《通化东宝关于研发项目终止临床试验并进行相应会计处理的公告》 （公告编号：2024-066）。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2024 年金额 附注（如适用） 2023 年金额 2022 年金额 非流动性资产处置损益，包括 详见合并财务 已计提资产减值准备的冲销 15,128,834.28 报 表 注 释 七 3,455.10 189,185.08 部分 （72）资产处置 收益 计入当期损益的政府补助，但 详见合并财务 与公司正常经营业务密切相 3,673,422.69 报 表 注 释 七 3,841,674.34 5,314,749.71 关、符合国家政策规定、按照 (65)财务费用 确定的标准享有、对公司损益 和合并财务报 产生持续影响的政府补助除 表注释七(66) 外 其他收益 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非金 融企业持有金融资产和金融 负债产生的公允价值变动损 益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的 损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及 详见合并财务 合营企业的投资成本小于取 报 表 注 释 七 得投资时应享有被投资单位 2,690,806.50 (73) 营业外收 可辨认净资产